公司結(jié)算制度

1、結(jié)算管理制度為完善公司管理制度、 建立建全內(nèi)部控制體系、 規(guī)范各項(xiàng)財(cái)務(wù)結(jié) 算工作，制定此制度。一、權(quán)限規(guī)定1、公司各項(xiàng)收支業(yè)務(wù)應(yīng)嚴(yán)格履行支付結(jié)算手續(xù)和結(jié)算審批流程。2、公司外購(gòu)材料、大宗物資、辦公用品等都需執(zhí)行此結(jié)算管理 制度。3、外購(gòu)業(yè)務(wù)應(yīng)將簽定的訂單或合同報(bào)財(cái)務(wù)部備案，并嚴(yán)格按照 業(yè)務(wù)流程審批、采購(gòu)、檢驗(yàn)、入庫(kù)，各項(xiàng)流程手續(xù)必須完善，否則財(cái) 務(wù)部門有權(quán)拒絕付款或結(jié)算。二、結(jié)算流程1、每項(xiàng)業(yè)務(wù)若涉及到預(yù)付款條款，經(jīng)辦部門應(yīng)當(dāng)在業(yè)務(wù)辦理開 始之時(shí)出具預(yù)付款說(shuō)明書 ，由經(jīng)辦部門主管領(lǐng)導(dǎo)簽字，財(cái)務(wù)部門 審核通過(guò)，總經(jīng)理簽字同意后執(zhí)行該業(yè)務(wù)。2、辦公用品等項(xiàng)目由采購(gòu)部門提供采購(gòu)計(jì)劃書 ，工程項(xiàng)目、

2、大宗物資采購(gòu)等項(xiàng)目由經(jīng)辦部門提供采購(gòu)合同 、預(yù)付款說(shuō)明書 （若涉及），報(bào)與財(cái)務(wù)處，由財(cái)務(wù)部門主管領(lǐng)導(dǎo)審核通過(guò)，方可執(zhí)行 結(jié)算審批流程。3、涉及預(yù)付款的項(xiàng)目，財(cái)務(wù)出納在收到經(jīng)財(cái)務(wù)部門主管領(lǐng)導(dǎo)審 核簽字通過(guò)的預(yù)付款說(shuō)明書或復(fù)印件后，可以支付預(yù)付款，并辦 理預(yù)付款支付手續(xù)。4、其他款項(xiàng)在辦理結(jié)算之前，供貨商或勞務(wù)提供商等應(yīng)提貨完 整的供貨依據(jù)、發(fā)票等。5、本公司業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門提供相應(yīng)供應(yīng)商的供貨數(shù)量、 質(zhì)量證明， 出具驗(yàn)收單、付款申請(qǐng)單，由部門主管領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn)。6、供貨商依據(jù)、發(fā)票等和經(jīng)辦部門驗(yàn)收單統(tǒng)一由經(jīng)辦部門 提供給財(cái)務(wù)部門結(jié)算人員，結(jié)算人員根據(jù)預(yù)付款說(shuō)明書 、采購(gòu)合 同、驗(yàn)收單、付款申請(qǐng)款發(fā)票等

3、，核對(duì)各項(xiàng)手續(xù)是否完備、正 確，發(fā)票是否屬于無(wú)效發(fā)票，核對(duì)無(wú)誤后，填寫結(jié)算單 ，辦理結(jié) 算手續(xù)。7、財(cái)務(wù)部門主管領(lǐng)導(dǎo)審核 付款申請(qǐng)單、驗(yàn)收單、結(jié)算單、 發(fā)票，無(wú)誤后簽字確認(rèn)。8、付款申請(qǐng)單、驗(yàn)收單、結(jié)算單、發(fā)票最終報(bào)與總經(jīng)理， 總經(jīng)理確認(rèn)簽字后可辦理付款。9、經(jīng)辦部門人員持手續(xù)完備的付款申請(qǐng)單 、驗(yàn)收單、結(jié) 算單、發(fā)票到財(cái)務(wù)出納辦理付款。10、出納核對(duì)無(wú)誤后辦理付款，并做記賬處理。三、補(bǔ)充說(shuō)明1、本制度自 2015年 5月 1日起試行。2、此制度試行期間如有相關(guān)意見和建議可向財(cái)務(wù)部反饋。二 0 一五年四月二十一日附表河北新武安鋼鐵集團(tuán)物流有限公司預(yù)付款說(shuō)明書編號(hào).項(xiàng)目名稱施工單位付款方式預(yù)付款

4、項(xiàng)付款時(shí)間 安排經(jīng)辦部門 意見財(cái)務(wù)部門 意見總經(jīng)理意 見附表二苗木供應(yīng)合同書甲方：乙方：周至縣啞柏鎮(zhèn)綠星苗圃經(jīng)甲乙雙方協(xié)商同意， （以下簡(jiǎn)稱甲方）從周至縣啞柏鎮(zhèn)綠星苗圃（以下簡(jiǎn)稱乙方）購(gòu)買銀杏苗木， （用于渭政辦發(fā) 2010205 號(hào)文件，渭南市區(qū)綠化） ，并就相關(guān)事宜達(dá)成以下協(xié)議：苗木數(shù)量：二、苗木規(guī)格：胸徑 15cm 以上，主干通直，樹頭完整，枝條勻稱、豐滿，無(wú)病蟲害，樹形美觀。三、苗木價(jià)格：每株計(jì)人民幣四、該價(jià)格包括：苗木費(fèi)、挖掘費(fèi)、包裝費(fèi)、裝車費(fèi)、拉運(yùn)費(fèi)五項(xiàng)。合計(jì)人民幣（ ）五、付款方式：任務(wù)完成后， 10 日內(nèi)一次付清。六、有關(guān)事項(xiàng)：1、土球規(guī)格：苗木所帶土球直徑 1.2 米以上，厚度 60cm 以上，卸車前完整不破裂。2、包裝規(guī)格：土球包裝腰帶無(wú)間隙寬度12cm以上，縱扎草繩間隙在2cm以下。繩桿高度 40cm，纏冠高度2米。3、所有苗木必須是播種培育，均為本苗圃苗木，嚴(yán)禁從外省、外地調(diào)動(dòng)，由此產(chǎn)生的不良后果，由乙方負(fù)責(zé)。4、乙方必須按照甲方時(shí)間、地點(diǎn)、數(shù)量要求按時(shí)送苗。（送苗地點(diǎn)，渭南市城區(qū)）并保證我縣任務(wù)完成居全市前三名。5、苗木結(jié)算數(shù)量以接收方接收單上的數(shù)據(jù)為準(zhǔn)，因不符合合同條款中