小企業(yè)財務報表模板(全)

1、年度財務分析表蓋章單位：指標名稱本期數(shù)上年同期數(shù)增減率指標名稱本期數(shù)上年同期數(shù)增減率營業(yè)收入（元）總產(chǎn)值（元）利潤（元）應收賬款周轉天數(shù)（天）創(chuàng)匯額（美元）流動資金周轉天數(shù)（天）存貨（元）存貨周轉天數(shù)（天）借款總額（元）銷售利潤率（%應收賬款（元）產(chǎn)品銷售率（%員工人數(shù)（人）負債比率（%投資收益率（%本年度財務狀況分析利潤表縱向趨勢分析表會計報表項目上年金額本年金額本年比上年增長金額百分比（%=® -違/1 主營業(yè)務收入減：主營業(yè)務成本2 主營業(yè)務稅金及附加3 主營業(yè)務利潤力卩：其他業(yè)務利潤減：存貨跌價損失銷售費用管理費用財務費用4營業(yè)利潤力卩：投資收益營業(yè)外收入減：營業(yè)外支出力卩：

2、以前年度損益調整5利潤總額減：所得稅6 凈利潤利潤分配表縱向趨勢分析表會計報表項目上年金額本年金額本年比上年增長金額百分比（%=® -二/1 凈利潤力卩：年初未分配利潤年初未分配利潤調整2 可供分配的利潤減：提取法定盈余公積提取法定公益金3可供股東分配利潤減：提取任意盈余公積優(yōu)先股股利應付普通股股利4未分配利潤5.少數(shù)股東權益現(xiàn)金流量表縱向趨勢分析表項目上年金額本年金額本年比上年增長金額百分比(%二-二/1.經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量(1)銷售商品、提供勞務收到 的現(xiàn)金(2)收到的稅費返還(3)收到的其他與經(jīng)營活動有 關的現(xiàn)金(4)現(xiàn)金流入小計(5)購買商品、接受勞務支出的現(xiàn)金(6)支付

3、給職工以及為職工支 付的現(xiàn)金(7)支付的各項稅費(8)支付的其他與經(jīng)營活動有 關的現(xiàn)金(9)現(xiàn)金流出小計(10)經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 凈額2 投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量(1)收回投資所收到的現(xiàn)金(2)取得投資收益所獲得的現(xiàn) 金(3)處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn) 和其他長期投資所收回的現(xiàn)金凈 額(4)收到的其他與投資活動有 關的現(xiàn)金(5)現(xiàn)金流入小計(6)購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn) 和其他長期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金(7)投資所支付的現(xiàn)金(8)支付的其他與投資活動有 關的現(xiàn)金(9)現(xiàn)金流出小計(10)投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 凈額3 籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量(1)吸收投資所收到的現(xiàn)金(2)取得借款所收到的現(xiàn)金(3)收到

4、的其他與籌資活動有關的現(xiàn)金（4）現(xiàn)金流入小計（5）償還債務所支付的現(xiàn)金（6）分配股利、利潤和償付利 息所支付的現(xiàn)金（7）支付的其他與籌資活動有 關的現(xiàn)金（8）現(xiàn)金流出小計（9）籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 凈額4.匯率變動對現(xiàn)金的影響5 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物增加額補充資料1 .將凈利潤調節(jié)為經(jīng)營活動現(xiàn) 金流量凈利潤力卩：計提的資產(chǎn)減值準備固定資產(chǎn)折舊無形資產(chǎn)攤銷長期待攤費用攤銷待攤費用減少（減： 增加）預提費用增加（減： 減少）處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)的損失（減：收益）固定資產(chǎn)報廢損失財務費用投資損失（減：收 益）遞延稅款貸項（減： 借項）存貨的減少（減：增 加）經(jīng)營性應收項目的減少（減：增

5、加）經(jīng)營性應付項目的增加（減：減少）其他經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈 額2 不涉及現(xiàn)金收支的投資和籌 資活動債務轉為資本一年內到期的可轉換公司債 券融資租入固定資產(chǎn)3 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加情 況現(xiàn)金的期末余額減：現(xiàn)金的期初余額力卩：現(xiàn)金等價物的期末余額減：現(xiàn)金等價物的期初余額現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額進賬日報表年 月日地區(qū)進賬人進賬明細款項回收額進賬不足金額現(xiàn)金費用銀行匯入轉賬進賬總額職工薪酬分析表月份:頁次：第 頁/共頁費用別科目別人數(shù)工作日數(shù)加班工時總工時本薪中班費各項津貼生產(chǎn)獎金合計平均本薪其他收入平均平均所得備注銷售費用分析表項目本期發(fā)生額上年同期增減幅度全年計劃完成計劃百分比1廣告費2工

6、資3.銷售提成4.福利費5.辦公費6.差旅費7.業(yè)務招待費8.運輸費9.材料費10.展覽費11.業(yè)務宣傳費12.低值易耗品費13.員工教育經(jīng)費14.勞保用品15.保險費16.稅金17.公積金18.養(yǎng)老保險金19.其他文字分析分析人財務主管財務經(jīng)理管理費用分析表項目本期發(fā)生額上年同期增減幅度全年計劃完成計劃百分比1工資2 職工福利費3.伙食、醫(yī)藥費4.辦公費5.會議費6.差旅費7.交通費8.郵電費9.業(yè)務招待費10.房租物管費11.折舊12.職工教育經(jīng)費13.養(yǎng)老保險費14.失業(yè)保險費15.董事會費16.咨詢費17.訴訟費18.審計費19.排污費20.綠化費21.書報雜志費22.房產(chǎn)稅23.車船

7、使用稅24.土地使用稅25.印花稅26.修理、修繕費27.年檢費、試驗費28.技術開發(fā)費29.技術轉讓費30.壞賬損失31.易耗品費用32.無形資產(chǎn)攤銷費33.自由捐贈34 雜費35.其他文字分析分析人財務主管財務經(jīng)理商品進銷存月報表年 月單位：元商品名稱期初結存本期進貨本期銷貨期末結存毛利率毛利 潤額備注數(shù)量金額數(shù)量金額數(shù)量金額數(shù)量金額合計短期投資月報表編號：日前： 年 月 日項目期初余額本期增加本期減少期末余額備注股權 投資小計債券 投資小計其他 投資小計合計長期投資月報表 編號：日前： 年 月 日項目期初余額本期增加本期減少期末余額備注長期股 權投資小計長期債 券投資小計其他投資小計合計

8、企業(yè)融資成本分析表單位：元對比分析期項目年年差值主權融資（所有者 權益）負債融資融資總額 息稅前利潤 減：利息等負債融 資成本稅前利潤 減：所得稅稅后利潤 減：應交特種基金 提取盈余公積金 本年實際可分配利 潤本年資本（股本）利潤率本年負債融資成本率年度利潤預算表預算編制單位：單位： 元月份項目1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月合計一、主營業(yè)務收入減：主營業(yè)務成本減：主營業(yè)務稅金及附加二、主營業(yè)務利潤減：管理費用減：營業(yè)費用減：財務費用三、營業(yè)利潤加：其他業(yè)務利潤加：投資收益加：營業(yè)外收支凈 額減：營業(yè)外支出四：利潤總額減：所得稅五、凈利潤員工薪金預算表部門人數(shù)工資加班費用

9、福利保險費用總費用預計實際預計實際預計實際預計實際預計實際總計損 益 表 年月編制單 位：單位：元項目行次本 月 數(shù)本年累計數(shù)一、主營業(yè)務收入1減：主營業(yè)務成本2營業(yè)費用3主營業(yè)務稅金及附加4二、主營業(yè)務利潤5力卩：其他業(yè)務利潤6減：管理費用7財務費用8三、營業(yè)利潤9力卩：投資收益10補貼收入11營業(yè)外收入12減：營業(yè)外支出13力卩：以前年度損益調整14四、利潤總額15減：所得稅16五、凈利潤17單位負責人：財會負責人：復核：制表：企業(yè)預計損失情況表項目行次清查數(shù)企業(yè) 預計 損失企業(yè) 申報 數(shù)中介 審核 數(shù)項目行次清查數(shù)企業(yè) 預計 損失企業(yè) 申報 數(shù)中介 審核 數(shù)一、應收款項1四、長期投資28

10、賬齡1年以內（含1 年）2（一）按投資種類分29賬齡1-2年以內（不含1年）31、長期股權投資30賬齡2-3年以內（不含2年）4其中：對子公司的投 資31賬齡3-4年以內（不含3年）5對合營和聯(lián)營企業(yè)的 投資32賬齡4 5年以內（不含4年）62、長期債權投資33賬齡5 6年以內（不含5年）7（二）按原因分34二、短期投資8市價連續(xù)兩年低于賬面價值35投票9被投資單位財務狀況 嚴重惡化36債券10被投資單位發(fā)生巨額 虧損37基金11被投資單位清理整 頓、清算38其他短期投資12其他原因39三、存貨13五、固定資產(chǎn)40（一）按種類分14土地41原材料15房屋、建筑物42車存商品16機器設備43產(chǎn)成

11、品17交通運輸工具及其他44低值易耗品18六、在建工程45其他存貨19長期停緩建項目、預 計未來3年不會重新 開工46（二）按原因分20在建工程在性能、技 術上已經(jīng)落后47市價持續(xù)下跌未來 無回升希望21其他原因48使用該原料生產(chǎn)的 產(chǎn)品成本大于產(chǎn)品 售價22七、無形資產(chǎn)49因產(chǎn)品換代原料不 需用同時高于市價23其中：專利權50市場需求變化導致 市場價值逐漸下跌24商標權51其他足以證明存貨 實質發(fā)生減值的情 形25、* 、/ 商譽5226八、委托貸款5327合計54單位負責人：財務負責人；制表人:固定資產(chǎn)累計折舊明細表年 月 日至 年 月 日單位：元項目期初余額本期增加 額本期減少 額期末余

12、額備注=B4+C4-D4=B5+C5-D5=B6+C6-D6=B7+C7-D7=B8+C8-D8=B9+C9-D9=B10+C10-D10=B11+C11-D11=B12+C12-D12=B13+C13-D13=B14+C14-D14=B15+C15-D15=B16+C16-D16=B17+C17-D17=B18+C18-D18=B19+C19-D19=B20+C20-D20=B21+C21-D21=B22+C22-D22=B23+C23-D23=B24+C24-D24=B25+C25-D25簡單的月份應收賬款明細表月份應收賬款明細表客戶名稱預定收款日期項次統(tǒng)一發(fā)票貸單號碼金 額收款情況檢討與

13、說 明月日字號主管：會計：制表:主營業(yè)務收入明細表時間:編制：年 月位：元行次主營業(yè)務收入主營業(yè)務成本主營業(yè) 務費用主營業(yè) 務稅金主營業(yè)務利潤及附加一、產(chǎn)品銷售：1-1、2-2、3-3、4-4、5-5、6-6、7-7、8-8、9-10二、其他業(yè)務11-1、12-2、13-3、14-4、15-盤點盈虧報告表品名料品/資 產(chǎn)編號規(guī) 格單位賬面 數(shù)量賬面 金額盤點 數(shù)量盤點 金額盤 盈盤 虧差異原 因說明擬處理對策及 建議數(shù) 量金額數(shù)量金 額-主管 領導 批示財 務 部 門、. 王 任王官制表經(jīng)管部門主 任主管經(jīng)管人經(jīng)營部門:年 月 日編 號固定資產(chǎn)增加單 財產(chǎn)編中文名稱取得日期英文名稱數(shù)量觀格型號取得金額廠牌耐用年限存放地點月折舊額附屬設備備注財產(chǎn)管理部門負責人號:年月日月份財務分析表資產(chǎn)項