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1、CMC.泓域咨詢/投資項目經(jīng)濟(jì)影響分析方法青梅酒項目投資項目經(jīng)濟(jì)影響分析方法目錄第一章 項目基本情況3一、 項目名稱及建設(shè)性質(zhì)3二、 項目承辦單位3三、 項目實施的可行性4四、 項目建設(shè)選址6五、 建筑物建設(shè)規(guī)模6六、 項目總投資及資金構(gòu)成6七、 資金籌措方案7八、 項目預(yù)期經(jīng)濟(jì)效益規(guī)劃目標(biāo)7九、 項目建設(shè)進(jìn)度規(guī)劃7第二章 公司簡介10一、 公司基本信息10二、 公司簡介10第三章 投資項目經(jīng)濟(jì)影響分析方法12一、 定量指標(biāo)分析方法12二、 分析原則及基本方法16第四章 行業(yè)背景分析19第五章 宏觀環(huán)境分析21第一章 項目基本情況一、 項目名稱及建設(shè)性質(zhì)(一)項目名稱青梅酒項目(二)項目建設(shè)性
2、質(zhì)本項目屬于擴(kuò)建項目二、 項目承辦單位(一)項目承辦單位名稱xx投資管理公司(二)項目聯(lián)系人孟xx(三)項目建設(shè)單位概況展望未來,公司將圍繞企業(yè)發(fā)展目標(biāo)的實現(xiàn),在“夢想、責(zé)任、忠誠、一流”核心價值觀的指引下,圍繞業(yè)務(wù)體系、管控體系和人才隊伍體系重塑,推動體制機(jī)制改革和管理及業(yè)務(wù)模式的創(chuàng)新,加強(qiáng)團(tuán)隊能力建設(shè),提升核心競爭力,努力把公司打造成為國內(nèi)一流的供應(yīng)鏈管理平臺。公司依據(jù)公司法等法律法規(guī)、規(guī)范性文件及公司章程的有關(guān)規(guī)定,制定并由股東大會審議通過了董事會議事規(guī)則,董事會議事規(guī)則對董事會的職權(quán)、召集、提案、出席、議事、表決、決議及會議記錄等進(jìn)行了規(guī)范。 公司堅持誠信為本、鑄就品牌,優(yōu)質(zhì)服務(wù)、贏得
3、市場的經(jīng)營理念,秉承以人為本,始終堅持 “服務(wù)為先、品質(zhì)為本、創(chuàng)新為魄、共贏為道”的經(jīng)營理念,遵循“以客戶需求為中心,堅持高端精品戰(zhàn)略,提高最高的服務(wù)價值”的服務(wù)理念,奉行“唯才是用,唯德重用”的人才理念,致力于為客戶量身定制出完美解決方案,滿足高端市場高品質(zhì)的需求。公司不斷建設(shè)和完善企業(yè)信息化服務(wù)平臺,實施“互聯(lián)網(wǎng)+”企業(yè)專項行動,推廣適合企業(yè)需求的信息化產(chǎn)品和服務(wù),促進(jìn)互聯(lián)網(wǎng)和信息技術(shù)在企業(yè)經(jīng)營管理各個環(huán)節(jié)中的應(yīng)用,業(yè)通過信息化提高效率和效益。搭建信息化服務(wù)平臺,培育產(chǎn)業(yè)鏈,打造創(chuàng)新鏈,提升價值鏈,促進(jìn)帶動產(chǎn)業(yè)鏈上下游企業(yè)協(xié)同發(fā)展。三、 項目實施的可行性(一)符合我國相關(guān)產(chǎn)業(yè)政策和發(fā)展規(guī)劃
4、近年來,我國為推進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型升級,先后出臺了多項發(fā)展規(guī)劃或產(chǎn)業(yè)政策支持行業(yè)發(fā)展。政策的出臺鼓勵行業(yè)開展新材料、新工藝、新產(chǎn)品的研發(fā),促進(jìn)行業(yè)加快結(jié)構(gòu)調(diào)整和轉(zhuǎn)型升級,有利于本行業(yè)健康快速發(fā)展。(二)項目產(chǎn)品市場前景廣闊廣闊的終端消費市場及逐步升級的消費需求都將促進(jìn)行業(yè)持續(xù)增長。(三)公司具備成熟的生產(chǎn)技術(shù)及管理經(jīng)驗公司經(jīng)過多年的技術(shù)改造和工藝研發(fā),公司已經(jīng)建立了豐富完整的產(chǎn)品生產(chǎn)線,配備了行業(yè)先進(jìn)的染整設(shè)備,形成了門類齊全、品種豐富的工藝,可為客戶提供一體化染整綜合服務(wù)。公司通過自主培養(yǎng)和外部引進(jìn)等方式,建立了一支團(tuán)結(jié)進(jìn)取的核心管理團(tuán)隊,形成了穩(wěn)定高效的核心管理架構(gòu)。公司管理團(tuán)隊對行業(yè)的品牌建
5、設(shè)、營銷網(wǎng)絡(luò)管理、人才管理等均有深入的理解,能夠及時根據(jù)客戶需求和市場變化對公司戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)進(jìn)行調(diào)整,為公司穩(wěn)健、快速發(fā)展提供了有力保障。(四)建設(shè)條件良好本項目主要基于公司現(xiàn)有研發(fā)條件與基礎(chǔ),根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略的要求,通過對研發(fā)測試環(huán)境的提升改造,形成集科研、開發(fā)、檢測試驗、新產(chǎn)品測試于一體的研發(fā)中心,項目各項建設(shè)條件已落實,工程技術(shù)方案切實可行,本項目的實施有利于全面提高公司的技術(shù)研發(fā)能力,具備實施的可行性。四、 項目建設(shè)選址本期項目選址位于xxx(待定),占地面積約57.00畝。項目擬定建設(shè)區(qū)域地理位置優(yōu)越,交通便利,規(guī)劃電力、給排水、通訊等公用設(shè)施條件完備,非常適宜本期項目建設(shè)。五、 建筑
6、物建設(shè)規(guī)模本期項目建筑面積69803.19,其中:主體工程48075.78,倉儲工程7942.91,行政辦公及生活服務(wù)設(shè)施6507.96,公共工程7276.54。六、 項目總投資及資金構(gòu)成(一)項目總投資構(gòu)成分析本期項目總投資包括建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動資金。根據(jù)謹(jǐn)慎財務(wù)估算,項目總投資21719.77萬元,其中:建設(shè)投資17983.82萬元,占項目總投資的82.80%;建設(shè)期利息497.85萬元,占項目總投資的2.29%;流動資金3238.10萬元,占項目總投資的14.91%。(二)建設(shè)投資構(gòu)成本期項目建設(shè)投資17983.82萬元,包括工程費用、工程建設(shè)其他費用和預(yù)備費,其中:工程費用15
7、477.17萬元,工程建設(shè)其他費用1992.95萬元,預(yù)備費513.70萬元。七、 資金籌措方案本期項目總投資21719.77萬元,其中申請銀行長期貸款10160.20萬元,其余部分由企業(yè)自籌。八、 項目預(yù)期經(jīng)濟(jì)效益規(guī)劃目標(biāo)(一)經(jīng)濟(jì)效益目標(biāo)值(正常經(jīng)營年份)1、營業(yè)收入(SP):36000.00萬元。2、綜合總成本費用(TC):28481.43萬元。3、凈利潤(NP):5493.36萬元。(二)經(jīng)濟(jì)效益評價目標(biāo)1、全部投資回收期(Pt):6.05年。2、財務(wù)內(nèi)部收益率:19.22%。3、財務(wù)凈現(xiàn)值:5236.78萬元。九、 項目建設(shè)進(jìn)度規(guī)劃本期項目按照國家基本建設(shè)程序的有關(guān)法規(guī)和實施指南要求
8、進(jìn)行建設(shè),本期項目建設(shè)期限規(guī)劃24個月。十四、項目綜合評價主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)一覽表序號項目單位指標(biāo)備注1占地面積38000.00約57.00畝1.1總建筑面積69803.19容積率1.841.2基底面積24320.00建筑系數(shù)64.00%1.3投資強(qiáng)度萬元/畝307.292總投資萬元21719.772.1建設(shè)投資萬元17983.822.1.1工程費用萬元15477.172.1.2工程建設(shè)其他費用萬元1992.952.1.3預(yù)備費萬元513.702.2建設(shè)期利息萬元497.852.3流動資金萬元3238.103資金籌措萬元21719.773.1自籌資金萬元11559.573.2銀行貸款萬元10160.
9、204營業(yè)收入萬元36000.00正常運營年份5總成本費用萬元28481.43""6利潤總額萬元7324.48""7凈利潤萬元5493.36""8所得稅萬元1831.12""9增值稅萬元1617.43""10稅金及附加萬元194.09""11納稅總額萬元3642.64""12工業(yè)增加值萬元12767.86""13盈虧平衡點萬元14259.56產(chǎn)值14回收期年6.05含建設(shè)期24個月15財務(wù)內(nèi)部收益率19.22%所得稅后16財務(wù)凈現(xiàn)值萬元
10、5236.78所得稅后第二章 公司簡介一、 公司基本信息1、公司名稱:xx投資管理公司2、法定代表人:孟xx3、注冊資本:730萬元4、統(tǒng)一社會信用代碼:xxxxxxxxxxxxx5、登記機(jī)關(guān):xxx市場監(jiān)督管理局6、成立日期:2013-3-127、營業(yè)期限:2013-3-12至無固定期限8、注冊地址:xx市xx區(qū)xx9、經(jīng)營范圍:從事青梅酒相關(guān)業(yè)務(wù)(企業(yè)依法自主選擇經(jīng)營項目,開展經(jīng)營活動;依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項目,經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后依批準(zhǔn)的內(nèi)容開展經(jīng)營活動;不得從事本市產(chǎn)業(yè)政策禁止和限制類項目的經(jīng)營活動。)二、 公司簡介公司堅持誠信為本、鑄就品牌,優(yōu)質(zhì)服務(wù)、贏得市場的經(jīng)營理念,秉承以人為本,始終堅持
11、 “服務(wù)為先、品質(zhì)為本、創(chuàng)新為魄、共贏為道”的經(jīng)營理念,遵循“以客戶需求為中心,堅持高端精品戰(zhàn)略,提高最高的服務(wù)價值”的服務(wù)理念,奉行“唯才是用,唯德重用”的人才理念,致力于為客戶量身定制出完美解決方案,滿足高端市場高品質(zhì)的需求。公司不斷建設(shè)和完善企業(yè)信息化服務(wù)平臺,實施“互聯(lián)網(wǎng)+”企業(yè)專項行動,推廣適合企業(yè)需求的信息化產(chǎn)品和服務(wù),促進(jìn)互聯(lián)網(wǎng)和信息技術(shù)在企業(yè)經(jīng)營管理各個環(huán)節(jié)中的應(yīng)用,業(yè)通過信息化提高效率和效益。搭建信息化服務(wù)平臺,培育產(chǎn)業(yè)鏈,打造創(chuàng)新鏈,提升價值鏈,促進(jìn)帶動產(chǎn)業(yè)鏈上下游企業(yè)協(xié)同發(fā)展。第三章 投資項目經(jīng)濟(jì)影響分析方法一、 定量指標(biāo)分析方法項目的經(jīng)濟(jì)影響分析可以借助各種指標(biāo)進(jìn)行分析
12、判斷。通常采用的指標(biāo)包括總量指標(biāo)、結(jié)構(gòu)指標(biāo)、國力適應(yīng)性指標(biāo)以及就業(yè)和收入分配指標(biāo)等。(一)總量指標(biāo)總量指標(biāo)反映項目對國民經(jīng)濟(jì)總量的貢獻(xiàn),包括增加值、凈產(chǎn)值、社會純收財政收入等經(jīng)濟(jì)指標(biāo)。1增加值項目的增加值是指項目投產(chǎn)后對國民經(jīng)濟(jì)的凈貢獻(xiàn),即每年形成的國內(nèi)生產(chǎn)總值。對項目而言,按收入法計算增加值較為方便。2凈產(chǎn)值項目的凈產(chǎn)值為增加值減去固定資產(chǎn)折舊后的余額,用于反映新創(chuàng)造的價值3社會純收入項目的社會純收入是項目凈產(chǎn)值扣除勞動者報酬后的余額。4財政收入項目的財政收入是項目對地方和國家財政的貢獻(xiàn),其中主要是項目向政府上繳的各種稅費。項目的財政收入=生產(chǎn)稅+所得稅+國有資產(chǎn)收益(二)結(jié)構(gòu)指標(biāo)結(jié)構(gòu)指標(biāo)反
13、映項目對經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的影響,主要包括影響力系數(shù)及項目對三次產(chǎn)業(yè)的貢獻(xiàn)率等指標(biāo)。1影響力系數(shù)影響力系數(shù)也稱帶動度系數(shù),指重大項目所在的產(chǎn)業(yè)每增加一個單位最終需求時,對國民經(jīng)濟(jì)各部門產(chǎn)出增加的影響。影響力系數(shù)大于1表示該產(chǎn)業(yè)部門增加產(chǎn)出對其他產(chǎn)業(yè)部門產(chǎn)出的影響程度超過社會平均水平,影響力系數(shù)越大,該產(chǎn)業(yè)部門對其他產(chǎn)業(yè)部門的帶動作用越大,對經(jīng)濟(jì)增長的影響越大。2三次產(chǎn)業(yè)貢獻(xiàn)率三次產(chǎn)業(yè)貢獻(xiàn)率(也稱三次產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu))可以按各產(chǎn)業(yè)增加值計算,反映項目增加的三次產(chǎn)業(yè)增加值在全部增加值(國內(nèi)生產(chǎn)總值)中所占份額的大小及其分配比率,分析項目建設(shè)對所在地區(qū)三次產(chǎn)業(yè)增加值變化的貢獻(xiàn)情況,評價擬建項目對當(dāng)?shù)禺a(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的影響。(
14、三)國力適應(yīng)性指標(biāo)1國力適應(yīng)性分析的必要性重大項目的建設(shè)規(guī)模往往很大,需要耗費大量的人力、物力、財力、自然資源等,對國力(或地區(qū)經(jīng)濟(jì))的承受能力提出了要求。如果重大項目需要的建設(shè)資金過多,就會影響到其他地區(qū)、其他部門的建設(shè)和發(fā)展;如果擬建項目需要占用的資源過多,就會影響其他領(lǐng)域的資源供應(yīng),并阻礙其發(fā)展。在這種情況下,對重大項目的國力適應(yīng)性進(jìn)行分析就顯得尤為必要。2國力適應(yīng)性分析指標(biāo)國力適應(yīng)性指標(biāo)用于反映國家的人力、物力和財力承擔(dān)重大項目投資建設(shè)的能力,一般用項目占用資源占全部資源的百分比或財政資金投入占財政收入或支出的百分比表示。(1)人力由于我國勞動力資源相對豐富,國力適應(yīng)性的評價一般不分析
15、人力需求。但應(yīng)根據(jù)項目的具體情況,對特殊技能人才的需求和人力資源開發(fā)利用的需求進(jìn)行分析。(2)財力國家財力是指一定時期內(nèi)國家擁有的資金實力,用國內(nèi)生產(chǎn)總值(或國民收入)、國家財政收入、外匯儲備等指標(biāo)反映,其中最主要的指標(biāo)是國內(nèi)生產(chǎn)總值(或國民收入)和國家財政收入。國內(nèi)生產(chǎn)總值(或國民收入)水平和增長速度反映了國家當(dāng)前的經(jīng)濟(jì)實力及其增長趨勢,對重大項目的投資規(guī)模具有直接影響。財力承擔(dān)能力一般通過國內(nèi)生產(chǎn)總值(或國民收入)增長率、重大項目年度投資規(guī)模分別占國內(nèi)生產(chǎn)總值(或國民收入)、全社會固定資產(chǎn)投資和國家預(yù)算內(nèi)投資等數(shù)值的比重等指標(biāo)來衡量。對于使用財政資金的項目,項目需要的財政資金投入占財政收入
16、的比例可以用于反映財政對項目資金需求的承受能力。(3)物力國家物力是指國家所擁有的物質(zhì)資源,包括重要產(chǎn)品物資及其儲備量,礦產(chǎn)資源儲備量、森林、草場以及水資源等。物力取決于國家可供追加的生產(chǎn)資料和消費資料的數(shù)量和構(gòu)成。應(yīng)分析能源、鋼材、水泥和木材等重要物資能否支持項目建設(shè),一般通過項目建設(shè)對相關(guān)物資的年度需要量占同期可供數(shù)量的比重來衡量。(四)就業(yè)和收入分配指標(biāo)1就業(yè)效果指標(biāo)(1)總就業(yè)效果指標(biāo)實現(xiàn)社會充分就業(yè)是政府追求的宏觀調(diào)控目標(biāo)之一。評價重大項目的就業(yè)效果對我國尤其具有重要意義。項目引發(fā)的總就業(yè)效果包括項目投資所產(chǎn)生的直接就業(yè)效果和由該項目所引起的間接就業(yè)效果。(2)直接就業(yè)效果指標(biāo)直接就
17、業(yè)效果指標(biāo)用于評價項目投資所帶來的直接就業(yè)機(jī)會。(3)間接就業(yè)效果指標(biāo)用于評價項目投資所帶來的間接就業(yè)機(jī)會。2收入分配效果指標(biāo)收入分配效果指標(biāo)是指項目在生產(chǎn)經(jīng)營過程中所產(chǎn)生的凈產(chǎn)值在職工、企業(yè)、地方和國家等不同方面的分配比例情況。3地區(qū)分配效果指標(biāo)如果擬建項目屬于跨地區(qū)投資建設(shè)的項目,要進(jìn)行不同地區(qū)之間分配效果的分析,用于評價項目投資建設(shè)對協(xié)調(diào)區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展等方面的貢獻(xiàn),主要是各項總量指標(biāo)在各地區(qū)的分配,尤其要重點分析貧困地區(qū)所獲得的項目凈產(chǎn)值情況。二、 分析原則及基本方法(一)分析原則項目的經(jīng)濟(jì)影響分析應(yīng)遵循系統(tǒng)性、綜合性、定性分析與定量分析相結(jié)合的原則。1系統(tǒng)性原則重大項目本身就是一個系統(tǒng),
18、但從國民經(jīng)濟(jì)的全局來看,它又是國民經(jīng)濟(jì)這個大系統(tǒng)中的一個子系統(tǒng)。子系統(tǒng)的產(chǎn)生與發(fā)展,對于原有的大系統(tǒng)內(nèi)部結(jié)構(gòu)和運行機(jī)制將會帶來沖擊。原有的大系統(tǒng)會由于重大項目的加入而改變原有的運行軌跡或運行規(guī)律。按照系統(tǒng)協(xié)同原理,系統(tǒng)可以按照自身的結(jié)構(gòu)與機(jī)制,使得原有的大系統(tǒng)能夠“容忍”或“接納”重大項目的存在。這種協(xié)調(diào)的過程,或者使重大項目與區(qū)域經(jīng)濟(jì)融為一體;或者重大項目適當(dāng)改變自己的結(jié)構(gòu)與機(jī)制,以適應(yīng)區(qū)域經(jīng)濟(jì)大系統(tǒng)的運行規(guī)律。而一旦重大項目被排除在區(qū)域或宏觀經(jīng)濟(jì)大系統(tǒng)之外,就意味著重大項目的失敗。為了保證重大項目的建設(shè)成功和國民經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)穩(wěn)定運行,應(yīng)從全局的觀點,用系統(tǒng)論的方法來分析其可能帶來的各方面的影響
19、,尤其是對區(qū)域經(jīng)濟(jì)和宏觀經(jīng)濟(jì)的影響。2綜合性原則重大項目建設(shè)周期長,投資巨大,影響面廣。其在建設(shè)期和生產(chǎn)運營期的投入將給原有經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)的結(jié)構(gòu)(包括產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、投資結(jié)構(gòu)、就業(yè)結(jié)構(gòu)、供給結(jié)構(gòu)、消費結(jié)構(gòu)、價格體系和空間布局等)、狀態(tài)和運行帶來重大的影響。它不僅影響到經(jīng)濟(jì)總量,而且影響到經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu);不僅影響到資源開發(fā),而且影響到資源利用,人力、物力、財力配置;不僅對局部區(qū)域有影響,而且對國民經(jīng)濟(jì)整體產(chǎn)生影響。因此,分析重大項目對區(qū)域和宏觀經(jīng)濟(jì)影響要堅持綜合性原則,進(jìn)行綜合分析。3定量分析與定性分析相結(jié)合的原則重大項目對區(qū)域和宏觀經(jīng)濟(jì)的影響是廣泛而深刻的,既包括實實在在的有形效果和經(jīng)濟(jì)效果,可以用價值型指標(biāo)進(jìn)
20、行量化;也包括更大量的無形效果和非經(jīng)濟(jì)效果,難以用價值型指標(biāo)進(jìn)行量化。對于前者無疑要以定量分析為主,對于后者必須進(jìn)行定性分析或進(jìn)行比較性描述,或者用其他類型指標(biāo)或指標(biāo)體系進(jìn)行描述或數(shù)量分析,以便得出可靠結(jié)論,為項目決策提供充分依據(jù)。(二)基本方法項目的經(jīng)濟(jì)影響分析,可以采用各種指標(biāo),通過各種定性和定量分析的方法進(jìn)行分析評價,但其基本方法包括客觀評價和主觀評價兩種方法。1客觀評價法在對項目的產(chǎn)出與其影響后果進(jìn)行客觀分析的基礎(chǔ)上,對其影響后果進(jìn)行預(yù)測分析。如通過對項目關(guān)聯(lián)對象的產(chǎn)出水平或成本費用變動的客觀量化分析,進(jìn)一步對項目的區(qū)域經(jīng)濟(jì)影響進(jìn)行量化分析計算。2主觀評價法以真實的或假設(shè)的市場行為的可
21、能后果為依據(jù),通過項目評價人員的主觀判斷,對項目的區(qū)域或宏觀經(jīng)濟(jì)影響進(jìn)行分析評價。這種方法建立在評價人員偏好的基礎(chǔ)之上,是人們根據(jù)對某種后果的認(rèn)知程度或所占有的信息量,對某種影響的價值進(jìn)行的主觀判斷。第四章 行業(yè)背景分析青梅酒是由青梅釀造的酒,具有營養(yǎng)豐富、口感清新、度數(shù)低等優(yōu)勢,適合人群較廣,備受青少年青睞。青梅酒主要有兩種生產(chǎn)方式,一種為浸泡式青梅酒,是目前常見的青梅酒制作方式;另一種是采用青梅果堆積發(fā)酵產(chǎn)生的青梅酒,雖然該方法生產(chǎn)的青梅酒口感更為獨特,但不易保存,因此應(yīng)用較少。近幾年,隨著我國經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展,以及居民對于飲酒健康認(rèn)知度的增強(qiáng),低度酒備受市場青睞,飲酒逐漸向低度健康、營養(yǎng)保健
22、方向發(fā)展,青梅酒市場需求持續(xù)攀升。受益于國內(nèi)居民飲酒觀念的改變,近五年我國青梅酒市場需求持續(xù)攀升,市場規(guī)模自2016年的5億元增長到2020年的11億元左右。我國青梅酒工業(yè)化發(fā)展較晚,大眾認(rèn)知度較低,消費群體年輕化,尚未進(jìn)入主流消費市場,當(dāng)前市場規(guī)模偏小,行業(yè)發(fā)展前景較好。青梅酒的銷售主要有線上和線下兩種方式,以商超和餐飲為主的線下渠道仍舊是主要銷售方式,在2020年銷售額占比達(dá)到75%左右,線上渠道占比僅有25%。青梅酒主要消費人群為90、00后,隨著我國中產(chǎn)階級的崛起,在消費升級背景下,備受新生代群體青睞的青梅酒市場需求或?qū)⒊尸F(xiàn)快速增長趨勢。受青梅種植地影響,我國青梅酒產(chǎn)量相對集中,主要集中在云南、四川、福建、重慶、廣東等地區(qū)。受益于近幾年低度酒產(chǎn)業(yè)的快速發(fā)展,青梅酒得到市場青睞,需求
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