K3應收、應付系統(tǒng)日常操作..

1、金蝶應收培訓資料應收、應付系統(tǒng)日常操作對應收帳款系統(tǒng)操作1 銷售合同錄入。應收日期可以為系統(tǒng)日期。2 供應鏈銷售系統(tǒng)中的銷售發(fā)票傳到應收系統(tǒng)中，將發(fā)票中的應收日期改為應收帳款到期日，保存。3 收款。先按F7填入客戶名稱后，點“應收款”關聯(lián)對應的銷售發(fā)票。錄入實收金額、結算金額。保存、審核并在“結算”-應收帳款核銷，在過濾界面將“包括按應收單號核銷的單據”打勾。（要正確計算帳齡分析表、應收記息表、到期債權表必須經核銷才作為收款處理，核銷日期決定了帳齡分析表、到器債權列表的分析結果）。已經核銷了的收款單要修改必須先反核銷。4 應收票據處理。新增應收票據，錄入出票人、票據簽發(fā)日期、財務日期、到期日期

2、、票面金額。保存審核后自動產生收款單或預收單，并對收款單或預收單加以審核。當應收票據收款時，在“應收票據-收款”界面，在“應收票據序時簿”界面單擊【收款】，可以對應收票據進行收款操作。并輸入利息、費用和結算科目。只有審核后的票據才可以進行收款處理。應收票據進行收款處理后，不在應收款管理系統(tǒng)產生任何單據，只是狀態(tài)變?yōu)椤笆湛睢?。在此處進行了應收票據收款處理后，也不用再進行收款單的錄入。如果需要取消票據的收款處理，只要在應收票據序時簿的編輯菜單選擇“取消處理”即可，且應收票據的狀態(tài)變?yōu)椤皩徍恕?。應收票據收款后，應對收款單與發(fā)票核銷。5 退款處理?？梢躁P聯(lián)對應的應收單號或者收款單號，輸入實退金額。6

3、帳表查詢及分析。7 期末結帳。8 應付系統(tǒng)與應收系統(tǒng)操作流程一致。其他應收、應付單：應收、應付票據：案例：2003年3月15日收到雪尼公司商業(yè)承兌匯票15000元，不計息，信用期10天；2003年3月24日因特殊原因飛龍百貨公司的票據作廢，轉為應收賬款；2003年3月25日雪尼公司匯票兌現(xiàn)。一、新增單據：單擊票據處理，應收（付）票據查詢，選擇過濾條件，彈出票據備查簿窗口?？梢栽诖虽浫脬y行承兌匯票，商業(yè)承兌匯票等商業(yè)匯票。在工具欄單擊“新增”按鈕，彈出應收（付）票據錄入窗口。應收、應付票據中各項目的含義參考應收、應付系統(tǒng)第一章中初始數(shù)據錄入中的應收票據內容。錄入完畢后保存審核，在收款、付款單處生

4、成一張收、付款單，必須將收、付款單審核后在“憑證處理”以收、付款業(yè)務生成憑證。二、背書：選擇審核后的應收票據，單擊票據備查簿窗口的背書按鈕（本案例沒有背書業(yè)務，這里只做簡單介紹，不要保存）：背書內容詳解：1背書日期：輸入背書日期。背書金額：自動取應收票據的票面金額。2.核算類別和被背書單位：顯示被背書票據的客戶、供應商信息資料。6“沖減應付款”選項：如果選擇了沖減應付款，則系統(tǒng)在進行背書處理時自動在應付款管理系統(tǒng)產生一張付款單，該付款單摘要中顯示“應收票據背書”字樣，以區(qū)別于您錄入的付款單。背書生成的付款單不能在應付系統(tǒng)進行刪除處理，如要刪除，則取消應收票據背書即可。若付款單已經審核則該應收票

5、據不能取消背書。系統(tǒng)自動生成的該付款單不產生憑證，其對應的憑證字號自動取應收票據背書時生成的憑證字號。若相應的付款單沒進行審核，則應收票據背書不能生成憑證。應收票據背書憑證只能在憑證處理模塊生成。借：應付賬款 貸：應付票據7“轉應收款”選項：如果選擇了轉應收款，則系統(tǒng)在進行背書處理時自動在應收款管理系統(tǒng)產生一張其它應收單，該應收單摘要中顯示“應收票據背書”字樣，以區(qū)別于您錄入的其它應收單。背書生成的應收單不能在應收款管理系統(tǒng)進行刪除處理，如要刪除，則取消應收票據背書即可。若應收單已經審核則該應收票據不能取消背書。系統(tǒng)自動生成的該應收單不產生憑證，其對應的憑證字號自動取應收票據背書時生成的憑證字

6、號。若相應的應收單沒進行審核，則應收票據背書不能生成憑證。應收票據背書憑證只能在憑證處理模塊生成。三、票據轉出應收票據到期，不能收到錢款，此時你可以在應收票據模塊進行轉出處理，即再重新增加應收賬款。單擊票據備查簿窗口的轉出按鈕： 輸入轉出日期，轉出金額自動取應收票據的票面金額，轉出單位顯示的是您輸入的客戶信息資料。應收票據進行轉出處理時，應收票據減少，同時系統(tǒng)自動在應收單序時簿中產生一張應收單，票據轉出生成的應收單不能在應收單序時簿中刪除，該應收單對應的憑證字號自動取應收票據轉出憑證的憑證字號。若應收單已經審核則不能取消轉出。應收單未審核，則應收票據轉出不能生成憑證。應收票據轉出憑證只能在憑證

7、處理模塊生成。一般是： 借：應收賬款 貸：應收票據四、票據貼現(xiàn)：單擊票據備查簿窗口的貼現(xiàn)按鈕（無案例，簡單示例，不要保存）。輸入貼現(xiàn)日期、貼現(xiàn)銀行、貼現(xiàn)率等。系統(tǒng)自動根據票面金額與貼現(xiàn)率計算凈額與利息。應收票據貼現(xiàn)憑證只能在憑證處理模塊生成。五、票據收款：票據到期，收到錢款時，您可以在應收票據窗口進行收款處理。單擊票據備查簿窗口的收款按鈕。輸入結算日期、結算科目等。應收票據收款憑證只能在憑證處理模塊生成。在此處進行了票據收款處理后，不用再在收款模塊進行收款錄入。注意：錄入后的應收（付）票據可以相應傳輸至現(xiàn)金管理系統(tǒng)，同理，現(xiàn)金管理系統(tǒng)的票據也可以傳輸至應收（付）款管理系統(tǒng)。當應收（付）票據進行

8、轉出、貼現(xiàn)、收款、背書時，現(xiàn)金管理系統(tǒng)也同時進行了相應的操作，保證兩系統(tǒng)票據管理的動態(tài)同步。注意：應收、付票據在操作過程中會自動生成一些“其他應收、付單”或“收、付款單”等單據，用戶不要忘記這些單據必須審核，才能在“憑證處理”中生成憑證。注意：1、生成憑證或生成的付款單已審核的應付票據如要取消審核，必須先刪除憑證和取消對相應付款單的審核。注意：審核后的應付票據將自動在付款模塊中生成一張付款單，應付票據取消審核后，相應的付款單將會自動刪除。收、付款單：案例：2003年3月27日收到飛龍百貨公司4300元銀行存款。 2003年3月27日收到雪尼服飾公司預先支付的貨款30000元。 雙擊收、付款單查

9、詢，選擇過濾條件，彈出收、付款單序時簿。在此窗口，您可以新增、修改、刪除您錄入的收、付款單記錄，但系統(tǒng)根據審核后的應收、付票據自動生成的收、付款單則不允許修改、刪除。為區(qū)別于用戶手工錄入的收、付款單，系統(tǒng)自動生成的收、付款單摘要中顯示有“收、付到應收、付票據”字樣。同時應收、付款轉銷時也會自動生成一張收、付款單，摘要中有“應收、付款轉銷”字樣。注意：審核后的應收、付票據到期進行收、付款處理時，不需要再在此窗口進行收、付款單據錄入。 單擊“新增”按鈕，進入收、付款單錄入選擇界面，共有兩種收、付款單據收、付款單和預收、付單。一、收、付款單（以收款單為例）：收款單保存后，單擊審核按鈕可對該收款單進行

10、即時審核。審核后的收款單，點擊憑證按鈕可立即生成相應憑證。單擊核銷按鈕，可即時進行核銷處理。單據號是系統(tǒng)自動給出，您可以進行修改。選擇核算項目類別及名稱，部門、經手人、合同既可直接錄入也可查詢獲取。結算方式通過下拉框選擇，如要增加結算方式需在系統(tǒng)設置的基礎資料的公共資料中的結算方式中進行。核銷時要選擇按應收單號進行核銷，則此處可輸入對應發(fā)票與其它應收單的信息資料。一張收款單可以對應多張發(fā)票與其它應收單。雙擊核銷框中的點號按鈕，彈出滿足條件的同一往來單位同種幣別的發(fā)票與其它應收單記錄，您可以進行選擇。如果是部分收款，您可以修改結算金額，核銷處理時，按結算金額+折扣金額核銷發(fā)票或其它應收單。當然用

11、戶也可以在“結算”業(yè)務的“應收款核銷到款結算”中進行核銷。 對于發(fā)票或其它應收單是外幣，而收款單是另一種外幣或本位幣的業(yè)務，可以通過收款單中的“多貨幣換算”進行處理。換算次序中的結算金額指核銷的發(fā)票或其它應收單的金額，應等于核銷框中選中的發(fā)票或其它應收單的結算金額合計，如果有現(xiàn)金折扣，則核銷金額還應加上折扣金額合計。兌換金額指由結算金額兌換的另一幣種金額，系統(tǒng)根據兌換匯率自動計算。上一欄的兌換金額+兌換費用=下一欄的結算金額，最后一欄的兌換金額為實際收到的貨幣金額，其應等于核銷框中選中的發(fā)票或其它應收單的收款金額合計。一、 預收、付單：其操作與收、付款單雷同。退款單：退款單據在應收系統(tǒng)中是用來

12、處理退還多收客戶貨款的業(yè)務，在應付系統(tǒng)中是用來處理收到供應商退回多余貨款的業(yè)務。單擊退款單查詢，選擇過濾條件，彈出退款單序時簿，在此窗口，您可以新增、修改、刪除退款單記錄，并能夠立即審核和生成憑證。退款單的處理與收款單基本相同，不再贅述。第二節(jié)：憑證處理（F3-2-2）應收、應付系統(tǒng)的業(yè)務處理是由一系列的單據組成，是對往來業(yè)務和其他應收、應付業(yè)務的管理。而應收、應付系統(tǒng)在處理業(yè)務時會產生許多憑證，本節(jié)主要講述的就是這些憑證的操作。同時憑證還是應收、應付系統(tǒng)和總賬的聯(lián)系點，所以用戶在生成憑證是要格外仔細，不要出錯。生成憑證：錄入發(fā)票、應收、付單等業(yè)務單據時可以即時逐筆生成記賬憑證，也可以在憑證處

13、理模塊進行統(tǒng)一生成憑證操作。而應收、應付票據業(yè)務則必須在“憑證處理”模塊生成憑證。注意：“憑證處理”功能模塊主要根據已審核的發(fā)票、應收單、收款單、退款單等原始單據生成記賬憑證，所以用戶在生成憑證前要審核所有單據，以免造成遺漏和與總賬數(shù)據不符。 單擊“憑證生成”，進入過濾條件框，選定過濾條件，進入窗口。 系統(tǒng)將審核后的應收單和收款單列表排出。首先選擇要生成憑證的票據類型（收款、預收款、退款、發(fā)票、應收單、預收沖應收、應收沖應付、應收票據背書、轉讓、貼現(xiàn)、收款、應收款轉銷）。預收沖應收、應收沖應付、應收款轉銷指在結算管理時進行了核銷處理的記錄。注意：壞賬損失、壞賬收回、壞賬準備憑證不在此處生成，而

14、在壞賬處理模塊生成。與此相關，壞賬收回時對應的收款單也不在此處生成憑證。 選定票據類型后，審核后的該類單據便全部列示出來，雙擊要生成憑證的單據，您可以一次選擇多個單據（在所列單據前打勾或點擊“全選”）；輸入生成憑證時的借貸方科目；如果想將多條記錄匯總生成憑證，則選擇“憑證匯總”和相應的“借、貸方科目匯總”（不選借、貸方科目匯總，系統(tǒng)生成的憑證按單據一條記錄一條記錄的顯示，選擇了借方匯總則借方的會計科目就會匯總為一條分錄，貸方匯總雷同，用戶可以根據需要選擇）。選定后，單擊工具條的憑證按鈕，將彈出憑證錄入窗口。此時，憑證將按照用戶在系統(tǒng)設置或客戶管理中設置的會計科目和單據中一些核算項目（比如應收、

15、付賬款的核算項目客戶和供應商）自動生成憑證的有關信息，用戶還須填入一些無法自動生成的信息，或對一些自動生成的信息做一些修改。有關信息填完后，在工具欄上單擊“存盤”按鈕，即將有關憑證保存下來。根據案例將所有未生成憑證的單據生成憑證。第三節(jié)：壞賬業(yè)務（F3-2-3） 每個企業(yè)都會發(fā)生壞賬，K/3系統(tǒng)為方便壞賬的管理特別設置了該功能?！皦馁~”模塊是應收系統(tǒng)和應付系統(tǒng)唯一的區(qū)別，應收系統(tǒng)有“壞賬”模塊而應付系統(tǒng)沒有。本節(jié)對提取壞賬準備、發(fā)生壞賬及壞賬收回業(yè)務進行了詳細的講述。壞賬準備計提：壞賬準備一年可以計提多次，如果年中計提了壞賬準備，則年末還能再計提。如果要取消計提的壞賬準備，只需刪除壞賬準備的計

16、提憑證即可（按常規(guī)應該在年底計提壞賬準備）。系統(tǒng)根據在系統(tǒng)設置中設定的壞賬準備計提方法彈出相應的計提壞賬準備對話框，系統(tǒng)根據您選擇的計提方法計算出應計提的壞賬準備，您不能對此進行修改。根據案例使用的是應收款百分比法提取壞賬準備。點擊“壞賬準備”并生成憑證： 計提壞賬科目為系統(tǒng)設置中設置的會計科目，余額為該會計科目的余額。本年壞賬準備余額指壞賬準備科目的余額數(shù)，在此取總賬中的年初數(shù)。壞賬損失：單擊壞賬損失，進入過濾條件窗口，選擇相應的客戶過濾條件后壞賬損失處理界面。（沒有案例不要保存）注意：此處只列示初始化時的應收單及初始化后已生成憑證的應收單據，不包括初始化后未生成憑證的應收單。 單擊該行所在

17、的“壞賬”欄中的灰色方塊按鈕，該按鈕將變?yōu)榧t勾標記，表明該記錄已被選定，輸入壞賬發(fā)生的原因，或通過上圖所示的下拉框進行獲取，輸入發(fā)生壞賬的金額。單擊“憑證”按鈕，將自動生成一張有關壞賬損失的憑證。如要取消壞賬損失，只需刪除壞賬損失憑證即可。壞賬收回：對于已處理的壞賬損失，以后又收回的，在本功能模塊進行處理。單擊“壞賬收回”，出現(xiàn)過濾條件窗口，選擇相應的條件后，單擊確定按鈕，顯示滿足條件的壞賬損失。選擇完壞賬損失后，再選擇相應的收款單，單擊收款單號右邊的獲取按鈕，選擇相應的收款單，單擊確定按鈕返回，在壞賬損失記錄中輸入此次收回的金額，收回金額必須與收款單的金額相等。單擊憑證按鈕，產生相應壞賬收回

18、記賬憑證。如要取消壞賬收回記錄，只需刪除壞賬收回產生的憑證即可。最后還有一個模塊“壞賬備查簿”是用來提供用戶查看已處理的壞賬損失、壞賬收回記錄。第四節(jié)：核銷管理（F3-2-4） 核銷是指將相互對應的各種單據進行勾對，主要包括到款結算、預收沖應收、應收沖應付和應收款轉銷業(yè)務、付款結算、預付沖應付、應收沖應付、應付款轉銷。核銷基本操作： 單擊核銷日志查看，出現(xiàn)過濾框，在過濾框中輸入條件確定后，出現(xiàn)核銷日志主界面，核銷日志窗口列示了所有滿足條件的核銷記錄。如要進行反核銷，首先雙擊核銷日志左邊的“選擇”框，選擇需要反核銷的單據，點擊“編輯”菜單中的“手工反核銷”按鈕。核銷序號：核銷時系統(tǒng)自動給予的順序

19、號，同一次核銷的單據有相同的順序號。核銷金額：指本次核銷時的金額，而不是單據累計核銷金額。單據余額：單據的未核銷金額。單擊核銷按鈕（綠色對勾），進入核銷過濾條件框，選擇進行核銷的核算項目類別及代碼等，系統(tǒng)列示所有滿足條件的待核銷記錄。用戶也可以輸入合同號，則系統(tǒng)自動過濾出相應合同號的記錄，可以按合同號進行核銷。在過濾框中輸入其它條件，確定后出現(xiàn)核銷管理的主界面。注意：核銷處理時，系統(tǒng)提供了按金額、存貨數(shù)量、應收單號三種核銷方式，針對每一張單據您只能選擇一種核銷方式。注意：核銷處理時，一般按相同幣種進行核銷。如應收為美元，則收款也應為美元，應收、付為人民幣，收、付款也為人民幣。對于應收、付為一種

20、幣別，而收、付款為另一種幣別的業(yè)務，則必須在錄入收、付款單時錄入相應的結算幣別與結算金額。核銷類型欄中反映了核銷的幾種類型，包括到款結算，預收沖應收，應收沖應付、應收款轉銷、付款結算、預付沖應付、應收沖應付、應付款轉銷。下邊兩個列表框中分別列示了滿足條件的應收（付）、收（付）款的單據金額、未核銷金額及本次核銷金額。注意：本次核銷金額系統(tǒng)自動默認為未核銷余額，您可對其進行修改，修改后系統(tǒng)將按您指定的金額進行勾對。如不指定系統(tǒng)會自動調整本次核銷金額，進行部分核銷。（上圖中收款中的折扣金額指收款單錄入時的折扣金額、匯兌損益或其它折扣金額，應收中的發(fā)票或其它應收單本次核銷金額應等于收款中的本次核銷金額

21、加上折扣金額。） 選擇相應的核銷類型，在需要核銷的單據前打對勾（可以選擇多個單據），然后按“核銷”鍵（綠色對勾）。核銷完畢，完全核銷的單據將從核銷管理主界面中消失，部分核銷的單據余額將自動顯示在未核銷金額中。核銷類型：一、到款結算和付款結算用于收到款項后勾銷應收業(yè)務。應收單據指發(fā)票、其它應收單，收款單據指收款單，退款單，不包括預收單，收款單中既有手工錄入的收款單也包括審核后的應收票據產生的收款單。用于付款后勾銷應付業(yè)務。應付單據指發(fā)票、其它應付單，付款單據指付款單，退款單，不包括預付單，付款單中既有手工錄入的付款單也包括審核后的應付票據產生的付款單。系統(tǒng)提供自動核銷和手工核銷兩種核銷方式，此類

22、型的核銷不用生成憑證。注意：自動按鈕時，系統(tǒng)將按時間先后根據單據余額進行自動勾對。即該往來單位所有未核銷的發(fā)票、其它應收單與所有未核銷的收款單、預收單、退款單核銷。此時參與核銷的收款單不僅包括到款結算中顯示的收款單據，也包括預收沖應收中顯示的預收單據，還包括所有過濾框中未列示的未核銷收款單，參與自動核銷的應收單則包括您錄入的所有該往來單位未核銷的應收單，不單是過濾框中列示的應收單。但已按存貨數(shù)量、應收單號進行部分核銷的往來單位不能再參與自動核銷。由于在到款結算中，自動核銷已核銷了相應的預收單，同時由于應收沖應付及應收款轉銷的特殊性，故其它核算類型不提供自動核銷處理。二、預收款沖應收款和預付款沖應付款是將預收、付單據和應收、付單據進行的核銷。應收單據指發(fā)票、其它應收單；應付單據指發(fā)票、其他應付單；預收單據指預收單，為處理預收以后直接退款的情況，此處還顯示未核銷的退款單，不包括收款單。預付單據指預付單，為處理預付以后直接退款的情況，此處還顯示未核銷的退款單，不包括付款單。進行預收沖應收處理后，相應的憑證在憑證處理模塊生成： 借：預收賬款 借：預付賬款 貸：應收賬款 貸：應付賬款三、應收款沖應付款是跨系統(tǒng)的單據核銷