房地產(chǎn)公司股權(quán)收購前期調(diào)查指引

1、房地產(chǎn)公司股權(quán)收購盡職調(diào)查指引1.適用本調(diào)查指引適用于收購方委托的盡職調(diào)查律師事務(wù)所，是收購房地產(chǎn)公司股權(quán)應(yīng)當(dāng)進(jìn)行的盡職調(diào)查的操作規(guī)程和文檔標(biāo)準(zhǔn)。2.使用方法利用本指引，律師事務(wù)所可以制定出適用適合的盡職調(diào)查方案，用于通過競爭獲得盡職調(diào)查業(yè)務(wù)；獲得盡職調(diào)查的律師可以通過本指引，順利、高水平的完成盡職調(diào)查工作，制作出高水平的盡職調(diào)查報(bào)告。3.盡職調(diào)查研究指引3.1目的：在盡職調(diào)查開始前，必需首先明確調(diào)查的目的，調(diào)查目的包括確定目標(biāo)公司的現(xiàn)狀、提示法律風(fēng)險(xiǎn)、提出或制訂風(fēng)險(xiǎn)解決方案；目標(biāo)公司的現(xiàn)狀由調(diào)查的具體項(xiàng)目反映出來，是調(diào)查工作的具體實(shí)施，因此，應(yīng)當(dāng)根據(jù)調(diào)查目的，制訂出適合的調(diào)查項(xiàng)目。3.2建議

2、的調(diào)查項(xiàng)目3.2.1房地產(chǎn)公司的股東及其出資狀況、排它權(quán)或優(yōu)先權(quán)的存在與否；3.2.2房地產(chǎn)公司的土地財(cái)產(chǎn)現(xiàn)狀；3.2.3房地產(chǎn)公司的房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目的法律現(xiàn)狀；3.2.4房地產(chǎn)公司房地產(chǎn)項(xiàng)目涉及的稅費(fèi)種類及其實(shí)際的繳納信息；3.2.5房地產(chǎn)公司的財(cái)務(wù)狀況、財(cái)產(chǎn)狀況；3.2.5.1房地產(chǎn)公司的資產(chǎn)和負(fù)債數(shù)額；3.2.5.2房地產(chǎn)公司的財(cái)產(chǎn)形態(tài)和財(cái)產(chǎn)現(xiàn)狀；3.2.6房地產(chǎn)公司的合同狀況；3.2.6.1房地產(chǎn)公司的債權(quán)和債務(wù)狀況；3.2.6.2房地產(chǎn)公司合同關(guān)系人及其合同履行現(xiàn)狀；3.2.7房地產(chǎn)公司稅務(wù)信息和狀況3.2.8房地產(chǎn)公司的人員信息和合同狀況3.2.9房地產(chǎn)公司的分支機(jī)構(gòu)和對外投資4.需

3、要的法律文件：為完成調(diào)查項(xiàng)目，須收集獲得相應(yīng)的法律文件，建議收集獲得如下文件、文檔材料4.1公司營業(yè)執(zhí)照4.2公司章程4.3合資或合作合同4.4驗(yàn)資報(bào)告4.5股東出資證書4.6股東出資無它項(xiàng)權(quán)利聲明4.7公司所有的土地合同和土地證書4.8公司所有的房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目名單4.9公司各房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目的法律現(xiàn)狀聲明4.10公司各房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目已經(jīng)獲得的所有政府部門和/或相關(guān)單位的批文、批示、合同4.11公司各房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目涉及的稅、費(fèi)種類目錄4.12公司各房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目涉及的稅、費(fèi)繳納現(xiàn)現(xiàn)狀及其票據(jù)4.13公司各房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目達(dá)到可申請施工許可證時(shí)的法律狀態(tài)時(shí)還需要辦理的證、照目錄，完成需要的程序和時(shí)間

4、、相關(guān)的政府部門描述4.14房地產(chǎn)公司歷年財(cái)務(wù)報(bào)告4.15房地產(chǎn)公司的財(cái)產(chǎn)目錄和財(cái)產(chǎn)權(quán)證、財(cái)產(chǎn)現(xiàn)狀、財(cái)產(chǎn)使用人或控制人4.16房地產(chǎn)公司所有合同目錄4.17房地產(chǎn)公司所有的合同的履行現(xiàn)狀說明4.18房地產(chǎn)公司所有合同的副本4.19房地產(chǎn)公司債權(quán)債務(wù)明細(xì)表4.20房地產(chǎn)公司債權(quán)債務(wù)單位名稱、有關(guān)合同文書等文件4.21房地產(chǎn)公司稅務(wù)登記證、稅務(wù)信息聲明4.22房地產(chǎn)公司雇員名單和雇用合同4.23房地產(chǎn)公司其它文件和檔案5.方法：完成調(diào)查工作，實(shí)現(xiàn)調(diào)查目的所采用的方法包括且不限于5.1聲明5.2核對5.3分析和總結(jié)5.4提示和警示5.5詢問5.6其它方法6.程序6.1制訂調(diào)查建議書，與客戶交流后形成包括調(diào)查目的，調(diào)查項(xiàng)目、需要的文件名次、其它支持條件在內(nèi)的調(diào)查實(shí)施綱要6.2提出文件目錄6.3接收和搜集、收集文件6.4確定為完成調(diào)查目的，對種類文件的使用、適用方法6.5實(shí)施6.6總結(jié)和成文6.7再核實(shí)6.8修改和定稿6.9文檔批準(zhǔn)和提供7.調(diào)查報(bào)告：調(diào)查報(bào)告應(yīng)當(dāng)包括如下內(nèi)容：7.1背景7.2調(diào)查目的7.3調(diào)查項(xiàng)目7.4調(diào)查涉及的目標(biāo)公司的文件、文檔資料目錄7.5調(diào)查使用的方法：應(yīng)當(dāng)對文件、文檔資料的性質(zhì)進(jìn)行分類，然后指出根據(jù)不同性質(zhì)的文檔資料確定的不同調(diào)查方法7.6調(diào)查報(bào)告使用的前提性條件說明7.7調(diào)查項(xiàng)目的