審批權(quán)限管理制度

1、X X 股 份 有 限 公 司 審批權(quán)限管理制度為便于公司各業(yè)務(wù)人員辦理合同和款項(xiàng)支付審批手續(xù)， 現(xiàn)對(duì)各類 業(yè)務(wù)合同和款項(xiàng)支付的審批權(quán)限，作如下規(guī)定。一、關(guān)聯(lián)交易（一）公司與關(guān)聯(lián)自然人發(fā)生的交易金額在 30 萬(wàn)元以上的，由 董事會(huì)批準(zhǔn)；交易金額不超過(guò) 30 萬(wàn)元的，由總經(jīng)理辦公會(huì)審批。（二）公司與關(guān)聯(lián)法人發(fā)生的交易金額在 300 萬(wàn)元及以上， 由董 事會(huì)批準(zhǔn)；交易金額低于 300 萬(wàn)元的，由總經(jīng)理辦公會(huì)審批。（三）公司與關(guān)聯(lián)方發(fā)生的交易金額在 3000 萬(wàn)元及以上的，由 股東大會(huì)批準(zhǔn)。（四）需經(jīng)董事會(huì)、股東大會(huì)批準(zhǔn)的關(guān)聯(lián)交易合同，由董事長(zhǎng)簽 署，總經(jīng)理辦公會(huì)批準(zhǔn)的關(guān)聯(lián)交易合同，由總經(jīng)理簽署。二

2、、對(duì)外擔(dān)保（一）公司對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)，均須董事會(huì)審議批準(zhǔn)。（二）以下對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)，經(jīng)董事會(huì)審議通過(guò)后，還須報(bào)股東大 會(huì)批準(zhǔn)。1、公司及控股子公司對(duì)外擔(dān)?？傤~，超過(guò)最近一期經(jīng)審計(jì)的公 司凈資產(chǎn)的 50%以后提供的任何擔(dān)保。2、連續(xù)十二個(gè)月內(nèi)擔(dān)保金額超過(guò)公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的 50%，或超過(guò)最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的 30%。3、為資產(chǎn)負(fù)債率超過(guò) 70%的擔(dān)保對(duì)象提供的擔(dān)保。4、單筆擔(dān)保金額超過(guò)最近一期經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn) 10%的擔(dān)保。5、對(duì)股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供的擔(dān)保。（三）公司的對(duì)外擔(dān)保合同，由董事長(zhǎng)簽署。三、對(duì)外投資（一）在一個(gè)財(cái)務(wù)年度內(nèi)，累計(jì)投資金額不超過(guò) 2500 萬(wàn)元的， 由董事長(zhǎng)負(fù)責(zé)

3、批準(zhǔn)；超過(guò) 2500 萬(wàn)元，低于最近一期經(jīng)審計(jì)確認(rèn)凈資 產(chǎn) 50%的，由董事會(huì)審議批準(zhǔn)；超過(guò)公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn) 50% 的，由股東大會(huì)審議批準(zhǔn)。（二）單個(gè)項(xiàng)目投資額低于 2500 萬(wàn)元的，由董事長(zhǎng)負(fù)責(zé)批準(zhǔn)； 超過(guò) 2500 萬(wàn)元，低于最近一期經(jīng)審計(jì)確認(rèn)凈資產(chǎn) 50%的，由董事會(huì) 審議批準(zhǔn)；超過(guò)公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn) 50%的，由股東大會(huì)審議 批準(zhǔn)。（三）公司進(jìn)行證券投資、 委托理財(cái)和衍生產(chǎn)品投資的審批權(quán)限 如下。1、單筆投資額不超過(guò) 1000 萬(wàn)元的，由董事會(huì)審議批準(zhǔn)；超過(guò) 1000 萬(wàn)元的，由股東大會(huì)審議批準(zhǔn)。2、累計(jì)投資不超過(guò) 2000 萬(wàn)元的，由董事會(huì)審議批準(zhǔn)； 超過(guò) 2000

4、萬(wàn)元的，由股東大會(huì)審議批準(zhǔn)。3、對(duì)外投資、委托理財(cái)合同，由董事長(zhǎng)簽署；證券投資和衍生 產(chǎn)品投資的資金劃撥，由董事長(zhǎng)審批、財(cái)務(wù)總監(jiān)聯(lián)簽。四、購(gòu)買(mǎi)、出售、置換資產(chǎn)（包括房屋、設(shè)備等固定資產(chǎn)，土地使用權(quán)、商標(biāo)、專利權(quán)等無(wú)形資產(chǎn)及其他財(cái)產(chǎn)權(quán)利）（一）成交金額不超過(guò) 1000 萬(wàn)的，由總經(jīng)理審批。（二）成交金額超過(guò) 1000萬(wàn)，不超過(guò) 2500 萬(wàn)的，由董事長(zhǎng)審批。（三）成交金額超過(guò) 2500 萬(wàn)的，由董事會(huì)審批。（四）成交金額超過(guò)最近一期經(jīng)審計(jì)的合并報(bào)表總資產(chǎn)的 30%， 由股東大會(huì)審批。（五）購(gòu)買(mǎi)設(shè)備及其隨機(jī)配件，成交金額不超過(guò) 50 萬(wàn)的，由經(jīng) 營(yíng)副總審批。（六）由經(jīng)營(yíng)副總、總經(jīng)理審批的事項(xiàng)的有關(guān)

5、合同，分別由經(jīng)營(yíng) 副總和總經(jīng)理簽署，其余的合同由董事長(zhǎng)簽署。五、銀行授信或融資（一）同一銀行授信額度不超過(guò)一億元，由總經(jīng)理審批；一億元 以上 3 億元以下，由董事長(zhǎng)審批；超過(guò) 3 億元的，由董事會(huì)審批。（二）單筆銀行融資金額（包括簽發(fā)承兌匯票、銀行保函、信用 證），不超過(guò) 3000 萬(wàn)元的，由總經(jīng)理審批； 3000 萬(wàn)元以上的，由董 事長(zhǎng)審批；超過(guò)一億元的， 由董事會(huì)審批；單筆借款金額超過(guò)公司最 近一期經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn) 30%的，由股東大會(huì)審批。（三）銀行授信或融資合同由公司法人代表或法人代表授權(quán)的合 適人員簽署。六、非經(jīng)營(yíng)性重大合同（一）委托經(jīng)營(yíng)、承包、租賃等合同涉及的金額或同一對(duì)象連續(xù)12

6、個(gè)月累計(jì)額占公司最近一期經(jīng)審計(jì)的合并報(bào)表總資產(chǎn)的 5%以下， 由董事長(zhǎng)審批；占公司最近一期經(jīng)審計(jì)的合并報(bào)表總資產(chǎn)的 30%以下 的，由董事會(huì)審批；占公司最近一期經(jīng)審計(jì)的合并報(bào)表總資產(chǎn)的 30% 以上的，由股東大會(huì)審批。（二）對(duì)外贊助、捐贈(zèng)等相關(guān)金額（或連續(xù) 12 個(gè)月累計(jì)額）的 絕對(duì)金額在 100萬(wàn)以下的，由董事長(zhǎng)審批； 占公司最近一期經(jīng)審計(jì)的 合并報(bào)表凈利潤(rùn)的 10%以下且絕對(duì)金額在 500 萬(wàn)以下的，由董事會(huì)審 批；占公司最近一期經(jīng)審計(jì)的合并報(bào)表凈利潤(rùn)的 10%以上或絕對(duì)金額 超過(guò) 500 萬(wàn)的，由股東大會(huì)批準(zhǔn)。（三）委托經(jīng)營(yíng)、承包、租賃事項(xiàng)的合同，由董事長(zhǎng)簽署。對(duì) 外贊助、捐贈(zèng)的款項(xiàng)支付

7、，由董事長(zhǎng)審批，財(cái)務(wù)總監(jiān)聯(lián)簽。七、產(chǎn)品銷售合同（一）銷售部根據(jù)產(chǎn)品市場(chǎng)行情， 結(jié)合主要原材料采購(gòu)價(jià)格變化 情況及趨勢(shì)，提出月度調(diào)價(jià)方案，報(bào)董事長(zhǎng)批準(zhǔn)后執(zhí)行。（二）新客戶設(shè)定信用期、信用額度，老客戶信用期、信用額度 的變更，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。（三）銷售業(yè)務(wù)的合同金額不超過(guò) 100 萬(wàn)的，由銷售部經(jīng)理審批； 100萬(wàn)以上，不超過(guò) 1500 萬(wàn)的，由經(jīng)營(yíng)副總審批；超過(guò) 1500萬(wàn)，不 超過(guò) 3000 萬(wàn)的，由總經(jīng)理審批；超過(guò) 3000萬(wàn)的由董事長(zhǎng)審批。八、采購(gòu)合同（一）全年采購(gòu)額 500 萬(wàn)以上的主要原材料采購(gòu)合同由總經(jīng)理審 批，采購(gòu)額超過(guò) 1000 萬(wàn)以上的，由董事長(zhǎng)審批，主要原材料的品種 由財(cái)務(wù)部根

8、據(jù)上年采購(gòu)額提出方案。（二）全年采購(gòu)額不超過(guò) 500 萬(wàn)的其他原材料的采購(gòu)合同由經(jīng)營(yíng) 副總審批。（三）工程物資、備品備件采購(gòu)合同：?jiǎn)喂P采購(gòu)金額超過(guò) 50 萬(wàn) 元的，由總經(jīng)理審批；不超過(guò) 50 萬(wàn)的，由經(jīng)營(yíng)副總審批。（四）車輛采購(gòu)合同，由董事長(zhǎng)審批。（五）委外物資加工合同，由經(jīng)營(yíng)副總審批。九、工程合同合同金額在 10 萬(wàn)元以下的， 由工程部部長(zhǎng)審核， 工程副總審批； 10 萬(wàn)元以上的由總經(jīng)理審批；超過(guò) 1000 萬(wàn)元的，由董事長(zhǎng)審批。十、設(shè)備修理合同。設(shè)備修理合同金額不超過(guò) 1 萬(wàn)元的，由設(shè)動(dòng)部部長(zhǎng)審核， 生產(chǎn)副 總審批；超過(guò) 1 萬(wàn)元，不超過(guò) 10 萬(wàn)元的，由總經(jīng)理審批；超過(guò) 10 萬(wàn) 元的，

9、由董事長(zhǎng)審批。十一、采購(gòu)付款（原材料、工程物資、備品備件、設(shè)備等）審批 權(quán)限及流程。（一）有合同，貨到票也到。采購(gòu)員填寫(xiě)付款申請(qǐng) 采購(gòu)部經(jīng)理審核 資材會(huì)計(jì)初審（依據(jù)合同） 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人復(fù)審 出納付款。（二）支付質(zhì)保金時(shí)，由設(shè)備動(dòng)力部經(jīng)理和車間主任簽字。（三）有合同，需按合同規(guī)定預(yù)付采購(gòu)款。采購(gòu)員填寫(xiě)付款申請(qǐng) 采購(gòu)部經(jīng)理、經(jīng)營(yíng)副總審核 資材會(huì)計(jì)初審（依據(jù)合同） 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、 財(cái)務(wù)總監(jiān)復(fù)審 出納付款。（四）合同，需要預(yù)付貨款（僅限于老供應(yīng)商） 。不超過(guò)十萬(wàn)元的， 按照第 2 條規(guī)定處理；超過(guò)十萬(wàn)元的需經(jīng)總經(jīng) 理審批。（五）零星采購(gòu)借用備用金，按備用金管理制度審批，采購(gòu)?fù)瓿?后，憑入庫(kù)單或驗(yàn)收單和發(fā)票

10、報(bào)銷，單筆不超過(guò) 5000 元的，按本條 第 1 款規(guī)定處理；超過(guò) 5000 元的，按本條第 2 款規(guī)定處理。十二、工程付款（一）規(guī)模較小，工程竣工驗(yàn)收后結(jié)算的。 由項(xiàng)目經(jīng)理填寫(xiě)工程付款單，預(yù)算員核價(jià)，工程部部長(zhǎng)，受益部 門(mén)負(fù)責(zé)人審核，工程副總審批，資材會(huì)計(jì)審核，財(cái)務(wù)部經(jīng)理簽字，出 納付款。1. 大中型項(xiàng)目，按合同規(guī)定預(yù)付工程款。由工程監(jiān)理編制工程量報(bào)表， 項(xiàng)目經(jīng)理填寫(xiě)工程付款單， 工程部 部長(zhǎng)審核，工程副總審批，資材會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)部經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)簽字， 出納付款。1、 大中型項(xiàng)目為加快工程進(jìn)度，需要提前付款的，需報(bào)總經(jīng) 理審批。2、 大中型項(xiàng)目竣工驗(yàn)收后，支付最后一期工程款（發(fā)票已收 到）。按本

11、條第 2 款規(guī)定的流程審核， 但最后審批權(quán)應(yīng)按合同金額大小 分別由工程副總、總經(jīng)理和董事長(zhǎng)審批，具體按照第九條規(guī)定執(zhí)行。5 支付工程質(zhì)保金由工程部部長(zhǎng)和受益部門(mén)負(fù)責(zé)人聯(lián)簽十三、職工薪酬（一）月度工資、獎(jiǎng)金、零星工資、勞務(wù)發(fā)放。 工資核算員制單， 人力資源部部長(zhǎng)簽字，成本核算員、財(cái)務(wù)部經(jīng) 理、財(cái)務(wù)總監(jiān)審核，總經(jīng)理審批。（二）年終獎(jiǎng)金按本條第 1 款流程辦理，最終審批權(quán)歸董事長(zhǎng)。（三）五險(xiǎn)一金支付由人事專員制單， 人力資源部部長(zhǎng)簽字，成本核算員審核，財(cái)務(wù) 部經(jīng)理審批，出納付款。（四）貨 幣性福利和非貨幣性福利的發(fā)放由董事長(zhǎng)審批。（五）教育培訓(xùn)費(fèi)用的支付。5.1 、已經(jīng)納入年度培訓(xùn)計(jì)劃的費(fèi)用，由人力

12、資源部部長(zhǎng)和財(cái)務(wù) 部經(jīng)理聯(lián)簽。5.2. 計(jì)劃外項(xiàng)目發(fā)生的培訓(xùn)費(fèi)， 先由各部門(mén)、 各車間預(yù)先向人力 資源部申請(qǐng)，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，在批準(zhǔn)的額度內(nèi)報(bào)銷，由人力資源部 部長(zhǎng)和財(cái)務(wù)部經(jīng)理聯(lián)簽，超過(guò)標(biāo)準(zhǔn)的由總經(jīng)理審批。十四、差旅費(fèi)（一）員工出差預(yù)先辦理出差審批，按隸屬關(guān)系分別由部長(zhǎng)、分 管副總、總經(jīng)理和董事長(zhǎng)審批。批準(zhǔn)后，送人力資源部備案。（二）報(bào)銷差旅費(fèi)，憑出差審批單到財(cái)務(wù)部辦理報(bào)銷。開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn) 和規(guī)定時(shí)限以內(nèi)的， 由成本核算員審核， 財(cái)務(wù)部經(jīng)理審批， 出納付款； 超過(guò)標(biāo)準(zhǔn)或時(shí)限的，由總經(jīng)理審批。十五、業(yè)務(wù)招待費(fèi)（一）由總經(jīng)辦和財(cái)務(wù)部根據(jù)歷史數(shù)據(jù)對(duì)公司總經(jīng)理、 副總經(jīng)理、 財(cái)務(wù)總監(jiān)制定業(yè)務(wù)招待費(fèi)年度控制數(shù)

13、，報(bào)董事長(zhǎng)批準(zhǔn)后執(zhí)行。（二）公司各職能部門(mén)發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費(fèi)按組織分工分別記入總 經(jīng)理、副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)名下，由財(cái)務(wù)部統(tǒng)計(jì)核算業(yè)務(wù)招待費(fèi)的實(shí) 際使用情況，定期報(bào)董事長(zhǎng)。（三）副總、財(cái)務(wù)總監(jiān)發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費(fèi)，由總經(jīng)理審批；總經(jīng) 理的招待費(fèi)用，由董事長(zhǎng)審批。十六、車輛費(fèi)用報(bào)銷（一）明確享受對(duì)象，享受標(biāo)準(zhǔn)，開(kāi)支范圍。（二）標(biāo)準(zhǔn)以內(nèi)報(bào)銷，由成本會(huì)計(jì)員初審，財(cái)務(wù)部經(jīng)理審批，出 納付款。（三）財(cái)務(wù)部定期按享受對(duì)象向董事長(zhǎng)報(bào)告車輛費(fèi)用使用情況。 十七、電話費(fèi)報(bào)銷（一）明確享受對(duì)象，享受標(biāo)準(zhǔn)，由總經(jīng)辦根據(jù)電話費(fèi)報(bào)銷辦法 編制一覽表，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，由財(cái)務(wù)部按規(guī)定辦理報(bào)銷手續(xù)。（二）未超過(guò)標(biāo)準(zhǔn)的，按實(shí)報(bào)銷，由成本會(huì)計(jì)員初審，財(cái)務(wù)部經(jīng) 理審批，出納付款。（三）超過(guò)標(biāo)準(zhǔn)的，按標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷，超過(guò)部分不報(bào)銷。十八、運(yùn)費(fèi)及進(jìn)出口雜費(fèi)（一）與產(chǎn)品銷售相關(guān)的運(yùn)費(fèi)及出口雜費(fèi)，由業(yè)務(wù)員填制付款申 請(qǐng)單，銷售部經(jīng)理負(fù)責(zé)審核，經(jīng)營(yíng)副總審批后，由成本核算員、財(cái)務(wù) 部經(jīng)理審核后付款。（二）與采購(gòu)業(yè)務(wù)、委外加工業(yè)務(wù)相關(guān)的運(yùn)費(fèi)及進(jìn)口雜費(fèi)，由采 購(gòu)員填制付款申請(qǐng)單，采購(gòu)部經(jīng)理審核，經(jīng)營(yíng)副總審批后，由成本核 算員、財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核后付款。十九、其他（一）有管理辦法、已明確費(fèi)用開(kāi)