公司風(fēng)險(xiǎn)管理設(shè)計(jì)

1、1 / 13公司風(fēng)險(xiǎn)治理設(shè)計(jì)（初稿）風(fēng)險(xiǎn)治理部（籌）二O一O年八月2 / 13目錄 一、公司要緊風(fēng)險(xiǎn)構(gòu)成1、信用風(fēng)險(xiǎn)2、操作風(fēng)險(xiǎn)3、法律風(fēng)險(xiǎn)二、公司風(fēng)險(xiǎn)治理系統(tǒng)的治理體系與組織架構(gòu)初步設(shè)計(jì)（一）風(fēng)險(xiǎn)治理系統(tǒng)之治理體系1、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)不、評(píng)估與預(yù)警2、風(fēng)險(xiǎn)防范與操縱3、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移與補(bǔ)救（二）風(fēng)險(xiǎn)治理系統(tǒng)之組織架構(gòu)（三）風(fēng)險(xiǎn)治理戰(zhàn)略三、公司目前時(shí)期要緊業(yè)務(wù)流程設(shè)計(jì)1、資金業(yè)務(wù)流程設(shè)計(jì)2、財(cái)務(wù)顧問/治理服務(wù)業(yè)務(wù)流程設(shè)計(jì)3 / 13四、文件匯編3 / 13公司風(fēng)險(xiǎn)治理設(shè)計(jì)一、公司要緊風(fēng)險(xiǎn)構(gòu)成 依據(jù)巴塞爾委員會(huì)關(guān)于金融企業(yè)誘發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的緣故的分類， 并 結(jié)合公司的目前進(jìn)展時(shí)期和實(shí)際業(yè)務(wù)， 公司的風(fēng)險(xiǎn)要緊表現(xiàn)在如 下

2、方面：1、信用風(fēng)險(xiǎn) 信用風(fēng)險(xiǎn)是指?jìng)鶆?wù)人或交易對(duì)手未能履行合同所規(guī)定義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化， 阻礙金融產(chǎn)品價(jià)值， 從而給債務(wù)人或金融 產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。傳統(tǒng)觀點(diǎn)認(rèn)為， 信用風(fēng)險(xiǎn)是指因交易對(duì)手無力履行合同而造 成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。 然而，由信用風(fēng)險(xiǎn)帶來的損失也可能發(fā)生在 實(shí)際違約之前，當(dāng)交易對(duì)手的履約能力即信用質(zhì)量發(fā)生變化時(shí)， 也會(huì)存在潛在的損失。對(duì)公司來講，資金業(yè)務(wù)是最大、最明顯的信用風(fēng)險(xiǎn)來源。 信用風(fēng)險(xiǎn)包括違約風(fēng)險(xiǎn)、結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)等要緊形式。(1)違約風(fēng)險(xiǎn)既能夠針對(duì)個(gè)人，也能夠針對(duì)企業(yè)(2)結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)是一種專門的信用風(fēng)險(xiǎn)， 涉及在不同的時(shí)刻以 不同的貨幣進(jìn)行結(jié)算交易。 赫斯塔銀行的破產(chǎn)促成了

3、巴塞爾委員4 / 13會(huì)的誕生。信用風(fēng)險(xiǎn)具有明顯的非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特征。與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)相反，信用風(fēng)險(xiǎn)的觀看數(shù)據(jù)少，且不易獵取。2、操作風(fēng)險(xiǎn)操作風(fēng)險(xiǎn)是指由人為錯(cuò)誤、 技術(shù)缺陷或不利的外部事件所造 成損失的風(fēng)險(xiǎn)。依照巴塞爾委員會(huì)的規(guī)定，操作風(fēng)險(xiǎn)包括人員、系統(tǒng)、流程 和外部事件所引發(fā)的四類風(fēng)險(xiǎn)，七種表現(xiàn)形式：內(nèi)部欺詐，外部 欺詐，聘用職員做法和工作場(chǎng)所安全性， 客戶、產(chǎn)品及業(yè)務(wù)做法， 實(shí)物資產(chǎn)損壞，業(yè)務(wù)中斷和系統(tǒng)失靈，交割及流程治理。操作風(fēng)險(xiǎn)具有普遍性， 與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要緊存在于交易類業(yè)務(wù)和 信用分險(xiǎn)要緊存在于授信業(yè)務(wù)不同，操作風(fēng)險(xiǎn)普遍存在于公司業(yè) 務(wù)和治理的各個(gè)方面。操作風(fēng)險(xiǎn)具有非營(yíng)利性， 它并不能為公司帶來盈利， 然而操 作風(fēng)險(xiǎn)可能引發(fā)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)它的治理策略是在治理成本一定的情況下盡可能降低。3、法律風(fēng)險(xiǎn)法律風(fēng)險(xiǎn)是一種專門類型的操