應(yīng)收帳款監(jiān)控與催收流程設(shè)計(DOC 4頁)

1、應(yīng)收帳款監(jiān)控與催收流程設(shè)計 為加強公司內(nèi)部對應(yīng)收帳款的管理，降低賒銷風險，特對應(yīng)收帳款的監(jiān)控辦法和催收流程明確如下：一應(yīng)收帳款的監(jiān)控監(jiān)控對象：公司賒銷貨款一旦形成，該款項即成為信用主管的監(jiān)控對象。監(jiān)控取消：代理商在規(guī)定時間內(nèi)將貨款返還，即可取消對該款項的監(jiān)控。 監(jiān)控流程：帳齡管理流程和貨款提醒流程l 計劃財務(wù)部銷售財務(wù)人員根據(jù)每單情況在代理商信譽記錄表內(nèi)錄入代理商信用等級、欠款日、提貨額、欠款額、應(yīng)還款日、實際還款日、還款天數(shù)和逾期天數(shù)等情況。l 信用主管每日審核代理商賒銷執(zhí)行情況，并通知當日在崗銷售財務(wù)人員對賒銷期限前5日的代理商進行還款溝通提示，告知貨款到期日；對賒銷期限前3日的代理商進行

2、還款提醒。在此步操作上不同于催收，語氣是合作和信任的，要利用業(yè)務(wù)往來的機會提醒，不要讓代理商感覺意外或生硬。賒銷期限前3日的提醒語氣可較第一次溝通時適當加強，提醒代理商到期付款的目的要明確。l 銷售財務(wù)人員在與代理商溝通的過程中，發(fā)現(xiàn)代理商任何信用異常狀況，應(yīng)在第一時間將信息轉(zhuǎn)告信用主管。l 對信用期已到的代理商即轉(zhuǎn)入信用主管的催收流程。l 每周五由信用主管編制代理商逾期報表，報財務(wù)負責人。l 每月由信用主管編制應(yīng)收帳款帳齡分析報告，報財務(wù)負責人。二催收流程催收對象：賒銷帳款已到期的代理商。 催收取消：賒銷帳款返還。 催收策略：(建議如下)賒銷帳款特點催收策略帳齡長，金額小采用電話、傳真、電話

3、等方式催收，執(zhí)行一般催收程序帳齡短，金額小電話溝通提醒，信用主管可不納入催收程序帳齡短，金額大進入重點催收程序，如代理商有理由，提出延期申請，納入信用審批流程（內(nèi)部操作），并進行嚴密監(jiān)控帳齡長，金額大進入重點催收程序，由信用主管負責，催收手段不斷升級 催收流程：一般催收流程和重點催收流程 （1）一般催收程序l 對信用期已到的代理商，如果在此時提出延期支付的請求，納入信用審批流程（內(nèi)部操作），如果代理商的申請被拒絕，則在信用期到的當日，信用主管應(yīng)電話明確通知代理商帳款已到期，詢問代理商逾期原因，確定代理商逾期還款日。并通知銷售財務(wù)人員停止代理商的進貨權(quán)。l 在逾期還款日前再度提醒代理商，在承諾的

4、逾期還款日還款。l 在代理商逾期還款日仍未還款的，信用主管應(yīng)電話通知代理商逾期還款日到期，明確代理逾期原因，同時向代理傳真帳單情況，顯示證據(jù)。l 逾期在15天以內(nèi)的代理商，信用主管可視具體情況停止代理商一個季度的信用支持。l 逾期超過15日，金額較大的代理商進入重點催收程序（2）重點催收程序l 信用主管將逾期情況和掌握的逾期原因以信息聯(lián)絡(luò)單的方式通報市場部，要求兩日內(nèi)予以答復(fù)，說明與代理商溝通的情況，貨款拖欠的原因，建議采取的必要措施。l 信用主管接到反饋的信息聯(lián)絡(luò)單后，電話再次與代理商溝通，明確公司的態(tài)度，要求回收貨款，同時起草第二封催款通知書，以傳真的方式通知代理商，要求回款。l 一周后，

5、無回款時再次與代理商聯(lián)系，進行施壓，表達貨款遲遲不回的不滿。l 逾期在15天以上30天以內(nèi)的代理商，信用主管可視具體情況停止兩個季度的信用支持。l 逾期超過30日，信用主管催帳升級，再次將代理商逾期信息通報市場部，并當面告知市場部經(jīng)理，并與其溝通協(xié)調(diào)解決方案。同時由信用主管填寫代理商逾期跟蹤表，交與公司法務(wù)人員，同時將代理商計入黑名單。l 考慮可否由信用主管或業(yè)務(wù)代表到實地收帳。l 再次與代理商進行電話溝通，說明事情的嚴重后果，告知公司對其已處于密切關(guān)注狀態(tài)，要求其務(wù)必在規(guī)定時日將貨款匯至公司。l 逾期超過3個月，以公司名義向代理商發(fā)出最后一封追帳通知，最后陳述整個事情的過程，并告知公司下一步將要采取的行動。l 由信用主管提議，提請專業(yè)追帳公司進行追討。l 逾期超過半年，提請法律訴訟。數(shù)十萬各行業(yè)實用資料和企業(yè)管理實戰(zhàn)資料，給你的工作和學(xué)習帶來