華為技術(shù)有限公司審計部報告模板

1、密級：口絕密口機(jī)密口秘密口內(nèi)部公開華為技術(shù)審計部審計報告工程編號:工程名稱:報告時間:主送:報送:抄送:工程概述審計總體結(jié)論審計發(fā)現(xiàn)與建議后續(xù)跟蹤【工程概述】1工程背景簡要描述本工程立項背景，包括導(dǎo)致審計需求的問題現(xiàn)狀，以及可能產(chǎn)生或已經(jīng)產(chǎn)生的危害。2審計目的描述本審計工程成立的目的，以及所要達(dá)成的目標(biāo)，并按重要性排列。審計目的必須具體、可實現(xiàn)，并可衡量與評價，防止空洞的描述。1、2、3審計范圍業(yè)務(wù)范圍：本次審計涉及的業(yè)務(wù)流程范圍：本次審計涉及的流程組織范圍：本次審計涉及的組織期間范圍：本次審計涉及的期間資料范圍：本次審計涉及的資料其他范圍：除以上內(nèi)容外其他有必要說明的事項。目錄頁數(shù)以上內(nèi)容針

2、對具體工程選用。4審計方法簡要描述審計是按何標(biāo)準(zhǔn)、程序、流程進(jìn)展，采納的審計方法有哪幾類等。5審計說明說明審計過程中受到的局限及可能對審計結(jié)論造成的影響或其他特別事項。以上五方面內(nèi)容針對具體工程選用?！緦徲嬁傮w結(jié)論】本段描述本次審計的總體結(jié)論，結(jié)論圍繞審計目的來描述。結(jié)論一般要求川詞精練，評價要明確、具體、簡練、突出，但不需列示證據(jù)?！緦徲嫲l(fā)現(xiàn)與建議】根據(jù)審計總體結(jié)論中所列示的問題，分項進(jìn)展具體闡述。對每一問題的闡述都應(yīng)分為審計發(fā)現(xiàn)、產(chǎn)生原因、造成影響和審計建議四個方面進(jìn)展，被審單位管理層有不同意見的，還需列出管理層的回應(yīng)。問題1:用一句話概括，明確指出問題所在。1審計發(fā)現(xiàn)：具體描述審計發(fā)現(xiàn)的

3、問題，同時須舉證證明問題確實存在2原因分析：對問題產(chǎn)生的原因進(jìn)展分析，原因盡可能與建議相對應(yīng)。3造成影響：該問題的存在已經(jīng)造成的負(fù)面影響或可能帶來的風(fēng)險。4審計建議：提出具體的改良建議，應(yīng)盡可能明確、可操作、不空洞。5業(yè)務(wù)部門反應(yīng)：描述被審單位管理層就該項問題與建議持有的意見。問題2:【后續(xù)跟蹤】描述就審計問題與被審計單位達(dá)成共識的改良方案，以方案表形式填寫此欄只適用于需要后續(xù)跟蹤的工程及事項根據(jù)報告中【審計發(fā)現(xiàn)與建議】的內(nèi)容，與業(yè)務(wù)部門達(dá)成共識，制定改良方案如下，我們將在*年*月實施后續(xù)跟蹤：注:*年*月是指方案表中最后一項預(yù)計完成時間.序號問題描述改良措施責(zé)任人預(yù)計完成時間1根據(jù)第7局部中每一需要后續(xù)跟蹤的問題填寫。根據(jù)審計建議制定并與被審單位達(dá)成共識的改良措施。改良措施的執(zhí)行人，由被審單位指定，注意保證唯一性。由執(zhí)行人承諾