商業(yè)銀行學(xué)重點歸納

1、、名詞解釋銀行資本充足性：是指銀行資本數(shù)量必須超過金融管理當(dāng)局所規(guī)定的能夠保 障正常營業(yè)并足以維持充分信譽的最低限度；同時，銀行現(xiàn)有資本或新增資本的構(gòu) 成，應(yīng)該符合銀行總體經(jīng)營口標(biāo)或所需新增資本的具體口的。駱駝策略原則：主要是通過對金融機構(gòu)“資本充足程度、資產(chǎn)管理、管理水 平、盈利水平和流動性”等五項考評指標(biāo)，采用五級分制來評價商業(yè)銀行的經(jīng)營及 管理水平?；刭弲f(xié)議：回購協(xié)議也稱再回購協(xié)議，指的是商業(yè)銀行在出售證券等金融資 產(chǎn)時簽訂協(xié)議，約定在一定期限后按原定價格或約定價格購回所賣證券，以獲得即 時可用資金;協(xié)議期滿時，再以即時可用資金作相反交易。在途資金：乂稱托收未達款，指本行通過對方銀行向外

2、地付款單位或個人收 取的票據(jù)。貸款承諾原則：是銀行與借款客戶之間達成的一種具有法律約束力的正式契 約，銀行將在有效承諾期內(nèi)，按照雙方約定的金額、利率，隨時準(zhǔn)備應(yīng)客戶的要求 向其提供信貸服務(wù)，并收取一定的承諾傭金。補償余額：乂稱“補償性存款”，指貸款銀行要求借款人按借款的一定比例 留存銀行的那部分存款。負債管理思想：商業(yè)銀行資產(chǎn)按照既定的H標(biāo)增長，主要通過調(diào)整資產(chǎn)負債 表負債方的項II,通過在貨幣市場上的主動性負債，或者“購買”資金來實現(xiàn)銀行 的三性原則的最佳組合。利率敏感性資產(chǎn)：利率敏感性資產(chǎn)是指那些在市場利率發(fā)生變化時，收益率 或利率能隨之發(fā)生變化的資產(chǎn)。相應(yīng)的利率非敬感性資產(chǎn)則是指對利率變

3、化不敬 感，或者說利息收益不隨市場利率變化而變化的資產(chǎn)。表外業(yè)務(wù)：是指商業(yè)銀行從事的，按通行的會計準(zhǔn)則不列入資產(chǎn)負債表內(nèi)， 不影響其資產(chǎn)負債總額，但能影響銀行當(dāng)期損益，改變銀行資產(chǎn)報酬率的經(jīng)營活 動。二、填空商業(yè)銀行的性質(zhì)：1.具有一般企業(yè)的特征2.是特殊的企業(yè)3.不同于其他金 融機構(gòu)。商業(yè)銀行的形成：1.從舊式高利貸銀行轉(zhuǎn)變過來的2.根據(jù)資本主義經(jīng)濟發(fā)展 的需求，按資本主義原則，以股份公司形式組建而成。商業(yè)銀行的發(fā)展：1.英國式融通短期資金模式2.德國式綜合銀行模式。商業(yè)銀行的結(jié)構(gòu)組織體系：決策系統(tǒng)、執(zhí)行系統(tǒng)、監(jiān)督系統(tǒng)、管理系統(tǒng)（及 動態(tài)意義上的銀行管理體系）。商業(yè)銀行按組織形式劃分：單元制

4、銀行、分行制銀行和持股公司制銀行。按 資本所有權(quán)劃分：國有控股的商業(yè)銀行、企業(yè)集團所有的銀行和股份公司制的銀 行。資產(chǎn)項忖包括：貼現(xiàn)及放款、各種證券、黃金和外匯儲備和其他資產(chǎn)。負債項H包括：流通中的貨幣、各項存款、其他負債（包括對國際金融機構(gòu) 的負債或中央銀行發(fā)行債券）損益表包括：利潤構(gòu)成和利潤分配兩部分。銀行再造策略：1.根據(jù)對客戶價值定價2.業(yè)務(wù)外包3.實行客戶與銀行單點 接觸策略4.建立中心一輻射式組織結(jié)構(gòu)全方位質(zhì)量管理六個環(huán)節(jié)：市場調(diào)查、有效領(lǐng)導(dǎo)、信息充分、人才管理、質(zhì) 量管理和持續(xù)改進。三、問答1. 為何充足的銀行資本能降低銀行經(jīng)營風(fēng)險？銀行資本充足性是指銀行資本數(shù)量必須超過金融管理

5、當(dāng)局所規(guī)定的能夠保障 正常營業(yè)自以維持充分信譽的最低限度；同時，銀行現(xiàn)有資本或新增資本的構(gòu)成， 應(yīng)該符合銀行總體經(jīng)營LI標(biāo)或所需新增資本的具體LI的。分為資本數(shù)量和資本結(jié)構(gòu) 的合理性。資本量不足，往往是銀行盈利性和安全性失衡所致。為追求利潤，過度 擴大風(fēng)險資產(chǎn)，盲LI發(fā)展表外業(yè)務(wù)等，這些現(xiàn)象必然導(dǎo)致銀行資本量相對不足，加 大銀行的經(jīng)營風(fēng)險。2. 簡述商業(yè)銀行短期借款的渠道和管理重點。借款渠道：1.同業(yè)借款；2.向 中央銀行借款：主要形式有兩種：一是再貸款；二是再貼現(xiàn)；3.轉(zhuǎn)貼現(xiàn)；4.回購協(xié) 議；5.歐洲貨幣市場借款；6.大面額存單。管理重點：1.主動把握借款期限和金 額，有計劃地把借款到期時間

6、和金額分散化，以減少流動性需要過于集中的壓力。2. 盡量把借款到期時間和金額與存款的增長規(guī)律相協(xié)調(diào)，把借款控制在自身承受能 力允許的范用內(nèi)，爭取利用存款的增長來解決一部分借款的流動性需要。3.通過多 頭拆借的方法將借款對象和金額分散化，力求形成一部分可以長期占用的借款余 額。正確統(tǒng)計借款到期的時機和金額，以便做到事先籌措資金，滿足短期借款的流 動性需求。3. 簡述金融債券的種類及其經(jīng)營要點。主要種類：1.一般性金融債券：包括 a.擔(dān)保債券和信用債券b.固定利率債券和浮動利率債券c.普通金融債券、累進利 率金融債券和貼現(xiàn)金融債券d. 一次性還本付息金融債券和付息金融債券2.資本性 金融債券：包括

7、&次級債b.混合債c.可轉(zhuǎn)債d.可分離債3.國際金融債券：包括a. 外國金融債券b.歐洲金融債券c.平行金融債券。經(jīng)營要點：1.做好債券發(fā)行的資 金使用的銜接工作2.注重利率變化和貨幣選擇3.掌握好發(fā)行時機4.研究投資者心 理。4. 影響商業(yè)銀行超額存款準(zhǔn)備金需求量的因素有哪些？銀行如何調(diào)節(jié)超額存 款準(zhǔn)備金數(shù)量？ 1利率：利率上升，持有超額準(zhǔn)備金機會成本上升，超額準(zhǔn)備金率 下降；2預(yù)期：當(dāng)預(yù)期未來存款流出的不確定性越高，超額準(zhǔn)備金率越大；3負債 管理能力：能力越強，借入資金越容易，超額準(zhǔn)備金率就越低；4投資機會：越 多，超額準(zhǔn)備金下降。如何調(diào)節(jié)：1.同業(yè)拆借2.短期債券回購及商業(yè)票據(jù)交

8、易3. 通過中央銀行融資4.商業(yè)銀行系統(tǒng)內(nèi)的資金調(diào)度5.出售其他資產(chǎn)。5. 商業(yè)銀行貸款定價的原則是什么？ 1.利潤最大化原則：銀行再進行貸款定 價時，首先必須確保貸款收益足以彌補資金成本和各種費用，再次進出賞金可能實 現(xiàn)利潤最大化。2.擴大市場份額原則：在金融業(yè)競爭日益激烈的情況下，商業(yè)銀行 要求生存、求發(fā)展，必須在信貸市場上不斷擴大其市場份額。3.保證貸款安全原 則：銀行貸款業(yè)務(wù)是一項風(fēng)險性業(yè)務(wù)，保證貸款的安全是銀行貸款經(jīng)營管理整個過 程的核心內(nèi)容。4.維護銀行形象原則：作為經(jīng)營信用良好的企業(yè)，良好的社會形象 是商業(yè)銀行生存和發(fā)展的重要基礎(chǔ)。6. 確定貸款抵押率應(yīng)考慮哪些因素？各種因素對抵

9、押率有何影響？ 1.貸款風(fēng) 險。貸款人對貸款風(fēng)險的估計與抵押率成反向變化。風(fēng)險越大，抵押率越低；反 之，抵押率可高些。2.借款人信譽。一般情況下，對那些資產(chǎn)實力匱乏、結(jié)構(gòu)不 當(dāng)、信譽較差的借款人，抵押率應(yīng)低些；反之，抵押率可高些。3.抵押物的品種。 山于抵押物品種不同，他們占管風(fēng)險和處分風(fēng)險也不同。按照風(fēng)險補償原則，抵押 那些占管風(fēng)險和處分風(fēng)險都比較大的抵押物，抵押率應(yīng)當(dāng)?shù)鸵恍?；反之，則可定的 高一些。4.貸款期限。貸款期限越長，抵押期也越長，在抵押期內(nèi)承受的風(fēng)險也越 大，因此，抵押率應(yīng)當(dāng)?shù)鸵恍?，而抵押期較短，風(fēng)險較小，抵押率可高一些。7. 貸款承諾有哪些類型？商業(yè)銀行從事貸款承諾業(yè)務(wù)有何意義

10、？ 1、定期貸款承諾2備用承諾；3、循環(huán)承諾意義（優(yōu)點）：1.對借款人：首先貸款承諾為其提供了較大的靈活性，獲得貸款承諾保證后，借款人可以根據(jù)自身的經(jīng)營情況，靈活地決定使用 貸款金額、期限，從而達到有效、合理地使用資金，減少資金冗余。2貸款承諾保 證了借款人在需求資金時有資金來源，提高了其資信度，從而可以使其在融資市場 處于一個十分有利的地位，降低融資成本。2.對承諾銀行：貸款承諾為其提供了較 高的盈利性。1、資產(chǎn)金額風(fēng)險權(quán)重負債金額各項貸款900070%各項存款6500存放中央銀行款項2000%發(fā)行金融債券600存放同業(yè)款項39010%向中央銀行借款820繳存央行準(zhǔn)備金6500%聯(lián)行存放款項

11、1800存放聯(lián)行款項52010%同業(yè)拆入800庫存現(xiàn)金900%其他資產(chǎn)300100%所有者權(quán)益550十五年期資本債券80合計1115011150另有表外的資料：該銀行的跟單信用證是389萬元（轉(zhuǎn)換系數(shù)100%,權(quán)數(shù)20 %）;履約擔(dān)保書和信用額度850萬元（轉(zhuǎn)換系數(shù)50%,權(quán)數(shù)50%）；債券回購交 易總額是2500萬元（轉(zhuǎn)換系數(shù)100%,權(quán)數(shù)100%）。請計算出該銀行的資本充足 率、核心資本充足率、附屬資本充足率，并說明是否符合國際監(jiān)管的標(biāo)準(zhǔn)？總資本二核心資本+附屬資本二550 +80二630萬元表內(nèi)風(fēng)險資產(chǎn)=1 （表內(nèi)資產(chǎn)X風(fēng)險權(quán)數(shù)）二9000X70% + 390X10%+ 520X10%+

12、 300X100%=6691 萬元表外風(fēng)險資產(chǎn)=E (表外資產(chǎn)x轉(zhuǎn)換系數(shù)X風(fēng)險權(quán)數(shù))389X 100%X20% +850 X 50% X 50%+2500 X 100% X 100%=2790. 3 萬元風(fēng)險資產(chǎn)額=表內(nèi)風(fēng)險資產(chǎn)+表外風(fēng)險資產(chǎn)二6691 + 2790. 3二9481. 3萬元資本充足率二總資本/風(fēng)險資產(chǎn)額=(630 /9481. 3) X100%二6. 64%核心資本充足率二核心資本/風(fēng)險資產(chǎn)總額X100%= (550 /9481. 3) X 100%=5. 8%附屬資本充足率二附屬資本/風(fēng)險資產(chǎn)總額X100%= (80 /9481. 3) X 100%二 0. 84%該銀行的

13、資本充足率未達到監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，僅為6. 69%,沒有事8%；雖然其核心 資本充足率$4%；附屬資本充足率W核心資本比例，仍然說明銀行的資本充足率狀 況有待改進。(商業(yè)銀行將所有者權(quán)益稱為一級資本或核心資本，長期債務(wù)稱為二級資本 或附屬資本)2、某銀行需籌集500萬，包括200萬的活期存款，200萬的定期存款和儲蓄 存款，30萬的貨幣市場借款和50萬的股權(quán)資本?；钇诖婵畹睦⒑头抢⒊杀緸?存款的8%,儲蓄和市場借款總成本為10%,股權(quán)資本籌資成本為20%。假如儲備要 求會減少銀行可使用資金的數(shù)額為活期存款的15%,儲蓄存款的5%,市場借款的 2%o因此，該銀行的加權(quán)平均稅前資金成本是多少？加權(quán)平均成本二(E每種存款資金來源的量X每種存款的單位平均成本)/存 款資金來源總量(200/ (115%) X8%+200/ (15%) X 10%+50/ (12%) X10%+50X10% )/500=11%3、設(shè)某商業(yè)銀行初始頭寸440萬元，該行經(jīng)匡算當(dāng)日有關(guān)資料如下：現(xiàn)金收 入超過現(xiàn)金支出差額為25萬元，聯(lián)行應(yīng)付大于應(yīng)收的匯差為50萬元；同城票據(jù)清 算應(yīng)收資金15萬元；到期的由金融機構(gòu)凈拆（借）入差額40萬元。當(dāng)日可用頭寸 匡算結(jié)果如下：當(dāng)日可用頭寸二440+25-50