2015小微企業(yè)融資問題的研究綜述

1、碩士論文（設(shè)計(jì)）目：小微企業(yè)融資難題對(duì)策的研究學(xué)院：XXXXXXXXXXXX專業(yè)：XXXXX學(xué)號(hào)：XXXXXXXXXXXX姓名：XXXXX指導(dǎo)教師：二零一五年六月三十日目錄摘要I第一章緒論1第一節(jié)研究背景、方法1一、研究背景1二、研究方法1第二章小微企業(yè)融資難題原因分析1第一節(jié)小微企業(yè)融資現(xiàn)狀分析2一、從商業(yè)銀行角度來看2二、從國家出臺(tái)政策來看2第三章深化銀政合作對(duì)小微企業(yè)融資的影響3第一節(jié)深化銀政合作對(duì)小微企業(yè)融資的影響3一、可有效提高小微談企業(yè)的扶持力度3二、可有效提高財(cái)政資金的效用性3第四章銀政合作解決小微企業(yè)融資難題的相關(guān)建議4第一節(jié)銀政合作解決小微企業(yè)融資難題的相關(guān)建議4一、建立健全

2、政府支持擔(dān)保體系4二、拓展融資渠道4三、強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)模式創(chuàng)新4四、加強(qiáng)工商、稅務(wù)等相關(guān)部門的聯(lián)動(dòng)支持5五、加大內(nèi)部可控性5參考文獻(xiàn)6致謝8小微企業(yè)融資難題對(duì)策的研究摘要：近年來，“融資難、融資貴”一直困擾我國實(shí)體經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，小微企業(yè)薄弱問題尤為突出。從去年多次會(huì)議開始，李克強(qiáng)總理多次提及小微企業(yè)“融資難、融資貴”問題，提出加強(qiáng)金融服務(wù)，加大對(duì)小微企業(yè)的支持，切實(shí)緩解融資難題。目前，這一問題有待于有效緩解，這是保持經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)發(fā)展、防范化解金融隱患的迫切要求，也是保證穩(wěn)增長、轉(zhuǎn)方式、調(diào)結(jié)構(gòu)、促改革、惠民生目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的必要保證。關(guān)鍵詞：小微企業(yè)；融資難、融資貴；銀政合作第一章緒論第一節(jié)研究背景、方法一、

3、研究背景李克強(qiáng)總理在今年的政府工作報(bào)告中大篇幅提及服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)，尤其指出“小微企業(yè)融資難、融資貴問題突出”。小微企業(yè)占我國企業(yè)總數(shù)的95.6%,是國民經(jīng)濟(jì)的生力軍。然而，由于小微企業(yè)貸款具有信息不對(duì)稱、風(fēng)控難等特點(diǎn)，長久以來為“融資難、融資貴”問題所困。近年來，我國商業(yè)銀行一直努力尋求小微企業(yè)融資破解之道，通過業(yè)務(wù)、服務(wù)創(chuàng)新為小微企業(yè)提供快捷、 低成本的金融服務(wù)。但從世界范圍看，解決小微金融服務(wù)一直是難點(diǎn)所在，單純依靠商業(yè)銀行難以解決問題，構(gòu)建全方位的小微金融服務(wù)體系，健全頂層設(shè)計(jì)確屬必須，只有在良好的政策環(huán)境下商業(yè)銀行才“想做、敢做、能做”，真正將金融“活水”引入小微企業(yè)。在經(jīng)濟(jì)步入“三期疊

4、加”的特殊時(shí)期，如何探尋出一條中國式小微企業(yè)融資破解之道？商業(yè)銀行在新形勢(shì)下如何才能更好地服務(wù)小微企業(yè)？前途漫漫，仍需不斷求索。二、研究方法本文主要通過文字描述、數(shù)據(jù)研究等方法詳細(xì)的探索了我國小微企業(yè)融資現(xiàn)狀，并據(jù)此提出相應(yīng)的政策建議。本篇論文前段部分主要闡述小微企業(yè)出現(xiàn)融資難題的原因，尤其詳細(xì)分析了銀行和政府在其中的作用，研究了我國小微企業(yè)融資應(yīng)用現(xiàn)狀和存在的問題，為解決國內(nèi)小微企業(yè)融資難題提出相關(guān)政策建議。第二章小微企業(yè)融資現(xiàn)狀分析第一節(jié)小微企業(yè)融資現(xiàn)狀分析一、從商業(yè)銀行角度來看小微企業(yè)“融資難、融資貴”是我國的焦點(diǎn)問題，也是一個(gè)世界性難題。從商業(yè)銀行角度來看，具體可歸結(jié)為三方面現(xiàn)實(shí)原因：

5、1.商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制的要求，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)偏高的業(yè)務(wù)要求較高的收益補(bǔ)償，也是最為重要的方面。2 .商業(yè)銀行現(xiàn)有網(wǎng)絡(luò)難以實(shí)現(xiàn)對(duì)小微企業(yè)的全面覆蓋，尤其對(duì)縣域金融服務(wù)供給不足，成本壓力與民間較高利率的借貸，提高了融資價(jià)格。3 .社會(huì)誠信環(huán)境尚不完善，“信息不對(duì)稱”拉長了銀行的作業(yè)流程，增加了小微企業(yè)融資的顯性與隱性成本。二、從國家出臺(tái)政策來看從目前情況來看，在國家出臺(tái)的一系列政策影響下，小微企業(yè)融資問題得到了一定程度的緩解。金融行業(yè)加強(qiáng)小微企業(yè)信貸投放、減免小微企業(yè)信貸收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)等，取得了實(shí)際效果。從融資規(guī)模看，銀行業(yè)連續(xù)5年實(shí)現(xiàn)小微企業(yè)信貸增速、增量“兩個(gè)不低于”目標(biāo)。截止2014年底，全金融機(jī)構(gòu)的小微貸

6、款余額20.7萬億元，年增量2.9萬億元，增速達(dá)到16.6%。從融資價(jià)格來看，2014年全年社會(huì)融資水平從第一季度末的7.37%下降至第四季度末的6.93%,呈明顯下降趨勢(shì)。在這一過程中，國家力量發(fā)揮了重要作用。1.中央財(cái)政實(shí)施了貼息擔(dān)保政策，對(duì)勞動(dòng)密集型小企業(yè)貸款提供貼息支持，自2007年實(shí)施該政策以來，中央財(cái)政累計(jì)投入資金150多億元為2500多億元合意貸款提供貼息支持，按照人均貸款5萬元測(cè)算，直接受惠企業(yè)達(dá)到500萬人。2,實(shí)施了獎(jiǎng)勵(lì)政策并放寬不良容忍度標(biāo)準(zhǔn)。對(duì)發(fā)放涉農(nóng)貸款增量超過一定比例的縣域金融機(jī)構(gòu)給予適當(dāng)獎(jiǎng)勵(lì)；放寬了中小企業(yè)不良貸款核銷條件；建立了金融企業(yè)績效評(píng)價(jià)體系，將發(fā)展質(zhì)量、

7、風(fēng)險(xiǎn)控制納入考核范圍，引導(dǎo)金融資源向“小微企業(yè)”領(lǐng)域傾斜。3,對(duì)金融機(jī)構(gòu)“支小”業(yè)務(wù)予以稅收優(yōu)惠，包括對(duì)小額農(nóng)戶貸款，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)等業(yè)務(wù)的營業(yè)稅、所得稅給予一定稅收優(yōu)惠等。第三章深化銀政合作對(duì)小微企業(yè)融資的影響第一節(jié)深化銀政合作對(duì)小微企業(yè)融資的影響一、可有效提高小微談企業(yè)的扶持力度政府增信可有效提高小微企業(yè)的扶持力度。小微企業(yè)普遍缺乏房地產(chǎn)土地等標(biāo)準(zhǔn)化抵質(zhì)押物，且財(cái)務(wù)信息不完善，是商業(yè)銀行在提供金融服務(wù)時(shí)持審慎態(tài)度。通過引入政府增信機(jī)制，一方面，銀行可以通過接入政府提供的企業(yè)歷史大數(shù)據(jù)信息，了解企業(yè)歷史信用情況，緩解銀企間的信息不對(duì)稱性；另一方面，政府代償亦使銀行得以適當(dāng)放松對(duì)小微企業(yè)抵質(zhì)押物的硬

8、性要求，從而提高小微企業(yè)融資的可獲得性。從而有效提高對(duì)小微企業(yè)的扶持力度。二、可有效提高財(cái)政資金的效用性與傳統(tǒng)的財(cái)政“點(diǎn)對(duì)點(diǎn)”補(bǔ)貼相比，銀政合作的小微信貸業(yè)務(wù)具有較強(qiáng)的杠桿放大作用。單位財(cái)政資金扶持小微企業(yè)的數(shù)量與金額顯著提高。同時(shí),因?yàn)橐肷鐣?huì)性資金，對(duì)于小微企業(yè)篩選的針對(duì)性異能有效提高。從而有效提高財(cái)政資金的效用性。第四章銀政合作解決小微企業(yè)融資難題的相關(guān)建議第一節(jié)銀政合作解決小微企業(yè)融資難題的相關(guān)建議一、建立健全政府支持擔(dān)保體系建立健全政府支持擔(dān)保體系，增進(jìn)企業(yè)信用。建議加快社會(huì)信用體系建設(shè)步伐，豐富金融機(jī)構(gòu)識(shí)別小微企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)的手段。充分發(fā)揮財(cái)政增信作用，在政府貼息的基礎(chǔ)上，建立地市縣

9、財(cái)政主導(dǎo)的擔(dān)保公司和由政府主導(dǎo)、金融機(jī)構(gòu)參與的中小企業(yè)信用保證基金，完善企業(yè)融資擔(dān)保體系，減輕銀行對(duì)企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)的后顧之憂。同時(shí)，研究調(diào)整擔(dān)保公司小微企業(yè)貸款擔(dān)保費(fèi)用率， 對(duì)商業(yè)銀行融資性擔(dān)保公司擔(dān)保小額信貸提供專項(xiàng)貼息，切實(shí)降低小微企業(yè)融資成本。二、拓展融資渠道加快產(chǎn)權(quán)制度改革，盤活存量資產(chǎn)。盡快推動(dòng)頂層改革，積極發(fā)揮直接融資作用，拓寬小微企業(yè)融資渠道，鼓勵(lì)引導(dǎo)PE、VC基金投資小微企業(yè),支持中小企業(yè)私募債發(fā)行，提升小微企業(yè)直接融資比重。適度放寬中小銀行在非銀行金融創(chuàng)新領(lǐng)域的限制，并允許中小銀行從事互聯(lián)網(wǎng)金融創(chuàng)新業(yè)務(wù)如P2P的運(yùn)營，拓寬經(jīng)營渠道，促進(jìn)銀行服務(wù)轉(zhuǎn)型。加大力度推動(dòng)中小銀行在中小板

10、、新三板等資本市場(chǎng)的融資，加快推進(jìn)小微信貸資產(chǎn)證券化，以提升資本實(shí)力和資源效率。三、強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)模式創(chuàng)新強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)模式創(chuàng)新，鼓勵(lì)多方參與。對(duì)于小微信貸達(dá)到一定規(guī)模的商業(yè)銀行、擔(dān)保公司給予專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)貼補(bǔ)政策。因地制宜、創(chuàng)新銀行、 政府、擔(dān)保公司分險(xiǎn)分?jǐn)倷C(jī)制。對(duì)于條件成熟的區(qū)域， 擇機(jī)擴(kuò)大中央財(cái)政參與”銀政擔(dān)“模式試點(diǎn)范圍。 從監(jiān)管角度看，進(jìn)一步降低小微企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，以提高銀行風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后的資本收益率。四、加強(qiáng)工商、稅務(wù)等相關(guān)部門的聯(lián)動(dòng)支持加強(qiáng)工商、稅務(wù)等相關(guān)部門的聯(lián)動(dòng)支持。中小微企業(yè)的成長涉及社會(huì)管理的各個(gè)方面，建議科技部牽頭，工商、稅務(wù)、公檢法、社保、供水、供電等部門要進(jìn)一步改進(jìn)管理方式，簡化工

11、商登記流程、規(guī)范市場(chǎng)秩序，擴(kuò)大實(shí)施小微企業(yè)稅收減免政策，為中小微企業(yè)服務(wù)，建立服務(wù)型政府。同時(shí)，加快建立綜合各管理部門在內(nèi)的征信體系，實(shí)現(xiàn)信息共享，褒揚(yáng)誠信、懲戒失信，促進(jìn)誠信社會(huì)的建立。五、加大內(nèi)部可控性銀行應(yīng)盡快落實(shí)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求，制定具體的小微業(yè)務(wù)盡職免責(zé)辦法，在內(nèi)部考核機(jī)制上提高對(duì)小微授信風(fēng)險(xiǎn)的容忍度，鼓勵(lì)從業(yè)人員大膽開拓小微市場(chǎng)。加大對(duì)職業(yè)技術(shù)教育的投入，為小微企業(yè)培養(yǎng)高素質(zhì)的從業(yè)人員，提高企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)能力，支撐企業(yè)長足和良性發(fā)展?？傊?，把銀行的“有償支持”和國家的“無償支持”充分結(jié)合，以無償?shù)恼Y金帶動(dòng)更大量有償?shù)纳虡I(yè)資金，可以更好地普及廣大中小微企業(yè)。參考文獻(xiàn)1王悌云等.微型企業(yè)的

12、信用文化管理建設(shè)與評(píng)估的探討J.北京：商場(chǎng)現(xiàn)代化.2008年36期.2全國工商聯(lián)課題組.把解決企業(yè)融資問題的政策著力點(diǎn)放在小型企業(yè)上-中小企業(yè)融資問題調(diào)查報(bào)告J.北京：經(jīng)濟(jì)理論與經(jīng)濟(jì)管理.2010.043程蕾.破解小微企業(yè)融資難題-談商業(yè)銀行加快小微企業(yè)貸款發(fā)展的對(duì)策J.河北： 商情.2011年17期.4姚永華.我國中小企業(yè)融資方式與融資效率D.上海：復(fù)旦大學(xué).2009.5成洪艷.金融危機(jī)下中小企業(yè)的融資決策J.北京：中國檢驗(yàn)檢疫.2011(1).6何帆.信息不對(duì)稱與中小企業(yè)間接融資J.四川：四川理工學(xué)院學(xué)報(bào)：社會(huì)科學(xué)版.2007年2期.7王莉等.中小企業(yè)過長冬J.北京：新世紀(jì)周刊.2011年

13、32期.8程蕾.破解小微企業(yè)融資難題-談商業(yè)銀行加快小微企業(yè)貸款發(fā)展的對(duì)策J.河北：商情.2011年17期.9劉繪.我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理研究D.天津：天津財(cái)經(jīng)大學(xué).2009.10魏美.風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)融資結(jié)構(gòu)研究D.河北：河北工業(yè)大學(xué).2007.11董婷.淺析小微企業(yè)融資問題與對(duì)策J.新西部，2013.04。12王繼升.信貸配給視角下的小微企業(yè)融資困境研究R,時(shí)代金融.2013(7)13蔡麗華.我國小微企業(yè)融資難的現(xiàn)狀及對(duì)策探討.西部財(cái)會(huì)2012(8)14那丹丹.優(yōu)化小微企業(yè)發(fā)展環(huán)境的對(duì)策研究J.中共山西省直機(jī)關(guān)黨校學(xué)報(bào)，2013.1.15岳躍真.畢曉靜.孫孟丹對(duì)解決我國快遞”最后100米”問題的

14、淺析N-2012(22)16鐘士取.溫州市中小企業(yè)融資及民間融資現(xiàn)狀的調(diào)查J.金融發(fā)展評(píng)論,17張純，呂偉.信息披露、信息中介與企業(yè)過度投資M會(huì)計(jì)研究，2009,18舒威.我國小微企業(yè)融資問題與對(duì)策研究J.企業(yè)家天地，2011,(12)19洪崎.構(gòu)建小微金融服務(wù)體系J.中國金融家，2012:64-6620李萍.我國中小微企業(yè)融資現(xiàn)狀分析J南方金融，2009,(11)2011(D致謝經(jīng)過一個(gè)多月的論文開題和撰寫，終于完成了在研一下學(xué)期學(xué)習(xí)階段最后環(huán)節(jié)最重要的任務(wù)。在論文寫作過程中，遇到了諸多的困難和挑戰(zhàn)，發(fā)生了很多可愛的故事，讓我對(duì)這一階段的經(jīng)歷充滿痛苦并快樂的回憶。首先要特別感謝我的論文指導(dǎo)老師，本文在寫作過程中遇到很多的難題和