合并報表模板(2018年最新模版)

1、合合 并并 資資 產(chǎn)產(chǎn) 負負 債債 表表2 20 01 17 7年年1 12 2月月3 31 1日日會合01表（1）編制單位：單位：元項項 目目行行次次期期末末余余額額期期初初余余額額流流動動資資產(chǎn)產(chǎn)：1貨幣資金2交易性金融資產(chǎn)3衍生金融資產(chǎn)4應收票據(jù)及應收賬款5預付款項6其他應收款7存貨8合同資產(chǎn)9持有待售資產(chǎn)10一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn)11其他流動資產(chǎn)12流流動動資資產(chǎn)產(chǎn)合合計計13-非非流流動動資資產(chǎn)產(chǎn)：14債權投資15其他債權投資16長期應收款17長期股權投資18其他權益工具投資19其他非流動金融資產(chǎn)20投資性房地產(chǎn)21固定資產(chǎn)22在建工程23生產(chǎn)性生物資產(chǎn)24油氣資產(chǎn)25無形資產(chǎn)26開

2、發(fā)支出27商譽28長期待攤費用29遞延所得稅資產(chǎn)30其他非流動資產(chǎn)31非非流流動動資資產(chǎn)產(chǎn)合合計計32-資資 產(chǎn)產(chǎn) 總總 計計33-法定代表人： 主管會計工作負責人： 會計機構負責人： 合合 并并 資資 產(chǎn)產(chǎn) 負負 債債 表表（續(xù)續(xù)）2017年12月31日會合01表（2）編制單位：單位：元項項 目目行行次次期期末末余余額額期期初初余余額額流流動動負負債債：34短期借款35交易性金融負債36衍生金融負債37應付票據(jù)及應付賬款38預收款項39合同負債40應付職工薪酬41應交稅費42其他應付款43持有待售負債44一年內(nèi)到期的非流動負債45其他流動負債46流流動動負負債債合合計計47非非流流動動負負債

3、債：48長期借款49應付債券50 其中：優(yōu)先股51 永續(xù)債52長期應付款53預計負債54遞延收益55遞延所得稅負債56其他非流動負債57非非流流動動負負債債合合計計58負負債債合合計計59所所有有者者權權益益：60實收資本61其他權益工具62其中：優(yōu)先股63 永續(xù)債64資本公積65減：庫存股66其他綜合收益67盈余公積68未分配利潤69歸屬于母公司所有者權益合計70少數(shù)股東權益71 所有者權益合計72負負債債和和所所有有者者權權益益總總計計73法定代表人： 主管會計工作負責人： 會計機構負責人： 合合 并并 利利 潤潤 表表 2017年度 會合02表編制單位： 單位：人民幣元項項 目目行行次次

4、本本期期金金額額上上期期金金額額一、營業(yè)收入1 減：營業(yè)成本2 稅金及附加3 銷售費用4 管理費用5 研發(fā)費用6 財務費用7 資產(chǎn)減值損失8 信用減值損失9 加：其他收益10 投資收益（損失以“”號填列）11 其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益12 凈敞口套期收益（損失以“”號填列）13 公允價值變動收益（損失以“”號填列）14 資產(chǎn)處置收益（損失以“”號填列）15二、營業(yè)利潤（虧損以“”號填列）16- 加：營業(yè)外收入17 減：營業(yè)外支出18三、利潤總額（虧損以“”號填列）19- 減：所得稅費用20四、凈利潤（凈虧損以“”號填列）21- 其中：同一控制下企業(yè)合并被合并方在合并前實現(xiàn)的凈利潤2

5、2 （一）按經(jīng)營持續(xù)性分類23 持續(xù)經(jīng)營凈利潤（凈虧損以“”填列）24 終止經(jīng)營凈利潤（凈虧損以“”填列）25 （二）按所有權歸屬分類26 少數(shù)股東損益27 歸屬于母公司所有者的凈利潤28五、其他綜合收益的稅后凈額29 歸屬于母公司所有者的其他綜合收益的稅后凈額30 （一）以后不能重分類進損益的其他綜合收益31 1.重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產(chǎn)的變動32 2.權益法下在被投資單位不能重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額33 3.其他權益工具投資公允價值變動34 4.企業(yè)自身信用風險公允價值變動35 36 （二）以后能重分類進損益的其他綜合收益37 1.權益法下在被投資單位以后將重分類進

6、損益的其他綜合收益中享有的份額38 2.其他債權投資公允價值變動39 3.金融資產(chǎn)重分類計入其他綜合收益的金額40 4.其他債權投資信用減值準備41 5.現(xiàn)金流量表套期儲備42 6.外幣財務報表折算差額43 44 歸屬于少數(shù)股東的其他綜合收益的稅后凈額45六、綜合收益總額46- 歸屬于母公司所有者的綜合收益總額47- 歸屬于少數(shù)股東的綜合收益總額48-七、每股收益49（一）基本每股收益50（二）稀釋每股收益51法定代表人： 主管會計工作負責人： 會計機構負責人： 合合 并并 現(xiàn)現(xiàn) 金金 流流 量量 表表 2017年度 會合03表編制單位：單位：元項項 目目行行次次本本期期金金額額上上期期金金額

7、額一一、經(jīng)經(jīng)營營活活動動產(chǎn)產(chǎn)生生的的現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量：1 銷售商品、提供勞務收到的現(xiàn)金2 收到的稅費返還3 收到其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金4 經(jīng)經(jīng)營營活活動動現(xiàn)現(xiàn)金金流流入入小小計計50.000.00 購買商品、接受勞務支付的現(xiàn)金6 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金7 支付的各項稅費8 支付其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金9 經(jīng)經(jīng)營營活活動動現(xiàn)現(xiàn)金金流流出出小小計計100.000.00 經(jīng)經(jīng)營營活活動動產(chǎn)產(chǎn)生生的的現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量凈凈額額110.000.00二二、投投資資活活動動產(chǎn)產(chǎn)生生的的現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量12 收回投資收到的現(xiàn)金13 取得投資收益收到的現(xiàn)金14 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)收回的

8、現(xiàn)金凈額15 處置子公司及其他營業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額16 收到其他與投資活動有關的現(xiàn)金17 投投資資活活動動現(xiàn)現(xiàn)金金流流入入小小計計180.000.00 購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金19 投資支付的現(xiàn)金20 取得子公司及其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額21 支付其他與投資活動有關的現(xiàn)金22 投投資資活活動動現(xiàn)現(xiàn)金金流流出出小小計計230.000.00 投投資資活活動動產(chǎn)產(chǎn)生生的的現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量凈凈額額240.000.00三三、籌籌資資活活動動產(chǎn)產(chǎn)生生的的現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量25 吸收投資收到的現(xiàn)金26 其中：子公司吸收少數(shù)股東投資收到的現(xiàn)金27 取得借款收到的現(xiàn)金28 收到其他與籌資

9、活動有關的現(xiàn)金29 籌籌資資活活動動現(xiàn)現(xiàn)金金流流入入小小計計300.000.00 償還債務支付的現(xiàn)金31 分配股利、利潤或償付利息支付的現(xiàn)金32 其中：子公司支付給少數(shù)股東的股利、利潤33 支付其他與籌資活動有關的現(xiàn)金34 籌籌資資活活動動現(xiàn)現(xiàn)金金流流出出小小計計350.000.00 籌籌資資活活動動產(chǎn)產(chǎn)生生的的現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量凈凈額額360.000.00四四、匯匯率率變變動動對對現(xiàn)現(xiàn)金金及及現(xiàn)現(xiàn)金金等等價價物物的的影影響響37五五、現(xiàn)現(xiàn)金金及及現(xiàn)現(xiàn)金金等等價價物物凈凈增增加加額額380.000.00 加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額390.000.00六六、期期末末現(xiàn)現(xiàn)金金及及現(xiàn)現(xiàn)金金等等價價物

10、物余余額額400.000.00法定代表人： 主管會計工作負責人： 會計機構負責人： 合并所有者權益變動表2017年度會合04表編制單位：金額單位：元項 目本年金額歸屬于母公司的所有者權益少數(shù)股東權益所有者 權益合計實收資本其他權益工具資本公積 減：庫存股其他綜合收益盈余公積未分配利潤小計優(yōu)先股永續(xù)債其他一一、上上年年期期末末余余額額1- 加：會計政策變更2- 前期差錯更正3- 其他4-二二、本本年年期期初初余余額額5-三三、本本年年增增減減變變動動金金額額（減減少少以以“”號號填填列列）6- （一）綜合收益總額7- （二）所有者投入和減少資本8- 1.所有者投入的普通股9- 2.其他權益工具持

11、有者投入資本10- 3.股份支付計入所有者權益的金額11- 4.其他12- （三）利潤分配13- 1.提取盈余公積14- 2.對所有者（或股東）的分配15- 3.其他16- （四）所有者權益內(nèi)部結轉17- 1.資本公積轉增資本（或股本）18- 2.盈余公積轉增資本（或股本）19- 3.盈余公積彌補虧損20- 4.設定受益計劃變動額結轉留存收益21 5.其他綜合收益結轉留存收益22- 6.其他23四四、本本年年期期末末余余額額24-法定代表人： 主管會計工作負責人： 會計機構負責人： 合并所有者權益變動表2017年度會合04表編制單位：金額單位：元項 目本年金額歸屬于母公司的所有者權益少數(shù)股東權益所有者 權益合計實收資本其他權益工具資本公積 減：庫存股其他綜合收益盈余公積未分配利潤小計優(yōu)先股永續(xù)債其他一一、上上年年期期末末余余額額1- 加：會計政策變更2- 前期差錯更正3- 其他4-二二、本本年年期期初初余余額額5-三三、本本年年增增減減變變動動金金額額（減減少少以以“”號號填填列列）6- （一）綜合收益總額7- （二）所有者投入和減少資本8- 1.所有者投入的普通股9- 2.其他權益工具持有者投入資本10- 3.股份支付計入所有者權益的金額11- 4.其他12- （三）利潤分配13- 1.提取盈余公