廣東金融結(jié)算服務(wù)系統(tǒng)業(yè)務(wù)教材

1、一、系統(tǒng)介紹 廣東金融結(jié)算服務(wù)系統(tǒng)（下簡稱：EFT中心）是人民銀行廣州分行組織開發(fā)的區(qū)域性支付結(jié)算系統(tǒng)，參與單位包括廣東?。ㄉ钲诔猓﹥?nèi)各商業(yè)銀行。 本系統(tǒng)實(shí)行724小時運(yùn)行，無金額上限，對于非通匯行，其處理的來賬范圍是：廣東省范圍內(nèi)跨行人民幣實(shí)時貸記業(yè)務(wù)以及外幣來賬業(yè)務(wù)（包括外幣實(shí)時貸記業(yè)務(wù)、粵港外幣實(shí)時貸記支付業(yè)務(wù)和跨境人民幣結(jié)算境內(nèi)轉(zhuǎn)匯業(yè)務(wù)）。 廣東金融結(jié)算服務(wù)系統(tǒng)的適用范圍：全省商業(yè)銀行（深圳除外）。 目前工行湛江、韶關(guān)、江門分行未開通此項(xiàng)業(yè)務(wù)。 請各行不要往以上地區(qū)發(fā)送往帳。（一）系統(tǒng)處理的業(yè)務(wù)范圍系統(tǒng)處理的業(yè)務(wù)范圍 金融結(jié)算服務(wù)系統(tǒng)處理的支付業(yè)務(wù)包括：實(shí)時貸記本外幣支付業(yè)務(wù)、在線支

2、付業(yè)務(wù)、批量貸記業(yè)務(wù)、粵港外幣實(shí)時支付業(yè)務(wù)、定期貸記業(yè)務(wù)、定期借記業(yè)務(wù)。 我行現(xiàn)已開通的業(yè)務(wù)包括：人民幣實(shí)時貸記支付業(yè)務(wù)、在線支付業(yè)務(wù)、批量(定期)貸記業(yè)務(wù)。 系統(tǒng)對業(yè)務(wù)處理采用批量處理方式和單筆實(shí)時處理兩種方式。1.實(shí)時貸記本外幣支付業(yè)務(wù) 實(shí)時貸記本外幣支付業(yè)務(wù)處理參與銀行之間的人民幣及外幣貸記支付業(yè)務(wù)。付款銀行向EFT中心逐筆發(fā)起指令，EFT中心處理后將清算結(jié)果返回發(fā)起銀行，并實(shí)時向收款銀行轉(zhuǎn)發(fā)支付指令。其處理方式為逐筆實(shí)時。實(shí)時貸記本外幣支付業(yè)務(wù)種類有：實(shí)時貸記、實(shí)時貸記退回、同城外幣內(nèi)部轉(zhuǎn)賬和跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)境內(nèi)轉(zhuǎn)匯業(yè)務(wù)。與“在線支付業(yè)務(wù)”即時到賬的情況不同，實(shí)時貸記業(yè)務(wù)是一種對到賬

3、時間要求不高，接收方入賬可人工介入的業(yè)務(wù)處理方式。2.在線支付業(yè)務(wù)在線支付業(yè)務(wù) 在線支付業(yè)務(wù)實(shí)時處理參與銀行之間的貸記支付業(yè)務(wù)并立即確認(rèn)入賬結(jié)果。付款銀行向EFT中心逐筆發(fā)出業(yè)務(wù)指令，EFT中心處理后立即向收款銀行轉(zhuǎn)發(fā)，收款銀行實(shí)時記賬并向付款銀行返回業(yè)務(wù)回執(zhí)。在線支付業(yè)務(wù)在線支付業(yè)務(wù) 付款銀行收到在線實(shí)時支付業(yè)務(wù)成功回執(zhí)后，應(yīng)視收款銀行已經(jīng)入賬，同時向客戶提示收款銀行已入賬的信息。若收到在線實(shí)時支付業(yè)務(wù)失敗回執(zhí)后，視為收款銀行入賬失敗，同時進(jìn)行客戶資金退回并向提示交易失敗的信息。在線支付業(yè)務(wù)在線支付業(yè)務(wù) 業(yè)務(wù)特點(diǎn)：與人民幣實(shí)時貸記業(yè)務(wù)相比，在線支付業(yè)務(wù)的特點(diǎn)是資金即時到賬，客戶立刻可知到賬結(jié)

4、果。如客戶需要加急辦理匯款，可使用在線支付。3.批量貸記業(yè)務(wù)批量貸記業(yè)務(wù) 批量貸記業(yè)務(wù)是處理銀行之間多筆組包的貸記支付業(yè)務(wù)。付款銀行將多筆金額小且不要求立即達(dá)賬的匯款業(yè)務(wù)組成一個業(yè)務(wù)包發(fā)起支付業(yè)務(wù)指令，結(jié)算中心清分后向收款銀行轉(zhuǎn)發(fā)。該業(yè)務(wù)功能等同與小額支付系統(tǒng)，可根據(jù)銀行需求，將貸記交易自由組包，并由行內(nèi)系統(tǒng)時間設(shè)定隨時發(fā)送交易。 批量貸記業(yè)務(wù)主要包括：批量普通匯款業(yè)務(wù)、代發(fā)保險費(fèi)用等貸記業(yè)務(wù)。 辦理定期貸記業(yè)務(wù)，付款人與付款人開戶行需要簽訂雙方合同（協(xié)議）。（二）運(yùn)行時間（二）運(yùn)行時間 人行系統(tǒng)每周724小時不間斷運(yùn)行、系統(tǒng)資金清算日和運(yùn)行時間按照人民銀行廣州分行規(guī)定執(zhí)行。 目前省行的日切時

5、間為16：30，日切后不可發(fā)送往賬，系統(tǒng)會提示“9705系統(tǒng)狀態(tài)不是啟動狀態(tài)”。如當(dāng)日16：30前已錄入但未確認(rèn)的報(bào)單，柜員無須做任何處理，系統(tǒng)日終后會自動刪除。（三）廣東金融結(jié)算服務(wù)（三）廣東金融結(jié)算服務(wù)系統(tǒng)業(yè)務(wù)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)系統(tǒng)業(yè)務(wù)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn) 收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)參照廣州銀辦發(fā)【2010】157號文關(guān)于調(diào)整廣東金融結(jié)算服務(wù)系統(tǒng)業(yè)務(wù)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的通知執(zhí)行，2010年6月1日起執(zhí)行該標(biāo)準(zhǔn)。我行對客戶的收費(fèi)我行對客戶的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)按照匯款的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。標(biāo)準(zhǔn)按照匯款的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。（四）科目及賬戶設(shè)置（四）科目及賬戶設(shè)置 1.“79141人民幣結(jié)算資金匯劃收入”科目下的“其他資金匯劃業(yè)務(wù)收入”專用賬戶。核算本行營業(yè)機(jī)構(gòu)和省行運(yùn)營管

6、理部通過廣東金融結(jié)算服務(wù)系統(tǒng)辦理各項(xiàng)業(yè)務(wù)，向客戶收取的資金匯劃費(fèi)和手續(xù)費(fèi)。 2.“66613同城交換收妥抵用款項(xiàng)”科目下設(shè)置“待核銷廣東金融結(jié)算服務(wù)系統(tǒng)業(yè)務(wù)款項(xiàng)”專用賬戶。核算廣東金融結(jié)算服務(wù)系統(tǒng)中來賬行需手工核銷的貸記業(yè)務(wù)。（五）柜員掩碼設(shè)置（五）柜員掩碼設(shè)置 各營業(yè)機(jī)構(gòu)開通柜員的廣東金融結(jié)算服務(wù)系統(tǒng)業(yè)務(wù)相關(guān)功能時，掩碼設(shè)置要求如下： 應(yīng)用掩碼：請開通“39-中間業(yè)務(wù)”功能。二、業(yè)務(wù)操作 廣東金融結(jié)算服務(wù)系統(tǒng)的來賬處理方式分3種： 全省一點(diǎn)接收全省一點(diǎn)接收：指全省的來賬業(yè)務(wù)可以通過該行的省行的一個指定行號接收處理，發(fā)起行不需要查詢具體的接收網(wǎng)點(diǎn)行號。 各地區(qū)一點(diǎn)接收各地區(qū)一點(diǎn)接收：指一家銀行

7、一個地區(qū)的來賬可以通過當(dāng)?shù)匾粋€指定行號接收處理，發(fā)起行無需查詢具體的接收網(wǎng)點(diǎn)行號。 網(wǎng)點(diǎn)接收網(wǎng)點(diǎn)接收：與大小額支付系統(tǒng)一樣，需要查出具體的來賬行行號。實(shí)際案例：實(shí)時貸記全省實(shí)際案例：實(shí)時貸記全省一點(diǎn)接入集中受理案例一點(diǎn)接入集中受理案例 某客戶在我行網(wǎng)點(diǎn)柜臺辦理匯款業(yè)務(wù)從我行A賬戶匯出5萬元至廣發(fā)石龍支行開戶的B賬戶，我行柜員在本行系統(tǒng)操作界面選擇實(shí)時貸記（或在線支付業(yè)務(wù)），然后錄入，收款銀行（接收銀行）行號只需錄入直接參與者行號306581000003 (廣東發(fā)展銀行股份有廣東發(fā)展銀行股份有限公司運(yùn)營作業(yè)部限公司運(yùn)營作業(yè)部)。 一點(diǎn)接入的好處在于：如找不到行號，可直接填寫各行省/分行行號：這就

8、大大提高了柜員的工作效率，免除了查詢具體接收行（或網(wǎng)點(diǎn)）的行名行號。而且，利用在線支付功能，可清楚告知額客戶資金已入賬，提高服務(wù)水平。（一）（一） 往賬業(yè)務(wù) 1.普通貸記業(yè)務(wù)類型普通貸記業(yè)務(wù)類型 普通貸記業(yè)務(wù)包括：人民幣實(shí)時貸記支普通貸記業(yè)務(wù)包括：人民幣實(shí)時貸記支付業(yè)務(wù)、外幣實(shí)時貸記支付業(yè)務(wù)、人民付業(yè)務(wù)、外幣實(shí)時貸記支付業(yè)務(wù)、人民幣在線支付業(yè)務(wù)、粵港外幣實(shí)時支付業(yè)幣在線支付業(yè)務(wù)、粵港外幣實(shí)時支付業(yè)務(wù)、跨境人民幣結(jié)算境內(nèi)轉(zhuǎn)匯業(yè)務(wù)等匯務(wù)、跨境人民幣結(jié)算境內(nèi)轉(zhuǎn)匯業(yè)務(wù)等匯款業(yè)務(wù)?？顦I(yè)務(wù)。2.普通貸記業(yè)務(wù)往賬處理普通貸記業(yè)務(wù)往賬處理 （1）業(yè)務(wù)受理 柜員受理客戶提交的支票、結(jié)算業(yè)務(wù)申請書、托收承付或委托

9、收款業(yè)務(wù)憑證，并按規(guī)定繳納相關(guān)費(fèi)用。 （2）業(yè)務(wù)審核 、憑證是否符合支付結(jié)算業(yè)務(wù)規(guī)定。 、轉(zhuǎn)入個人結(jié)算賬戶的款項(xiàng)是否符合結(jié)算賬戶管理的規(guī)定，手續(xù)是否完備。 、是否按規(guī)定計(jì)收手續(xù)費(fèi)。 （3）交易處理 往賬錄入 錄入貸方業(yè)務(wù)前應(yīng)先做好相關(guān)子系統(tǒng)的貸記過渡類交易（扣款交易），交易成功后，貸記過渡類交易執(zhí)行柜員打印記賬憑證和兩聯(lián)過渡憑證。人民幣實(shí)時貸記支付業(yè)務(wù) 錄入員依據(jù)審核無誤后的原始憑證，選擇“955a行號信息模糊查詢”交易，查詢接收行行號，再操作“9620人民幣實(shí)時貸記往賬錄入”交易錄入往賬信息。交易成功后，打印一聯(lián)錄入憑證（記賬憑證代，下同），在原始憑證上加蓋有關(guān)印章后與錄入憑證、兩聯(lián)過渡憑證

10、一并傳遞給確認(rèn)柜員。人民幣在線支付業(yè)務(wù) 發(fā)起人民幣在線支付業(yè)務(wù)前，必須先確認(rèn)接收行的收款人賬號和戶名；經(jīng)確認(rèn)收款人賬號和戶名相符的，才能發(fā)出往賬業(yè)務(wù)。 錄入員選擇“9623客戶帳戶信息驗(yàn)證”交易輸入接收行行號、客戶賬號信息、公私標(biāo)識、戶名，交易成功后選擇“9552人民幣在線支付錄入”交易，比照“人民幣實(shí)時貸記支付業(yè)務(wù)”作往賬錄入處理。、往賬確認(rèn) 確認(rèn)員收到錄入員傳遞的錄入憑證、兩聯(lián)過渡憑證和原始憑證，審查無誤后，根據(jù)不同的業(yè)務(wù)種類選擇相應(yīng)交易進(jìn)行處理。人民幣實(shí)時貸記支付業(yè)務(wù)。 確認(rèn)員選擇“9621人民幣實(shí)時貸記往賬確認(rèn)”交易，根據(jù)原始憑證按系統(tǒng)提示確認(rèn)往賬信息。交易成功后，在兩聯(lián)過渡憑證上打印

11、記賬信息，原始憑證加蓋有關(guān)業(yè)務(wù)印章與錄入憑證一并附確認(rèn)記賬憑證后。第二聯(lián)過渡憑證退回貸記過渡類交易執(zhí)行柜員附貸記過渡類交易記賬憑證后。人民幣在線支付業(yè)務(wù)。 確認(rèn)員選擇“9553人民幣在線支付往賬確認(rèn)”交易，比照 “人民幣實(shí)時貸記支付業(yè)務(wù)”作往賬確認(rèn)處理。（4）、會計(jì)分錄： 往賬錄入不產(chǎn)生會計(jì)分錄，往賬確認(rèn)的會計(jì)分錄如下： 發(fā)起行（付款行）： 借：XX存款 貸：92過渡賬戶 借：92過渡賬戶 貸：70301 通存通兌往來 （二） 來賬業(yè)務(wù)規(guī)定 1.自動入賬的來賬業(yè)務(wù)，次日由來賬行打印客戶入賬通知書。 2.需手工核銷的來賬業(yè)務(wù)應(yīng)及時處理。 3.來賬業(yè)務(wù)做退回處理，須經(jīng)運(yùn)營主管審批。（三）普通貸記業(yè)

12、務(wù)來賬處理三）普通貸記業(yè)務(wù)來賬處理 1.來賬業(yè)務(wù)查詢 營業(yè)期間，柜員通過“9533貸記明細(xì)查詢”交易，查詢本行是否收到未核銷的來賬。2.來賬打印 .來賬狀態(tài)為“來賬已入賬”的，系統(tǒng)已自動記入收款人賬戶，柜員選擇“9585電子交換（支付/聯(lián)行）提入憑證”和“967a提入憑證打印”交易生成、打印來賬憑證，加蓋有關(guān)印章后：第一、第二聯(lián)作批量柜員傳票，第三聯(lián)（客戶入賬通知）交客戶。 .來賬狀態(tài)為“已掛賬”的，選擇“9585電子交換（支付/聯(lián)行）提入憑證”和“967a提入憑證打印”交易生成、打印聯(lián)行來賬憑證。3.來賬核銷。 人民幣實(shí)時貸記支付業(yè)務(wù)。人民幣實(shí)時貸記支付業(yè)務(wù)。 我行來賬業(yè)務(wù)采取“集中接入”模

13、式，即所有營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)不論是否開通廣東金融服務(wù)系統(tǒng)業(yè)務(wù)，均可接收廣東金融服務(wù)系統(tǒng)的來賬業(yè)務(wù)，根據(jù)是否加入廣東金融服務(wù)系統(tǒng)網(wǎng)點(diǎn)，做相應(yīng)處理：已加入廣東金融服務(wù)系統(tǒng)網(wǎng)點(diǎn)的處理。已加入廣東金融服務(wù)系統(tǒng)網(wǎng)點(diǎn)的處理。 “直接入賬直接入賬”核銷類型處理核銷類型處理 對收款人賬號為本行賬戶、且賬號戶名一致的來賬，柜員可使用“9583實(shí)時貸記來賬掛賬解付”交易，選擇核銷類型“直接入賬”進(jìn)行核銷入賬處理。交易成功后，打印相應(yīng)聯(lián)行來賬憑證，加蓋有關(guān)業(yè)務(wù)印章，第一聯(lián)來賬憑證作記賬憑證，第二聯(lián)來賬憑證作記賬憑證附件，第三聯(lián)來賬憑證交客戶作入賬回執(zhí)。 “直接退回直接退回”核銷類型處核銷類型處理理 已加入廣東金融結(jié)算服務(wù)系統(tǒng)

14、網(wǎng)點(diǎn)，對收款人賬號、戶名有誤等錯誤來賬需退回的，經(jīng)運(yùn)營主管審批同意后，柜員可使用“9583實(shí)時貸記來賬掛賬解付”交易，選擇核銷類型“直接退回”作退匯處理。交易成功后，打印相應(yīng)聯(lián)行來賬憑證，加蓋有關(guān)業(yè)務(wù)印章，第一聯(lián)來賬憑證作記賬憑證，第二、三聯(lián)來賬憑證作記賬憑證附件。 柜員選擇“直接退回”核銷類型核銷來賬后，系統(tǒng)調(diào)用相關(guān)退匯交易，將該筆來賬核銷后自動原路退回。退回時，原收款人改為付款人，原付款人改為收款人，其余貨幣代碼、交易金額等要素不變，柜員可以在“摘要”項(xiàng)錄入退匯原因，但不能手工更改其他退匯信息。未加入廣東金融服務(wù)系未加入廣東金融服務(wù)系統(tǒng)網(wǎng)點(diǎn)的處理。統(tǒng)網(wǎng)點(diǎn)的處理。 對收款人賬號為本行客戶，且

15、賬號戶名一致的來賬，比照以上“已加入廣東金融服務(wù)系統(tǒng)網(wǎng)點(diǎn)的處理”核銷來賬及入客戶賬。 對于因收款人賬號、戶名不符等原因暫時不能入賬的來賬報(bào)單款項(xiàng)，在66604科目下開立“待處理金融服務(wù)平臺來賬貸方報(bào)單”賬戶進(jìn)行掛賬。 各來賬行每日營業(yè)初始時通過0137交易查看66613科目下的專戶是否有余額，如有，通過9533交易檢查后將來賬業(yè)務(wù)處理完畢。對于來賬業(yè)務(wù)，各營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)每日必須定時查看，及時處理，日終前核銷完畢。人民幣在線支付業(yè)務(wù)。人民幣在線支付業(yè)務(wù)。 人民幣在線支付業(yè)務(wù)的來賬均由系統(tǒng)自動入賬，無須作手工核銷來賬處理。（四）批量（四）批量/定期貸記業(yè)務(wù)定期貸記業(yè)務(wù) 目前我行無此類發(fā)起業(yè)務(wù)，發(fā)起行的業(yè)

16、務(wù)處理詳見操作規(guī)程。接收行的處理 1、接收行收到批量/定期貸記業(yè)務(wù)，若收款人賬號戶名相符的來賬由系統(tǒng)自動入客戶賬，若收款人賬號戶名有誤的來賬由系統(tǒng)自動作退回處理，無需柜員手工處理。 2、柜員每天應(yīng)通過“967t批量貸記往來賬明細(xì)查詢”交易查詢本行是否收到批量貸記來賬，對收到的批量貸記來賬，應(yīng)選擇“967s柜臺生成批量貸記提入憑證”和“967a提入憑證打印”交易，生成、打印來賬憑證，加蓋有關(guān)印章后，第一、二聯(lián)來賬憑證作批量柜員傳票，第三聯(lián)來賬憑證交客戶。 批量貸記業(yè)務(wù)會計(jì)分錄： 接收行： 借：70301 通存通兌往來 貸：XX存款 三、差錯及異常處理三、差錯及異常處理 基本要求基本要求 （一）（

17、一）差錯處理必須堅(jiān)持“更改有據(jù)”的原則，對有差錯或有疑問的報(bào)單應(yīng)及時處理，不得拖延。 （二）差錯報(bào)單應(yīng)當(dāng)日處理，最遲不得超過第二個工作日。 （三）對于金額、幣種、業(yè)務(wù)種類有誤的來賬報(bào)單，接收行不得代為更正，必須退回原發(fā)起行。 （四）對往賬各種異常狀態(tài)的報(bào)單應(yīng)及時處理。往賬差錯處理往賬差錯處理 發(fā)送成功后發(fā)現(xiàn)的差錯，經(jīng)運(yùn)營主管審批，對可以代為更正的內(nèi)容，可向接收行發(fā)出查詢請求代為更正； 往賬異常處理往賬異常處理 （一）往賬業(yè)務(wù)報(bào)單狀態(tài)為“往賬已發(fā)送”，執(zhí)行多次往賬重發(fā)，日切前查詢報(bào)單狀態(tài)仍為“往賬已發(fā)送”或轉(zhuǎn)換成“發(fā)送失敗”時，柜員不得做抹賬處理，應(yīng)根據(jù)次日打印的“實(shí)時貸記支付業(yè)務(wù)交易失敗清單”

18、和上級行的調(diào)賬通知做調(diào)賬處理。 （二）往賬業(yè)務(wù)報(bào)單狀態(tài)為“發(fā)送超時”，執(zhí)行多次往賬重發(fā)，查詢報(bào)單狀態(tài)為 “發(fā)送失敗”時，應(yīng)及時向分行報(bào)告故障，待分行查明原因后再做相應(yīng)處理。（三）刪除已錄入未確認(rèn)往賬（三）刪除已錄入未確認(rèn)往賬 對已錄入未確認(rèn)的往賬業(yè)務(wù)，若錄入信息錯誤，原錄入柜員可選擇“967h修改往賬交易流水狀態(tài)”交易，經(jīng)主管復(fù)核并授權(quán)后提交,交易成功后該往賬報(bào)單狀態(tài)由原來的“已錄入”狀態(tài)改為“已刪除”狀態(tài)，原錄入憑證作廢。該交易成功后不產(chǎn)生傳票號，不輸出打印。 該交易應(yīng)在往賬業(yè)務(wù)當(dāng)天日終前執(zhí)行，交易成功后不產(chǎn)生傳票號，不輸出打印。錄入柜員執(zhí)行刪除處理后，如需重新發(fā)起往賬，應(yīng)根據(jù)原始憑證要素進(jìn)

19、行重新錄入。（四）（四） 修改已確認(rèn)往賬修改已確認(rèn)往賬 對錄入信息正確的往賬,確認(rèn)員操作確認(rèn)交易提交后,或經(jīng)未開放相應(yīng)掩碼的柜員確認(rèn)后，系統(tǒng)提示“92傳票核銷有誤”導(dǎo)致往賬發(fā)送失敗，原確認(rèn)員當(dāng)日選擇“967h修改往賬交易流水狀態(tài)”交易，經(jīng)主管復(fù)核并授權(quán)后提交，交易成功后該往賬報(bào)單狀態(tài)由“發(fā)送失敗”改為“已錄入”狀態(tài)，確認(rèn)員可重新操作確認(rèn)交易后發(fā)送。“交易標(biāo)識號”可通過“9533 實(shí)時貸記明細(xì)查詢”交易查詢，“歷史數(shù)據(jù)查詢”須選“N”。光標(biāo)移到相應(yīng)報(bào)單上按回車鍵即可顯示報(bào)單的詳細(xì)信息。（五）取消已確認(rèn)往賬（五）取消已確認(rèn)往賬 .對報(bào)單狀態(tài)為“人行不能結(jié)算，交易拒絕”的已確認(rèn)往賬，經(jīng)運(yùn)營主管審批后

20、，由原確認(rèn)柜員選擇“9098柜臺抹ABIS單邊賬”交易，輸入日志號、傳票號，業(yè)務(wù)主管授權(quán)后提交。交易成功后，打印記賬憑證，柜員在記賬憑證上藍(lán)字批注“取消XXXX（原憑證號）往賬”，在原確認(rèn)記賬憑證上紅字批注“已于XXXX（新憑證號）取消”字樣，在原始憑證上批注取消原因。 發(fā)送成功后（即報(bào)單狀態(tài)為“人行已清算”）發(fā)現(xiàn)的差錯，不允許執(zhí)行抹賬和“9519往賬重發(fā)”交易。 .往賬取消的會計(jì)分錄 發(fā)起行： 借：70301 通存通兌往來 貸：92過渡 借：92過渡 貸：66699其他待結(jié)算款項(xiàng) 或 貸：XX存款（六）往賬重發(fā)（六）往賬重發(fā) 對報(bào)單狀態(tài)長時間為“發(fā)送失敗”或“往賬已發(fā)送”的實(shí)時貸記往賬交易，

21、由原確認(rèn)柜員選擇“9519實(shí)時貸記往賬重發(fā)”交易，輸入原交易種類細(xì)分、原憑證提交號，業(yè)務(wù)主管授權(quán)后提交。交易成功后，用記賬憑證打印重發(fā)交易明細(xì)，加蓋業(yè)務(wù)印章和柜員名章，附原確認(rèn)記賬憑證后。（七）退回（七）退回/止付止付 發(fā)出退回發(fā)出退回/止付申請止付申請 1.本行發(fā)送成功的貸記業(yè)務(wù)，若業(yè)務(wù)類型、金額、接收行等出現(xiàn)錯誤，不能通過查詢查復(fù)進(jìn)行更改的，應(yīng)主動向接收行發(fā)出退回申請。 付款銀行對已發(fā)出的貸記類業(yè)務(wù)需要撤銷的，應(yīng)當(dāng)發(fā)送止付申請。收到退回收到退回/止付申請止付申請 柜員應(yīng)及時通過“967c收到查詢明細(xì)查詢”交易按“處理狀態(tài)”查看本行是否收到退回/止付申請。發(fā)出退回發(fā)出退回/止付處理通知止付處

22、理通知 柜員根據(jù)收到的退回/止付申請書與原始憑證核查，按收到的退回/止付申請書有關(guān)內(nèi)容查明原因作相應(yīng)處理，經(jīng)運(yùn)營主管審批后，選擇“967f發(fā)起查復(fù)”交易進(jìn)行回復(fù)。系統(tǒng)會先聯(lián)動到“967e收到查詢的單筆查詢”交易，柜員輸入交易標(biāo)識號后，系統(tǒng)會顯示具體的退回/止付申請明細(xì)內(nèi)容，柜員再在“查復(fù)信息”欄輸入處理結(jié)果，經(jīng)業(yè)務(wù)主管授權(quán)后提交。交易成功，打印一聯(lián)退回/止付申請查復(fù)書，加蓋有關(guān)業(yè)務(wù)印章，與收到的退回/止付申請書配對專夾保管。收到退回收到退回/止付處理通知止付處理通知 1柜員對發(fā)出的退回/止付申請，應(yīng)及時通過“967d發(fā)起查詢明細(xì)查詢”交易按“處理狀態(tài)”查詢是否收到退回/止付處理通知。若有，則移

23、動光標(biāo)到該行，查看并打印退回/止付申請查復(fù)書（空白記賬憑證代），與原專夾保管的發(fā)出退回/止付申請查詢書核對無誤后，按查復(fù)內(nèi)容進(jìn)行相應(yīng)處理。退回/止付申請查復(fù)書加蓋有關(guān)業(yè)務(wù)印章，一聯(lián)與發(fā)出退回/止付申請查詢書配對后專夾保管，一聯(lián)附相關(guān)賬務(wù)處理的記賬憑證后，另一聯(lián)交客戶。 2.如收到接收行同意退回的“已處理通知”答復(fù)，由接收行將款項(xiàng)退回；如收到接收行拒絕退回的“拒絕處理通知”答復(fù)，應(yīng)立即通過其他方式及時與接收行協(xié)商解決。 （一）來賬行發(fā)現(xiàn)差錯可主動向往賬行發(fā)出查詢，并根據(jù)往賬行的查復(fù)要求進(jìn)行處理。 （二）收到非本行或報(bào)單內(nèi)容不得更改的貸記業(yè)務(wù)來賬，應(yīng)做退回處理。四、查詢查復(fù)及自由格式報(bào)文 （一）發(fā)

24、出查詢（一）發(fā)出查詢 對往賬或來賬報(bào)單有疑問或需要特別說對往賬或來賬報(bào)單有疑問或需要特別說明時，經(jīng)運(yùn)營主管審批，選擇明時，經(jīng)運(yùn)營主管審批，選擇“9554發(fā)發(fā)起查詢起查詢”交易，輸入接收行行號行名、交易，輸入接收行行號行名、查詢類型、原發(fā)起行行號、原委托日期查詢類型、原發(fā)起行行號、原委托日期等要素（可通過等要素（可通過“9533貸記明細(xì)查詢貸記明細(xì)查詢”、交易獲得），輸入信息內(nèi)容后，由業(yè)務(wù)交易獲得），輸入信息內(nèi)容后，由業(yè)務(wù)主管授權(quán)后提交。主管授權(quán)后提交。（二）收到查詢（二）收到查詢 營業(yè)期間，柜員應(yīng)隨時通過“967c收到查詢明細(xì)查詢”交易按“處理狀態(tài)”查看本行是否收到查詢( 查詢種類選：D00201 業(yè)務(wù)查詢報(bào)文)，并獲得收到查詢的20位交易標(biāo)識號。若有，逐筆聯(lián)動打印查詢書，加蓋業(yè)務(wù)印章。（三）發(fā)出查復(fù)（三）發(fā)出查復(fù) 柜員根據(jù)收到的查詢書與原始憑證核查，按查詢書相關(guān)內(nèi)容查明原因作相應(yīng)處理，經(jīng)運(yùn)營主管審批，選擇“967f發(fā)起查復(fù)”交易，輸入查復(fù)信息，經(jīng)業(yè)務(wù)主管授權(quán)后提交。交易成功后打印一聯(lián)查復(fù)書，加蓋業(yè)務(wù)印章，與收到的查詢書配對專夾保管。（四）收到查復(fù)（四）收到查復(fù) 柜員對發(fā)出的查詢，應(yīng)隨時通過“967d發(fā)起查詢明細(xì)查詢”交易按“處理狀態(tài)”查詢是否收到查復(fù)。若“處理狀態(tài)”為“已答復(fù)”的，移動光標(biāo)至該行，逐筆聯(lián)動打印