財務(wù)部戰(zhàn)略圖、目標描述、指標及行動方案定義

1、1 1公司平衡計分卡項目公司平衡計分卡項目財務(wù)部戰(zhàn)略圖及目標描述財務(wù)部戰(zhàn)略圖及目標描述2008年年2月月目標（目標（objectiveobjective） 指標（指標（measuremeasure） 指標值（指標值（targettarget） 行動方案（行動方案（initiativeinitiative）2 2開展全員“帶隊伍工程”，培養(yǎng)/留住/用好人才人才工程人才工程組織資本組織資本財財務(wù)務(wù)客客戶戶內(nèi)內(nèi)部部流流程程學學習習與與成成長長IT資本資本提速發(fā)展，實現(xiàn)股東價值最大化GL1財務(wù)部戰(zhàn)略圖財務(wù)部戰(zhàn)略圖 080131高效完成財務(wù)和會計流程提高內(nèi)部客戶滿意度C1保持與外部利益相關(guān)者的良好關(guān)系

2、(政府銀行投資者)C2合理控制部門費用預(yù)算F4 高層：高層：高質(zhì)量的報告和建議，提供決策支持 部門部門/二級單位：二級單位：指導、分析、控制和服務(wù)產(chǎn)品成本產(chǎn)品成本良好的外部溝通與資本運營良好的外部溝通與資本運營落實經(jīng)營目標，提供決策支持落實經(jīng)營目標，提供決策支持創(chuàng)新和完善成本管控的制度、方法與工具降低稅務(wù)風險持續(xù)深化信息披露的質(zhì)量與水平外部利益相關(guān)者外部利益相關(guān)者優(yōu)化財務(wù)基礎(chǔ)工作，保證財務(wù)報告的質(zhì)量與效率強化財務(wù)信息化建設(shè) 倡導精益與創(chuàng)新相融的文化領(lǐng)先理性、激情、超越有效開展財務(wù)分析強化資金運作與金融工具的應(yīng)用與支持，降低資金成本并滿足資金需求完善會計與資金管理完善會計與資金管理內(nèi)部客戶內(nèi)部客

3、戶完善集團化的財務(wù)管理模式持續(xù)優(yōu)化內(nèi)控和風險管理機制持續(xù)的投資者關(guān)系管理深入了解業(yè)務(wù)，高效推進成本領(lǐng)先管理項目高效履行財務(wù)職能，提高贏利 能力,促進主營業(yè)務(wù)持續(xù)增長戰(zhàn)略性配置財務(wù)預(yù)算，提高與業(yè)務(wù)計劃的匹配性P1強化預(yù)算執(zhí)行控制與分析,逐步形成閉環(huán)管理完善全面成本管理F1F3P2P3P4P6P7保持健康的現(xiàn)金流F2P8P9P10P11L2L3L4P5高層匯報后高層匯報后3 3財務(wù)角度戰(zhàn)略目標描述財務(wù)角度戰(zhàn)略目標描述戰(zhàn)略目標戰(zhàn)略目標戰(zhàn)略目標描述戰(zhàn)略目標描述圍繞“事業(yè)領(lǐng)先”計劃，按照“三行動一工程”的要求，結(jié)合”12585”財務(wù)工作思路，以財務(wù)結(jié)果為導向，圍繞增值業(yè)務(wù)下功夫，在實踐中狠抓執(zhí)行，并將財

4、務(wù)管理的觸角延伸到公司的各個生產(chǎn)經(jīng)營領(lǐng)域，大力挖掘財務(wù)活動的潛在價值，牽頭成本領(lǐng)先，提高盈利能力。本目標支撐公司戰(zhàn)略目標“G-提速發(fā)展，實現(xiàn)股東價值最大化”。根據(jù)公司經(jīng)營發(fā)展目標，滿足公司生產(chǎn)經(jīng)營及資本性支出的資金需求；根據(jù)公司經(jīng)營發(fā)展目標，保持合理資金持有量；滿足公司資金需求情況下，提高資金使用效率,靈活運用資金，降低融資成本。本目標支撐公司戰(zhàn)略目標“G-提速發(fā)展，實現(xiàn)股東價值最大化”。全面成本管理包含產(chǎn)品成本、資金成本、稅收成本以及部門運行成本等方面。加強產(chǎn)品成本控制，將材料成本控制在目標成本以內(nèi)；通過嚴密的資金保障計劃，強化資金管理，拓寬金融服務(wù)網(wǎng)絡(luò)領(lǐng)域、完善操作方式，消除宏觀經(jīng)濟對公司

5、資金鏈的影響,為公司發(fā)展戰(zhàn)略提供資金保障；研究國家稅收政策，合理進行納稅籌劃，爭取各項優(yōu)惠政策，努力降低公司稅務(wù)成本。本目標支撐公司戰(zhàn)略目標“G-提速發(fā)展，實現(xiàn)股東價值最大化”。.通過預(yù)算控制來推動部門費用的管理工作,降低不增值業(yè)務(wù)在部門費用使用中的比重,提高部門費用的使用效果。通過對部門費用的控制來促進整個部門的成本控制理念,促進部門工作效率和效果的提升。本目標支撐公司戰(zhàn)略目標“G-提速發(fā)展，實現(xiàn)股東價值最大化”。高效履行財務(wù)職能,提高盈利能力,促進主營業(yè)務(wù)持續(xù)增長F1F1保持健康的現(xiàn)金流F2F2完善全面成本管理F3F3合理控制部門費用預(yù)算F4F44 4客戶角度戰(zhàn)略目標描述客戶角度戰(zhàn)略目標描

6、述戰(zhàn)略目標戰(zhàn)略目標戰(zhàn)略目標描述戰(zhàn)略目標描述通過提高財務(wù)核算和財務(wù)報告的及時性、準確性，客觀、真實地反映公司財務(wù)狀況和經(jīng)營成果，為公司各項決策提供財務(wù)支持。 加強基礎(chǔ)管理工作，優(yōu)化完善各項工作流程，提高工作效率和質(zhì)量，為公司各項決策及時、準確地提供財務(wù)數(shù)據(jù)資料，為客戶（內(nèi)部和外部）提供高效優(yōu)質(zhì)服務(wù)，提高客戶滿意度。 本目標支撐“F1-高效履行財務(wù)職能，提高贏利 能力,促進主營業(yè)務(wù)持續(xù)增長”。通過保持與投資者的持續(xù)溝通和良好關(guān)系,建立長期和廣泛的投資者基礎(chǔ),提升資本市場形象,使公司股價估值合理,在股票市場融資中獲得理想的溢價,在債券市場融資中獲得較低的融資利率;同時也促進公司整體形象和產(chǎn)品市場形象

7、的提升。通過保持與政府監(jiān)管部門的溝通和良好關(guān)系,取得監(jiān)管部門的長期認同,有利于公司快速獲取各類資源,如政府補貼,資本市場再融資的審批效率等。通過提高信息披露質(zhì)量和水平,加強投資者關(guān)系和債權(quán)人關(guān)系管理,加強與證券監(jiān)管和稅務(wù)監(jiān)管等政府部門的政策和業(yè)務(wù)交流,獲得其指導幫助和支持,來達到本戰(zhàn)略目標。本目標支持公司戰(zhàn)略目標“G-提速發(fā)展,實現(xiàn)股東價值最大化”。高效完成財務(wù)和會計流程提高客戶滿意度C1保持與外部利益相關(guān)者的良好關(guān)系C25 5內(nèi)部流程角度戰(zhàn)略目標描述內(nèi)部流程角度戰(zhàn)略目標描述戰(zhàn)略目標戰(zhàn)略目標戰(zhàn)略目標描述戰(zhàn)略目標描述 確保業(yè)務(wù)預(yù)算的準確性:市場部、發(fā)展規(guī)劃部、人力資源部、科技委分別對未來三年產(chǎn)品

8、的量價結(jié)構(gòu)、投資、人力資源、產(chǎn)品開發(fā)提出詳細的業(yè)務(wù)計劃。提高財務(wù)預(yù)算與業(yè)務(wù)計劃的匹配性有利于提高公司利潤預(yù)測的準確性，對公司經(jīng)濟效益進行分析，為公司領(lǐng)導決策提供參考信息；對未來三年的現(xiàn)金流進行預(yù)測，主要目的是看未來三年的現(xiàn)金流能否支撐固定資產(chǎn)、長期投資、技術(shù)開發(fā)費的投入。本目標支撐“C1-高效完成財務(wù)和會計流程提高內(nèi)部客戶滿意度”。遵循PDC流程,形成完整的工作循環(huán)周期,有利于推動工作質(zhì)量的螺旋式上升深入推進以財務(wù)考核為導向的全面預(yù)算管理：貫徹“兩段式”考核，引入外部行業(yè)比較，關(guān)注企業(yè)風險控制，全力提升經(jīng)營質(zhì)量，努力落實經(jīng)營目標確保各項目標的完成。 本目標支撐“F1-高效履行財務(wù)職能，提高贏利

9、 能力,促進主營業(yè)務(wù)持續(xù)增長”和“C1-高效完成財務(wù)和會計流程提高內(nèi)部客戶滿意度”。為公司領(lǐng)導提供決策依據(jù)；反應(yīng)公司經(jīng)營運行特征，揭露存在的問題。通過對標等反應(yīng)企業(yè)在行業(yè)中的地位和與行業(yè)先進水平的差距；提出企業(yè)經(jīng)營改進措施。本目標支撐“C1-高效完成財務(wù)和會計流程提高內(nèi)部客戶滿意度”。設(shè)計成本:新產(chǎn)品成本控制源頭.按市場價格倒推目標設(shè)計成本,通過分析并制定目標占比確定相應(yīng)目標;（微車75%；轎車78%）全程參與、跟蹤、提供方法、財務(wù)分析、監(jiān)控、預(yù)警等手段協(xié)助目標設(shè)計成本達成。采購成本:以項目周期采購成本占比72.5%為目標, 建立整車大總成;發(fā)動機10大總成橫向?qū)朔治?透過財務(wù)分析,支持采購

10、成本降低,提高公司市場競爭力.配置成本：建立競爭車型配置成本對標分析包括成本價值、市場價值，分析、反映最具競爭力配置成本。成本控制體系:構(gòu)建完善體系標準化、指標標準化、方法標準化三大標準成本控制體系。本目標支撐“F3完善全面成本管理“。戰(zhàn)略性配置財務(wù)預(yù)算,提高與業(yè)務(wù)計劃的匹配性P1強化預(yù)算執(zhí)行控制與分析,逐步形成閉環(huán)管理P2有效開展財務(wù)分析P3創(chuàng)新和完善成本管控的制度、方法與工具P46 6內(nèi)部流程角度戰(zhàn)略目標描述內(nèi)部流程角度戰(zhàn)略目標描述戰(zhàn)略目標戰(zhàn)略目標戰(zhàn)略目標描述戰(zhàn)略目標描述深入推進以產(chǎn)品為核心，以流程為主線，全員降本增效的成本降低理念；培養(yǎng)先進的成本意識和文化；以經(jīng)濟效益和管理效益助推公司經(jīng)

11、營目標的實現(xiàn)；最大限度整合公司人力、費用等資源，實現(xiàn)多部門相互協(xié)作的高效率成本降低模式。本目標支撐“F3完善全面成本管理“。金融服務(wù)網(wǎng)絡(luò)工作的推進可為經(jīng)銷商提供多種融資渠道，能有效解決經(jīng)銷商資金短缺問題，促進汽車銷售增長。金融服務(wù)網(wǎng)絡(luò)是在公司承諾見車見證回購的前提下，銀行給經(jīng)銷商一定授信支持，通過銀行、第三方監(jiān)管公司介入對融資車輛及合格證監(jiān)管來規(guī)避風險。由各產(chǎn)品銷售公司牽頭，宣傳、推廣金融服務(wù)網(wǎng)絡(luò)，擴大金融服務(wù)網(wǎng)絡(luò)覆蓋范圍；提高授信總額利用率及金融服務(wù)網(wǎng)絡(luò)回款占比；優(yōu)化金融服務(wù)網(wǎng)絡(luò)體系，對標分析，引入新型融資方式，拓寬融資渠道。本目標主要支持公司戰(zhàn)略目標P6強化金融工具的應(yīng)用與支持，有效滿足資

12、金需求。進一步加強財務(wù)基礎(chǔ)管理工作，明確影響公司報表質(zhì)量和報送效率的關(guān)鍵控制點，采取優(yōu)化措施，確保公司本部和各下屬報表單位及時、準確地報送財務(wù)報告。本目標支撐“C1-高效完成財務(wù)和會計流程提高內(nèi)部客戶滿意度”。通過全面加強公司涉稅務(wù)事務(wù)管理，合理籌劃公司稅收方案，規(guī)避公司稅務(wù)風險。加強和完善基礎(chǔ)管理工作，確保公司及時、準確地進行稅收計算、申報和繳納；明確公司稅收風險控制關(guān)鍵點，合理進行稅收籌劃，爭取公司利益最大化；積極協(xié)調(diào)稅企關(guān)系，享受國家相關(guān)稅收優(yōu)惠政策。本目標支撐“C2-保持與外部利益相關(guān)者的良好關(guān)系(政府銀行投資者)”和 “P11持續(xù)優(yōu)化內(nèi)控和風險管理機制“ 。深入了解業(yè)務(wù)，高效推進成本

13、領(lǐng)先管理項目P5強化資金運作與金融工具的應(yīng)用與支持，降低資金成本并滿足資金需求P6優(yōu)化財務(wù)基礎(chǔ)工作，保證財務(wù)報告的質(zhì)量和效率P7降低稅務(wù)風險P87 7內(nèi)部流程角度戰(zhàn)略目標描述內(nèi)部流程角度戰(zhàn)略目標描述戰(zhàn)略目標戰(zhàn)略目標戰(zhàn)略目標描述戰(zhàn)略目標描述持續(xù)提高信息披露的質(zhì)量和水平是對”保持與外部利益相關(guān)者良好關(guān)系”的重要支撐。以客觀公正的作風,保證信息披露的真實準確完成和及時；在監(jiān)管框架下平衡強制性信息披露和主動性信息披露的關(guān)系；最終達到令監(jiān)管部門和投資者滿意、成為治理良好和信息透明的上市公司。本目標支持公司戰(zhàn)略目標“G-提速發(fā)展,實現(xiàn)股東價值最大化”和“C2-保持與外部利益相關(guān)者的良好關(guān)系(政府銀行投資者

14、)”。加強投資者關(guān)系管理是對”保持與外部利益相關(guān)者良好關(guān)系”的重要支撐。掌握公司戰(zhàn)略、運營、財務(wù)及行業(yè)發(fā)展等方面的信息，建立與投資者互動溝通的良好基礎(chǔ)；通過電話會、接待、參觀、一對一拜訪、投資者見面會、業(yè)績發(fā)布會等多種形式，加強投資者對公司戰(zhàn)略和運營的動態(tài)了解；最終達到提高資本市場形象、提高融資效率和降低融資成本的目的。本目標支持公司戰(zhàn)略目標”G-提速發(fā)展,實現(xiàn)股東價值最大化“和“C2-保持與外部利益相關(guān)者的良好關(guān)系(政府銀行投資者)”。通過優(yōu)化財務(wù)內(nèi)控和風險機制，促進財務(wù)工作的標準化、規(guī)范化、制度化，從而提高公司財務(wù)工作質(zhì)量。通過建立風險評價及預(yù)警體系，實施內(nèi)控自查內(nèi)控檢查內(nèi)控評價，持續(xù)優(yōu)化

15、內(nèi)控和風險管理機制，提升內(nèi)控管理水平，力爭重大財務(wù)風險零發(fā)生；開展匯率風險研究，建立有效的風險防范機制，為長安公司出口業(yè)務(wù)的長遠發(fā)展奠定基礎(chǔ)。 本目標支撐內(nèi)部流程、客戶、財務(wù)等角度各項戰(zhàn)略目標。持續(xù)深化信息披露的質(zhì)量與水平P9持續(xù)推進投資者關(guān)系管理P10持續(xù)優(yōu)化內(nèi)控和風險管理機制P118 8學習與成長角度戰(zhàn)略目標描述學習與成長角度戰(zhàn)略目標描述戰(zhàn)略目標戰(zhàn)略目標戰(zhàn)略目標描述戰(zhàn)略目標描述通過帶隊伍工程來提高財務(wù)人員的業(yè)務(wù)水平，將公司的雙關(guān)心文化灌輸?shù)矫總€員工的腦海中，讓員工了解公司，理解公司，關(guān)心公司，與公司共同成長。 開展全員“帶隊伍工程”，實施“四個一”計劃，建立員工內(nèi)部職業(yè)發(fā)展通道，穩(wěn)定財務(wù)團

16、隊，提高財務(wù)人員綜合素質(zhì)，培養(yǎng)高素質(zhì)財務(wù)管理人員。 本目標支撐內(nèi)部流程、客戶、財務(wù)等角度各項戰(zhàn)略目標。通過財務(wù)信息化，實現(xiàn)財務(wù)信息共享，從而提高公司的決策能力和應(yīng)對風險的能力。跟進管理信息部的信息化建設(shè)行動方案，加強會計電算化管理，促進財務(wù)信息系統(tǒng)的深化應(yīng)用和提升。 本目標支撐內(nèi)部流程、客戶、財務(wù)等角度各項戰(zhàn)略目標。 倡導精益與創(chuàng)新相融的文化領(lǐng)先，塑造學習文化、速度文化、融合文化、創(chuàng)新文化、服務(wù)文化，豐富“理性、激情、超越”文化內(nèi)涵，穩(wěn)定隊伍和諧發(fā)展，提高員工企業(yè)文化認同度、滿意度，提高員工承諾度。 通過開展各式各樣的活動來提高員工對工作的熱情和對公司文化的認同感。 本目標支撐內(nèi)部流程、客戶、

17、財務(wù)等角度各項戰(zhàn)略目標。通過對財務(wù)的集中管理，實現(xiàn)財務(wù)信息共享，從而提高公司風險應(yīng)對能力，提高決策能力，進而提高公司經(jīng)濟效益。 按照“簡明、要害、有效”的管控思路，加強人員、信息、制度、風險管控，推進財務(wù)的集中管理，促進各單位財務(wù)信息的真實性、完整性和及時性，實現(xiàn)集團財務(wù)信息共享，降低經(jīng)營風險，提升集團財務(wù)管理水平。 本目標支撐內(nèi)部流程、客戶、財務(wù)等角度各項戰(zhàn)略目標。開展全員“帶隊伍工程”，培養(yǎng)、留住、用好人才L1強化財務(wù)信息化建設(shè)L2倡導精益與創(chuàng)新相融的文化領(lǐng)先理性、激情、超越L3完善集團化的財務(wù)管理模式L49 9公司平衡計分卡項目公司平衡計分卡項目財務(wù)部指標定義財務(wù)部指標定義2008年年2

18、月月目標（目標（objectiveobjective） 指標（指標（measuremeasure） 指標值（指標值（targettarget） 行動方案（行動方案（initiativeinitiative）1010戰(zhàn)略目標戰(zhàn)略目標: (F1)高效履行財務(wù)職能，提高盈利能力,促進主營業(yè)務(wù)持續(xù)增長衡量指標衡量指標: EVA經(jīng)濟增加值衡量指標意圖說明衡量指標意圖說明:培育企業(yè)資金成本理念和股東回報意識,，健全和完善公司績效考核體系衡量指標定義衡量指標定義/計算公式計算公式: EVA稅后凈營業(yè)利潤-資本成本稅后凈營業(yè)利潤調(diào)整后資本平均資本成本率（5.5%)目標值設(shè)置的來源和方法目標值設(shè)置的來源和方法:

19、 年度公司經(jīng)營指標目標值設(shè)置責任人目標值設(shè)置責任人:倪爾科數(shù)據(jù)采集跟蹤部門數(shù)據(jù)采集跟蹤部門:財務(wù)部更新頻率更新頻率: 季度衡量單位衡量單位: 萬元達成目標值的責任人達成目標值的責任人:何為要點要點/假設(shè)假設(shè): 1、采用股份全合并數(shù)據(jù)2、稅后凈營業(yè)利潤凈利潤少數(shù)股東損益財務(wù)費用（1所得稅稅率（33%）；調(diào)整后資本平均所有者權(quán)益平均少數(shù)股東權(quán)益平均負債合計平均無息流動負債平均在建工程；平均無息流動負債平均流動負債合計平均短期借款平均一年內(nèi)到期的長期負債；衡量指標信息是否存在衡量指標信息是否存在:已有具體數(shù)據(jù)來源具體數(shù)據(jù)來源: 財務(wù)報表下一步下一步: 數(shù)據(jù)收集流程：以季度財務(wù)報表數(shù)據(jù)為準 制定/批準

20、衡量公式：稅后凈營業(yè)利潤-資本成本稅后凈營 業(yè)利潤調(diào)整后資本平均資本成本率（5.5%)1、指標定義模板、指標定義模板-EVA經(jīng)濟增加值經(jīng)濟增加值(公司指標公司指標)指標確定日期指標確定日期:2008/01:2008/01目標值確定日期目標值確定日期:2008/01:2008/01115608時間時間全年目標值全年目標值一季度目標值一季度目標值2007實際值實際值2008二季度目標值二季度目標值三季度目標值三季度目標值四季度目標值四季度目標值20092010135471 1111戰(zhàn)略目標戰(zhàn)略目標: (F1) 高效履行財務(wù)職能，提高盈利能力，促進主營業(yè)務(wù)持續(xù)增長衡量指標衡量指標:凈資產(chǎn)收益率衡量指

21、標意圖說明衡量指標意圖說明: 反映公司所有者權(quán)益的投資報酬率衡量指標定義衡量指標定義/計算公式計算公式: 凈資產(chǎn)收益率=凈利潤/平均凈資產(chǎn)目標值設(shè)置的來源和方法目標值設(shè)置的來源和方法:年度部門考核指標目標值設(shè)置責任人目標值設(shè)置責任人:倪爾科數(shù)據(jù)采集跟蹤部門數(shù)據(jù)采集跟蹤部門:財務(wù)部更新頻率更新頻率: 年衡量單位衡量單位: %達成目標值的責任人達成目標值的責任人:何為要點要點/假設(shè)假設(shè): 衡量指標信息是否存在衡量指標信息是否存在:已有具體數(shù)據(jù)來源具體數(shù)據(jù)來源: 財務(wù)報表下一步下一步: 凈資產(chǎn)收益率=凈利潤/平均凈資產(chǎn)*100%平均凈資產(chǎn)=（年初凈資產(chǎn)+年末凈資產(chǎn)）/22、指標定義模板、指標定義模板

22、-凈資產(chǎn)收益率凈資產(chǎn)收益率指標確定日期指標確定日期:2008/01:2008/01目標值確定日期目標值確定日期:2008/01:2008/018.79% 8.79%8.85%9.64%11.89%時間時間全年目標值全年目標值一季度目標值一季度目標值2007實際值實際值2008二季度目標值二季度目標值三季度目標值三季度目標值四季度目標值四季度目標值200920109.7%9.6%8.85%8.89% 9.77% 12.04%8.99%9.88%12.17%9.72%8.95% 9.5%9.72%8.85%8.95%1212戰(zhàn)略目標戰(zhàn)略目標: (F1)高效履行財務(wù)職能，提高盈利能力,促進主營業(yè)務(wù)持

23、續(xù)增長衡量指標衡量指標: 銷售收入衡量指標意圖說明衡量指標意圖說明:公司銷售產(chǎn)品、自制半成品而收到的貨款，可通過該指標的增加衡量主營業(yè)務(wù)收入的提高狀況衡量指標定義衡量指標定義/計算公式計算公式: 銷售收入=銷售產(chǎn)品數(shù)量產(chǎn)品單價目標值設(shè)置的來源和方法目標值設(shè)置的來源和方法: 公司戰(zhàn)略規(guī)劃目標值設(shè)置責任人目標值設(shè)置責任人:倪爾科數(shù)據(jù)采集跟蹤部門數(shù)據(jù)采集跟蹤部門:財務(wù)部更新頻率更新頻率: 每月衡量單位衡量單位: 萬元達成目標值的責任人達成目標值的責任人:何為要點要點/假設(shè)假設(shè): 1.數(shù)量指財務(wù)啟票的數(shù)量；2.產(chǎn)品單價為不含稅的財務(wù)啟票價格3.不包含折扣折讓衡量指標信息是否存在衡量指標信息是否存在:已

24、有具體數(shù)據(jù)來源具體數(shù)據(jù)來源: 財務(wù)報表“主營業(yè)務(wù)收入凈額”下一步下一步: 無3、指標定義模板、指標定義模板-銷售收入銷售收入(公司指標公司指標)指標確定日期指標確定日期: :2008/01/07目標值確定日期目標值確定日期: :2008/01/105418893 1460366 14033801101182 1453965時間時間全年目標值全年目標值一季度目標值一季度目標值2007實際值實際值2008二季度目標值二季度目標值三季度目標值三季度目標值四季度目標值四季度目標值2009201017808361790049 891000062000001110410016417032006484 13

25、1313戰(zhàn)略目標戰(zhàn)略目標: (F2)保持健康的現(xiàn)金流衡量指標衡量指標:現(xiàn)金流動負債比率衡量指標意圖說明衡量指標意圖說明:以現(xiàn)金流量角度反映公司當期償付短期付債能力，衡量公司當前財務(wù)能力。 衡量指標定義衡量指標定義/計算公式計算公式: 現(xiàn)金流動負債比率年經(jīng)營現(xiàn)金凈流量流動負債目標值設(shè)置的來源和方法目標值設(shè)置的來源和方法:目標值設(shè)置責任人目標值設(shè)置責任人: 陳陵濤數(shù)據(jù)采集跟蹤部門數(shù)據(jù)采集跟蹤部門:財務(wù)部指標確定日期指標確定日期:2008/02目標值確定日期目標值確定日期:2008/03更新頻率更新頻率: 月度衡量單位衡量單位: 百分比目標值達成責任人目標值達成責任人: 張敬陽要點要點/假設(shè)假設(shè):

26、要點：現(xiàn)金指會計期未公司所擁有的現(xiàn)金數(shù)額，包括現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物，可從現(xiàn)金流量表中的“現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物期未余額”項目取得數(shù)據(jù)衡量指標信息是否存在衡量指標信息是否存在:2007年未現(xiàn)金流動負債比率=數(shù)據(jù)來源：數(shù)據(jù)來源：財務(wù)報表下一步下一步: 數(shù)據(jù)收集流程：根據(jù)各期間財務(wù)現(xiàn)金流量報表進行指標計算分析制訂/批準衡量公式：現(xiàn)金/流動負債4、指標定義模板、指標定義模板-現(xiàn)金流動負債比率現(xiàn)金流動負債比率 9.98% 9.98% 25.01% -0.66% 25.02%時間時間全年目標值全年目標值Q1目標值目標值2007實際值實際值2008Q2目標值目標值Q3目標值目標值Q4目標值目標值20092010-36

27、.92% -10.94% -30.24% -35.03% -36.92%1414戰(zhàn)略目標戰(zhàn)略目標: (F2)保持健康的現(xiàn)金流衡量指標衡量指標:應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)次數(shù)衡量指標意圖說明衡量指標意圖說明:及時收回應(yīng)收帳款,不僅可以增強企業(yè)的短期償債能力,也反映出企業(yè)管理應(yīng)收帳款方面的效率衡量指標定義衡量指標定義/計算公式計算公式: 應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)次數(shù)=主營收入/平均應(yīng)收帳款目標值設(shè)置的來源和方法目標值設(shè)置的來源和方法:年度部門考核指標目標值設(shè)置責任人目標值設(shè)置責任人:倪爾科數(shù)據(jù)采集跟蹤部門數(shù)據(jù)采集跟蹤部門:財務(wù)部更新頻率更新頻率: 年衡量單位衡量單位: 次達成目標值的責任人達成目標值的責任人:何為要點要點/

28、假設(shè)假設(shè): 衡量指標信息是否存在衡量指標信息是否存在:已有具體數(shù)據(jù)來源具體數(shù)據(jù)來源: 財務(wù)報表下一步下一步: 應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)次數(shù)=主營收入/平均應(yīng)收帳款平均應(yīng)收帳款=(期初應(yīng)收帳款余額+期末應(yīng)收帳款余額)/25、指標定義模板、指標定義模板-應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)次數(shù)應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)次數(shù)指標確定日期指標確定日期:2008/01:2008/01目標值確定日期目標值確定日期:2008/01:2008/016.426.426.367.22 7.05時間時間全年目標值全年目標值一季度目標值一季度目標值2007實際值實際值2008二季度目標值二季度目標值三季度目標值三季度目標值四季度目標值四季度目標值20092010 6

29、.5 7 7 7.271515戰(zhàn)略目標戰(zhàn)略目標: (F2)保持健康的現(xiàn)金流衡量指標衡量指標:存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)衡量指標意圖說明衡量指標意圖說明:存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)的好壞反映存貨管理水平,周轉(zhuǎn)速度越塊,存貨的占用水平越低,流動性越強,存貨轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金、應(yīng)收帳款等的速度越快衡量指標定義衡量指標定義/計算公式計算公式: 存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)=主營成本/平均存貨目標值設(shè)置的來源和方法目標值設(shè)置的來源和方法:年度部門考核指標目標值設(shè)置責任人目標值設(shè)置責任人:倪爾科數(shù)據(jù)采集跟蹤部門數(shù)據(jù)采集跟蹤部門:財務(wù)部更新頻率更新頻率: 年衡量單位衡量單位: 次達成目標值的責任人達成目標值的責任人:何為要點要點/假設(shè)假設(shè): 衡量指標信息是否

30、存在衡量指標信息是否存在:已有具體數(shù)據(jù)來源具體數(shù)據(jù)來源: 財務(wù)報表下一步下一步: 存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)=銷售成本/平均存貨平均存貨=(期初存貨余額+期末存貨余額)/26、指標定義模板、指標定義模板-存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)指標確定日期指標確定日期:2008/01:2008/01目標值確定日期目標值確定日期:2008/01:2008/0113.5913.59 12.83 16.17 15.35時間時間全年目標值全年目標值一季度目標值一季度目標值2007實際值實際值2008二季度目標值二季度目標值三季度目標值三季度目標值四季度目標值四季度目標值200920101111.5 121212161616戰(zhàn)略目標

31、戰(zhàn)略目標: (F2)保持健康的現(xiàn)金流衡量指標衡量指標:資產(chǎn)負債率衡量指標意圖說明衡量指標意圖說明:衡量公司償還長期負債的能力，反映公司資產(chǎn)總額中，債權(quán)人提供資金所占比重，以及公司資產(chǎn)對債權(quán)人權(quán)益的保障程度。 衡量指標定義衡量指標定義/計算公式計算公式: 資產(chǎn)負債率負債總額資產(chǎn)總額目標值設(shè)置的來源和方法目標值設(shè)置的來源和方法:公司考核指標目標值設(shè)置責任人目標值設(shè)置責任人:陳陵濤陳陵濤數(shù)據(jù)采集跟蹤部門數(shù)據(jù)采集跟蹤部門:財務(wù)財務(wù)部部指標確定日期指標確定日期:2008.2.18目標值確定日目標值確定日:2008.2.25更新頻率更新頻率: 月度衡量單位衡量單位: 百分比目標值達成責任人目標值達成責任人

32、:張敬陽張敬陽要點要點/假設(shè)假設(shè): 要點：衡量指標信息是否存在衡量指標信息是否存在:數(shù)據(jù)來源：數(shù)據(jù)來源：財務(wù)報表下一步下一步: 數(shù)據(jù)收集流程：根據(jù)各期間財務(wù)報表進行指標計算分析制訂/批準衡量公式：負債總額資產(chǎn)總額7、指標定義模板、指標定義模板資產(chǎn)負債率資產(chǎn)負債率 37.56% 37.56% 40.95% 46.38% 42.37%時間時間全年目標值全年目標值Q1目標值目標值2007實際值實際值2008Q2目標值目標值Q3目標值目標值Q4目標值目標值20092010 55% 50%50%55%55%1717戰(zhàn)略目標戰(zhàn)略目標:(F3)完善全面成本管理衡量指標衡量指標: 利潤總額衡量指標意圖說明衡量

33、指標意圖說明: 該指標是企業(yè)在一定會計期間的經(jīng)營成果，是評價企業(yè)管理層業(yè)績的重要指標衡量指標定義衡量指標定義/計算公式計算公式: 利潤總額=營業(yè)利潤+營業(yè)外收入-營業(yè)外支出目標值設(shè)置的來源和方法目標值設(shè)置的來源和方法: 年度公司經(jīng)營指標目標值設(shè)置責任人目標值設(shè)置責任人:倪爾科數(shù)據(jù)采集跟蹤部門數(shù)據(jù)采集跟蹤部門:財務(wù)部更新頻率更新頻率: 月度衡量單位衡量單位: 萬元達成目標值的責任人達成目標值的責任人:何為要點要點/假設(shè)假設(shè):股份合并數(shù)據(jù) 衡量指標信息是否存在衡量指標信息是否存在:已有具體數(shù)據(jù)來源具體數(shù)據(jù)來源: 財務(wù)報表下一步下一步: 數(shù)據(jù)收集流程：以季度財務(wù)報表數(shù)據(jù)為準 制定/批準衡量公式：營業(yè)

34、利潤+營業(yè)外收入-營業(yè)外支出8、指標定義模板、指標定義模板-利潤總額利潤總額指標確定日期指標確定日期:2008/01:2008/01目標值確定日期目標值確定日期:2008/01:2008/01時間時間全年目標值全年目標值一季度目標值一季度目標值2007實際值實際值2008二季度目標值二季度目標值三季度目標值三季度目標值四季度目標值四季度目標值2009201022433758188148816193555224337240000622501300001900002400001818戰(zhàn)略目標戰(zhàn)略目標: (F3)完善全面成本管理衡量指標衡量指標: 成本費用占比衡量指標意圖說明衡量指標意圖說明:該指標

35、反映公司控制成本總量的能力，體現(xiàn)公司成本管理效果衡量指標定義衡量指標定義/計算公式計算公式: 成本費用占比=(主營業(yè)務(wù)成本+主營稅金+期間費用)/主營收入目標值設(shè)置的來源和方法目標值設(shè)置的來源和方法: 年度公司經(jīng)營指標目標值設(shè)置責任人目標值設(shè)置責任人:倪爾科數(shù)據(jù)采集跟蹤部門數(shù)據(jù)采集跟蹤部門:財務(wù)部更新頻率更新頻率: 季度衡量單位衡量單位: %達成目標值的責任人達成目標值的責任人:何為要點要點/假設(shè)假設(shè): 1、收入為主營業(yè)務(wù)收入凈額2、計算范圍包含：本部、河北、南京、江鈴控股(不含股份)衡量指標信息是否存在衡量指標信息是否存在:已有具體數(shù)據(jù)來源具體數(shù)據(jù)來源: 財務(wù)報表下一步下一步: 數(shù)據(jù)收集流程

36、：以季度財務(wù)報表數(shù)據(jù)為準 制定/批準衡量公式：(主營業(yè)務(wù)成本+主營稅金+期間費用)/主營收入9、指標定義模板、指標定義模板-成本費用占比成本費用占比指標確定日期指標確定日期:2008/01:2008/01目標值確定日期目標值確定日期:2008/01:2008/01時間時間全年目標值全年目標值一季度目標值一季度目標值2007實際值實際值2008二季度目標值二季度目標值三季度目標值三季度目標值四季度目標值四季度目標值20092010102.9%102.9%103.6%103.4%103.1%股份本部低于低于2007年年103.2%102.9%103.3%102.9%1919 9、指標定義模板、指標

37、定義模板-成本費用占比成本費用占比時間時間全年目標值全年目標值一季度目標值一季度目標值2007實際值實際值2008二季度目標值二季度目標值三季度目標值三季度目標值四季度目標值四季度目標值20092010江鈴控股 時間時間全年目標值全年目標值一季度目標值一季度目標值2007實際值實際值2008二季度目標值二季度目標值三季度目標值三季度目標值四季度目標值四季度目標值20092010南京長安 時間時間全年目標值全年目標值一季度目標值一季度目標值2007實際值實際值2008二季度目標值二季度目標值三季度目標值三季度目標值四季度目標值四季度目標值20092010河北長安99.8%100.23%100.0

38、1%99.56%99.8%126.1%116.96%126.02%124.4%126.1%116.03%116.14%123.03%123.03%低于低于2007年年低于低于2007年年低于低于100%113.32%99.5%99.4%99.2%99.3%104%102%102%100%122%122%122%122%2020戰(zhàn)略目標戰(zhàn)略目標: (F4)合理控制部門費用預(yù)算衡量指標衡量指標: 預(yù)算費用控制率衡量指標意圖說明衡量指標意圖說明: 通過對部門費用的控制來促進整個部門的成本控制理念,促進部門工作效率和效果的提升。衡量指標定義衡量指標定義/計算公式計算公式: 預(yù)算費用控制率=季度費用實際

39、發(fā)生額/季度費用控制指標目標值設(shè)置的來源和方法目標值設(shè)置的來源和方法: 目標值設(shè)置來源于成本價格處目標值設(shè)置責任人目標值設(shè)置責任人:倪爾科數(shù)據(jù)采集跟蹤部門數(shù)據(jù)采集跟蹤部門:成本價格處更新頻率更新頻率: 季度衡量單位衡量單位: 部門費用控制率達成目標值的責任人達成目標值的責任人:周小明要點要點/假設(shè)假設(shè): 合理下達季度費用控制指標衡量指標信息是否存在衡量指標信息是否存在:已有具體數(shù)據(jù)來源具體數(shù)據(jù)來源: 財務(wù)ERP系統(tǒng)下一步下一步: 每季度收集本部門費用發(fā)生情況發(fā)放費用指標卡指標確定日期指標確定日期:2008.1.1:2008.1.1目標值確定日期目標值確定日期:2008.1.1:2008.1.1

40、100% 100% 100% 100% 100%時間時間全年目標值全年目標值一季度目標值一季度目標值2007實際值實際值2008二季度目標值二季度目標值三季度目標值三季度目標值四季度目標值四季度目標值20092010小于小于100%小于小于100%小于小于100% 小于小于100%小于小于100%小于小于100%小于小于100%小于小于100%小于小于100%小于小于100%小于小于100% 小于小于100% 小于小于100%小于小于100% 小于小于100%10、指標定義模板、指標定義模板-預(yù)算費用控制率預(yù)算費用控制率2121戰(zhàn)略目標戰(zhàn)略目標: (C1)高效完成財務(wù)和會計流程提高內(nèi)部客戶滿意

41、度 衡量指標衡量指標: 內(nèi)部客戶滿意度衡量指標意圖說明衡量指標意圖說明:以產(chǎn)品開發(fā)與訂單管理的兩大核心流程優(yōu)化促進部門協(xié)同效率衡量指標定義衡量指標定義/計算公式計算公式: 內(nèi)部客戶滿意度=兩大流程滿意度*a%+部門職能履行滿意度*(1-a%)；滿意度采用問卷調(diào)查方式目標值設(shè)置的來源和方法目標值設(shè)置的來源和方法:問卷調(diào)查統(tǒng)計數(shù)據(jù)；持續(xù)改進目標值設(shè)置責任人目標值設(shè)置責任人:倪爾科/陳陵濤/黎軍/彭玉琪數(shù)據(jù)采集跟蹤部門數(shù)據(jù)采集跟蹤部門:管理信息部更新頻率更新頻率: 半年衡量單位衡量單位: 百分比達成目標值的責任人達成目標值的責任人:謝仁軍/吳丁要點要點/假設(shè)假設(shè): 根據(jù)業(yè)務(wù)流程和部門職責的關(guān)鍵點，下

42、游部門（客戶方）對上游部門（服務(wù)方）的滿意程度衡量指標信息是否存在衡量指標信息是否存在:需要重新收集具體數(shù)據(jù)來源具體數(shù)據(jù)來源: 調(diào)查問卷統(tǒng)計數(shù)據(jù)下一步下一步: 問卷設(shè)計11、指標定義模板、指標定義模板內(nèi)部客戶滿意度（公司指標）內(nèi)部客戶滿意度（公司指標）指標確定日期指標確定日期:2008/01:2008/01目標值確定日期目標值確定日期:2008/01:2008/01 時間時間全年目標值全年目標值一季度目標值一季度目標值2007實際值實際值2008二季度目標值二季度目標值三季度目標值三季度目標值四季度目標值四季度目標值20092010 根據(jù)第一次調(diào)查結(jié)果確定222222戰(zhàn)略目標戰(zhàn)略目標: (C2

43、)保持與外部利益相關(guān)者的良好關(guān)系衡量指標衡量指標:公司整體市值增加值衡量指標意圖說明衡量指標意圖說明:衡量公司在資本市場中形象能力的指標。以保持和提升公司在發(fā)展中的公司資本市場整體形象和市場融資能力。衡量指標定義衡量指標定義/計算公式計算公式:公司年末實際市值公司年末目標市值目標值設(shè)置的來源和方法目標值設(shè)置的來源和方法:公司十一五發(fā)展規(guī)劃目標值設(shè)置責任人目標值設(shè)置責任人:黎軍數(shù)據(jù)采集跟蹤部門數(shù)據(jù)采集跟蹤部門:資本運營處指標確定日期指標確定日期:2008/01目標值確定日期目標值確定日期:2008/02更新頻率更新頻率: 年度年度衡量單位衡量單位: 億元億元目標值達成責任人目標值達成責任人:馮亮

44、馮亮要點要點/假設(shè)假設(shè): 1.公司年末目標市值=年初預(yù)計每股收益*預(yù)計行業(yè)市盈率2.預(yù)計行業(yè)市盈率依據(jù)經(jīng)驗值估計衡量指標信息是否存在衡量指標信息是否存在:否數(shù)據(jù)來源：數(shù)據(jù)來源：上市公司股票信息下一步下一步: 1.資本運營處收集行業(yè)市盈率相關(guān)重要信息； 2.資本運營處進行公司市值變化的評價； 12、指標定義模板、指標定義模板公司整體市值增加值公司整體市值增加值 時間時間全年目標值全年目標值Q1目標值目標值2007實際值實際值2008Q2目標值目標值Q3目標值目標值Q4目標值目標值20092010 增加值45(爭取值)增加值0(保守值)增加值=179增加值50(爭取值)增加值50(爭取值)增加值0

45、(保守值)增加值0(保守值)232323戰(zhàn)略目標戰(zhàn)略目標: (C2)保持與外部利益相關(guān)者的良好關(guān)系衡量指標衡量指標:信用評級衡量指標意圖說明衡量指標意圖說明:由資信評級機構(gòu) ,使用科學嚴謹?shù)恼{(diào)查和分析方法，對公司的資產(chǎn)狀況、履約各種承諾能力和信譽程度進行全面評價，并且用簡單明了的符號或文字表達出來衡量指標定義衡量指標定義/計算公式計算公式:由信用服務(wù)機構(gòu)根據(jù)規(guī)范的指標體系和科學的評估方法，以客觀公正的立場，對被評估對象履行經(jīng)濟責任所承擔的能力及其可信程度進行評價，并以一定的符號表示其信用等級 目標值設(shè)置的來源和方法目標值設(shè)置的來源和方法:目標值設(shè)置責任人目標值設(shè)置責任人: 陳陵濤陳陵濤數(shù)據(jù)采集

46、跟蹤部門數(shù)據(jù)采集跟蹤部門:財務(wù)財務(wù)部部指標確定日期指標確定日期:2008.2.18目標值確定日期目標值確定日期:2008.2.25更新頻率更新頻率: 年衡量單位衡量單位: 信用等級證書目標值達成責任人目標值達成責任人:張敬陽張敬陽要點要點/假設(shè)假設(shè): 要點：衡量指標信息是否存在衡量指標信息是否存在:2007年短期融資券資信評級報告數(shù)據(jù)來源：數(shù)據(jù)來源：財務(wù)報表等下一步下一步: 數(shù)據(jù)收集流程：制訂/批準衡量公式：13、指標定義模板、指標定義模板 信用評級信用評級 AA 時間時間全年目標值全年目標值Q1目標值目標值2007實際值實際值2008Q2目標值目標值Q3目標值目標值Q4目標值目標值20092

47、010 AA 242424戰(zhàn)略目標戰(zhàn)略目標: (C2)保持與外部利益相關(guān)者的良好關(guān)系衡量指標衡量指標:稅務(wù)評級衡量指標意圖說明衡量指標意圖說明:由稅務(wù)機關(guān) ,根據(jù)公司遵守稅收法律法規(guī)、納稅申報及繳納等情況，使用科學嚴謹?shù)姆椒?，對公司稅收整體工作、納稅信用進行全面評價，并且用簡單明了的符號或文字表達出來衡量指標定義衡量指標定義/計算公式計算公式:由稅務(wù)機關(guān)通過對公司稅收整體工作、納稅信用進行全面評價，對公司誠信納稅等級用簡單明了的符號或文字表達出來。目標值設(shè)置的來源和方法目標值設(shè)置的來源和方法:公司稅收工作目標公司稅收工作目標目標值設(shè)置責任人目標值設(shè)置責任人:陳陵濤陳陵濤數(shù)據(jù)采集跟蹤部門數(shù)據(jù)采集

48、跟蹤部門:會計會計管理處管理處指標確定日期指標確定日期:200801目標值確定日期目標值確定日期:200801更新頻率更新頻率:年年衡量單位衡量單位:信用等級證書信用等級證書目標值達成責任人目標值達成責任人:謝仁謝仁軍軍要點要點/假設(shè)假設(shè): 衡量指標信息是否存在衡量指標信息是否存在:是，公司以前年度納稅信用等級。是，公司以前年度納稅信用等級。數(shù)據(jù)來源：稅務(wù)機關(guān)納稅信用等級評價數(shù)據(jù)來源：稅務(wù)機關(guān)納稅信用等級評價下一步下一步: 數(shù)據(jù)收集流程：制訂/批準衡量公式：14、指標定義模板、指標定義模板 稅務(wù)評級稅務(wù)評級 A 時間時間全年目標值全年目標值Q1目標值目標值2007實際值實際值2008Q2目標值

49、目標值Q3目標值目標值Q4目標值目標值20092010 A A A 252525戰(zhàn)略目標戰(zhàn)略目標: (C2)保持與外部利益相關(guān)者的良好關(guān)系衡量指標衡量指標:監(jiān)管部門評價衡量指標意圖說明衡量指標意圖說明:衡量公司在資本市場中形象能力的指標。以保持和提升公司在發(fā)展中的公司整體形象和資本市場融資能力。衡量指標定義衡量指標定義/計算公式計算公式:深交所評價目標值設(shè)置的來源和方法目標值設(shè)置的來源和方法:公司十一五發(fā)展規(guī)劃目標值設(shè)置責任人目標值設(shè)置責任人:黎軍黎軍數(shù)據(jù)采集跟蹤部門數(shù)據(jù)采集跟蹤部門:資本運營處指標確定日期指標確定日期:2008/01目標值確定日期目標值確定日期:2008/02更新頻率更新頻率

50、: 年度年度衡量單位衡量單位:次次目標值達成責任人目標值達成責任人:馮亮馮亮要點要點/假設(shè)假設(shè): 1.深交所參照上市公司年度信息披露質(zhì)量等綜合情況來對公司進行評定;衡量指標信息是否存在衡量指標信息是否存在:否數(shù)據(jù)來源：深交所評價信息數(shù)據(jù)來源：深交所評價信息下一步下一步: 15、指標定義模板、指標定義模板監(jiān)管部門評價監(jiān)管部門評價 時間時間全年目標值全年目標值Q1目標值目標值2007實際值實際值2008Q2目標值目標值Q3目標值目標值Q4目標值目標值20092010 優(yōu)秀(挑戰(zhàn)值)良好（確保值）優(yōu)秀(挑戰(zhàn)值)優(yōu)秀(挑戰(zhàn)值)優(yōu)秀(挑戰(zhàn)值)良好（確保值）良好（確保值）良好（確保值）2626戰(zhàn)略目標戰(zhàn)略

51、目標: （P2） 強化預(yù)算執(zhí)行控制與分析,逐步形成閉環(huán)管理衡量指標衡量指標:預(yù)算達成率衡量指標意圖說明衡量指標意圖說明:加強與業(yè)務(wù)部門的溝通,提高工作效率衡量指標定義衡量指標定義/計算公式計算公式: 預(yù)算達成率=達成年度預(yù)算目標的指標個數(shù)/應(yīng)達成年度預(yù)算目標的指標個數(shù)目標值設(shè)置的來源和方法目標值設(shè)置的來源和方法:年度部門考核指標目標值設(shè)置責任人目標值設(shè)置責任人:倪爾科數(shù)據(jù)采集跟蹤部門數(shù)據(jù)采集跟蹤部門:財務(wù)部更新頻率更新頻率: 年衡量單位衡量單位: %達成目標值的責任人達成目標值的責任人:何為要點要點/假設(shè)假設(shè): 衡量指標信息是否存在衡量指標信息是否存在:已有具體數(shù)據(jù)來源具體數(shù)據(jù)來源: 年度預(yù)算

52、指標下一步下一步: 16、指標定義模板、指標定義模板-預(yù)算達成率預(yù)算達成率指標確定日期指標確定日期:2008/01:2008/01目標值確定日期目標值確定日期:2008/01:2008/0160%時間時間全年目標值全年目標值一季度目標值一季度目標值2007實際值實際值2008二季度目標值二季度目標值三季度目標值三季度目標值四季度目標值四季度目標值2009201080%70% 90% 2727戰(zhàn)略目標戰(zhàn)略目標:(P11)持續(xù)優(yōu)化內(nèi)控和風險管理機制衡量指標衡量指標:重大財務(wù)風險零發(fā)生衡量指標意圖說明衡量指標意圖說明: 持續(xù)優(yōu)化內(nèi)控和風險管理機制，力爭重大財務(wù)風險零發(fā)生。衡量指標定義衡量指標定義/計

53、算公式計算公式: 目標值設(shè)置的來源和方法目標值設(shè)置的來源和方法: 財務(wù)部提出的持續(xù)優(yōu)化內(nèi)控和風險管理機制要求目標值設(shè)置責任人目標值設(shè)置責任人:倪爾科數(shù)據(jù)采集跟蹤部門數(shù)據(jù)采集跟蹤部門:財務(wù)部內(nèi)控處更新頻率更新頻率:年度年度 衡量單位衡量單位:件件達成目標值的責任人達成目標值的責任人:周小明要點要點/假設(shè)假設(shè): 建立和完善財務(wù)風險防范體系。衡量指標信息是否存在衡量指標信息是否存在:已有已有具體數(shù)據(jù)來源具體數(shù)據(jù)來源: 通過內(nèi)控自查、內(nèi)控檢查、內(nèi)控評價反饋下一步下一步: 完善風險評價及預(yù)警體系，加大實施內(nèi)控自查內(nèi)控檢查內(nèi)控評價力度。17、指標定義模板、指標定義模板-重大財務(wù)風險零發(fā)生重大財務(wù)風險零發(fā)生

54、指標確定日期指標確定日期:2008/01/01:2008/01/01目標值確定日期目標值確定日期:2008/12/31:2008/12/3100000時間時間全年目標值全年目標值一季度目標值一季度目標值2007實際值實際值2008二季度目標值二季度目標值三季度目標值三季度目標值四季度目標值四季度目標值20092010 0 00 0 0 0 000000 0 0 0 重大財務(wù)風險=02828戰(zhàn)略目標戰(zhàn)略目標: （P5） 深入了解業(yè)務(wù)，高效推進成本領(lǐng)先管理項目衡量指標衡量指標: 項目計劃達成率衡量指標意圖說明衡量指標意圖說明: 衡量成本領(lǐng)先項目完成情況衡量指標定義衡量指標定義/計算公式計算公式:

55、項目實際完成/項目目標目標值設(shè)置的來源和方法目標值設(shè)置的來源和方法:根據(jù)成本領(lǐng)先項目設(shè)置情況決定目標值設(shè)置責任人目標值設(shè)置責任人:倪爾科倪爾科數(shù)據(jù)采集跟蹤部門數(shù)據(jù)采集跟蹤部門: 財務(wù)部財務(wù)部更新頻率更新頻率: 年衡量單位衡量單位: %達成目標值的責任人達成目標值的責任人:何為何為要點要點/假設(shè)假設(shè): 成本領(lǐng)先項目的經(jīng)濟目標和工作目標是否完成。衡量指標信息是否存在衡量指標信息是否存在:是具體數(shù)據(jù)來源具體數(shù)據(jù)來源: 項目責任人申報和審計部門核實下一步下一步: 下一步驟舉例: 18、指標定義模板、指標定義模板-項目計劃達成率項目計劃達成率指標確定日期指標確定日期:2008.01:2008.01目標值

56、確定日期目標值確定日期:2008.01:2008.01時間時間全年目標值全年目標值一季度目標值一季度目標值2007實際值實際值2008二季度目標值二季度目標值三季度目標值三季度目標值四季度目標值四季度目標值2009201067.7%70%80%85%2929戰(zhàn)略目標戰(zhàn)略目標: :(P6)強化資金運作與金融工具的應(yīng)用與支持，降低資金成本并滿足資金需求衡量指標衡量指標:信貸金融服務(wù)支持收入比例衡量指標意圖說明衡量指標意圖說明:該指標反映公司運用金融工具和金融產(chǎn)品能力，通過不斷提高信貸金融服務(wù)支持收入比例解決經(jīng)銷商資金短缺問題，促進汽車銷售增長。衡量指標定義衡量指標定義/ /計算公式計算公式: :金

57、融服務(wù)網(wǎng)絡(luò)回款/汽車銷售收入（微車、轎車）目標值設(shè)置的來源和方法目標值設(shè)置的來源和方法: :年度工作計劃目標值設(shè)置責任人目標值設(shè)置責任人: :彭玉琪指標確定日期指標確定日期: :2008/01目標值確定日期目標值確定日期: :2008/01更新頻率更新頻率: : 年度衡量單位衡量單位: : %達成目標值的責任人達成目標值的責任人: :吳丁要點要點/ /假設(shè)假設(shè): : 要點：結(jié)合銷售工作實際情況，針對不同條件的經(jīng)銷商采取多樣化的融資方式，最大程度運用金融產(chǎn)品促進銷售，同時，通過規(guī)范操作流程加強監(jiān)控力度規(guī)避風險。衡量指標信息是否存在衡量指標信息是否存在: :2007年信貸金融服務(wù)支持收入比例=17

58、4908.26/1065807.26=16.41%具體數(shù)據(jù)來源具體數(shù)據(jù)來源: : 業(yè)務(wù)報表下一步下一步: : 數(shù)據(jù)收集流程：每年度收集各相關(guān)數(shù)據(jù)對比。 制訂/批準衡量公式：金融服務(wù)網(wǎng)絡(luò)回款/汽車銷售收入（微車、轎車）19、指標定義模板、指標定義模板 -信貸金融服務(wù)支持收入比例信貸金融服務(wù)支持收入比例數(shù)據(jù)采集跟蹤部門數(shù)據(jù)采集跟蹤部門:財務(wù)部 16.41%16.41%14.32%12.45%13.26%時間時間全年目標值全年目標值Q1目標值目標值2007實際值實際值2008Q2目標值目標值Q3目標值目標值Q4目標值目標值20092010 20%20%18.4%16.29% 17.35%303030

59、戰(zhàn)略目標戰(zhàn)略目標: (P6)強化資金運作與金融工具的應(yīng)用與支持，降低資金成本并滿足資金需求衡量指標衡量指標:財務(wù)費用最低衡量指標意圖說明衡量指標意圖說明:衡量指標定義衡量指標定義/計算公式計算公式:財務(wù)費用=利息支出目標值設(shè)置的來源和方法目標值設(shè)置的來源和方法:目標值設(shè)置責任人目標值設(shè)置責任人: 陳陵濤陳陵濤數(shù)據(jù)采集跟蹤部門數(shù)據(jù)采集跟蹤部門:財務(wù)財務(wù)部部指標確定日期指標確定日期:2008.2.18目標值確定日期目標值確定日期:2008.2.25更新頻率更新頻率: 月衡量單位衡量單位: 萬元目標值達成責任人目標值達成責任人:張敬陽張敬陽要點要點/假設(shè)假設(shè): 要點：衡量指標信息是否存在衡量指標信息

60、是否存在:是數(shù)據(jù)來源：數(shù)據(jù)來源：財務(wù)報表等下一步下一步: 數(shù)據(jù)收集流程：制訂/批準衡量公式：20、指標定義模板、指標定義模板 財務(wù)費用最低財務(wù)費用最低 187004772 4772414619073690時間時間全年目標值全年目標值Q1目標值目標值2007實際值實際值2008Q2目標值目標值Q3目標值目標值Q4目標值目標值20092010 12096 31326805略目標：戰(zhàn)略目標：（P7）優(yōu)化財務(wù)基礎(chǔ)工作，保證財務(wù)報告的質(zhì)量和效率 衡量指標衡量指標:財務(wù)報告及時率衡量指標意圖說明衡量指標意圖說明:及時、準確地反映公司財務(wù)狀況和經(jīng)營成果衡量指標定義衡量指標定義/計算