專題講座資料（2021-2022年）關(guān)于從事融資性擔保業(yè)務(wù)的可行性研究報告

1、關(guān)于從事融資性擔保業(yè)務(wù)的可行性研究報告一、從事融資性擔保業(yè)務(wù)的背景：（一）江華縣中小企業(yè)融資需求現(xiàn)狀：目前，江華縣擁有各類中小企業(yè)幾千家，初步形成也電子產(chǎn)品、礦產(chǎn)資源深加工、農(nóng)林產(chǎn)品加工三大產(chǎn)業(yè)集群和玻璃制品、水電等優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)非公有制經(jīng)濟和中小企業(yè)已逐步成為我縣縣域經(jīng)濟的主體。由于我縣大部分企業(yè)都處于上升期，甚至有許多企業(yè)還是新創(chuàng)起步階段，資金需求量相當大，而自身所能提供的抵押擔保相對不足，獲取銀行貸款有一定的難度。按目前企業(yè)數(shù)量粗略計算，除去自身可以獲得銀行貸款的企業(yè)外，每年仍需要融資至少15億元以上。（二）江華縣中小企業(yè)融資現(xiàn)狀目前，國家實行適度寬松的貨幣政策，貸款增幅相當大，但對于縣域中小

2、企業(yè)來說，情況又是怎樣的呢？實事求是地說，當前適度寬松的貨幣政策仍無法解決縣域中小企業(yè)融資難的問題。中小企業(yè)是縣域經(jīng)濟發(fā)展的主體力量，也是銀行信貸支持的軟肋。解決中小企業(yè)“融資難”問題，是促進中小企業(yè)又好又快發(fā)展的現(xiàn)實要求，也是促進經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整、拓寬就業(yè)渠道、保持經(jīng)濟持續(xù)穩(wěn)定增長的重要舉措?？h域中小企業(yè)“融資難”主要存在以下幾個問題：1、抵押擔保體系不適應(yīng)當前中小企業(yè)融資需求一是中小企業(yè)“兩證”不全，達不到銀行元寶的貸款條件。據(jù)調(diào)查，江華縣50%以上的中小企業(yè)土地證、房產(chǎn)證“兩”不全，產(chǎn)權(quán)不清晰，不能輸產(chǎn)權(quán)抵押，難以從銀行取得貸款。二是目前擔保人機構(gòu)規(guī)模較小，搞風險能力弱，導(dǎo)致銀行對擔保機構(gòu)提

3、供的擔保服務(wù)認可度普遍偏低。三是企業(yè)信用評價體系不完善，人民銀行、各金融機構(gòu)分別為企業(yè)進行信用評級，標準各有差異，相互不能共享。2、部分中小企業(yè)自身素質(zhì)不高，難以獲得銀行貸款支持部分中小企業(yè)財務(wù)制度不健全，管理不規(guī)范，經(jīng)營信息不公開，透明度低，甚至存在以單代賬、賬外經(jīng)營、現(xiàn)金結(jié)賬，甚至“兩本賬”現(xiàn)象，無法反映真實的生產(chǎn)經(jīng)營狀況。部分中小企業(yè)誠信意識不夠，信用度較差，有的采取“金蟬脫殼”、“母子裂變”、“撤資逃逸”、“倒閉破產(chǎn)”、“人間蒸發(fā)”等方式，惡意逃避金融債務(wù)，造成銀行對中小企業(yè)的“恐貸癥”、“懼貸癥”、“慎貸癥”。3商業(yè)銀行信貸管理體制不利于中小企業(yè)融資一是在當前適度寬松的貨幣政策下，部

4、分國有商業(yè)銀行對貸款審批權(quán)限沒有放松，基層支行無權(quán)授信，放貸業(yè)務(wù)受到限制，增加了中小企業(yè)的貸款難度。二是縣域金融機構(gòu)扶大棄小。在強化不良率考核、嚴格執(zhí)行貸款責任追究制度的情況下，各金融機構(gòu)普遍實行謹慎放貸的原則，貸款投放進一步向大企業(yè)集中，“大企業(yè)錦上添花有余，小企業(yè)雪中送炭不足”，許多處于創(chuàng)業(yè)期、還沒有信譽基礎(chǔ)的企業(yè)融資更加喜歡困難。三是中小企業(yè)貸款風險防范、風險補償機制不健全、不完善，影響了金融機構(gòu)對中小企業(yè)貨款投放的積極性。4、中小企業(yè)貸款成本高中小企業(yè)要求的貸款額相對較小主，但貸款的審批程序、經(jīng)辦環(huán)節(jié)都與大企業(yè)大額貸款基本相同，耗時耗力相差無幾。金融機構(gòu)為有效覆蓋風險和管理成本，普遍對

5、中小企業(yè)貸款利率上浮30%以上，有的高達80%。中小企業(yè)每次申請抵押貸款都需要支付房屋評估約4、土地評估約7的費用，如果在兩家以上不同金融機構(gòu)貸款，須按規(guī)定重新進行評估。有的金融機構(gòu)還要求企業(yè)必須到指定機構(gòu)辦理財產(chǎn)保險、公證等業(yè)務(wù)，造成企業(yè)重復(fù)辦理、重復(fù)繳費，進一步增加了中小企業(yè)融資成本。二、融資性擔保行業(yè)概況分析（一）融資性擔保行業(yè)在中國發(fā)展的歷程與發(fā)達國家擔保業(yè)的發(fā)展歷史水平相比，擔保行業(yè)在我國還處于發(fā)展的初始階段。從1992年開始，中國確立實行社會主義市場經(jīng)濟體制，資源配置有計劃轉(zhuǎn)向市場，企業(yè)成為社會經(jīng)濟活動的主體，國家信用逐步從一般經(jīng)濟活動領(lǐng)域退出。為適應(yīng)市場經(jīng)濟需要，建立新的社會信用

6、中介，扶持中小企業(yè)發(fā)展，擔保體系的建設(shè)納入了國家發(fā)展計劃，有關(guān)政策紛紛出臺。1993年，國家經(jīng)貿(mào)委和財政部共同發(fā)起并經(jīng)過國務(wù)院批準，創(chuàng)辦了中國首家全國性專業(yè)擔保公司。1999年6月，國家經(jīng)貿(mào)委在廣泛調(diào)研的基礎(chǔ)上，發(fā)布了關(guān)于建立中小企業(yè)信用擔保體系試點的指導(dǎo)意見，就試點的指導(dǎo)原則、模式體系、擔保機構(gòu)的資金來源、職責與程序、協(xié)作銀行、風險控制及責任分擔、內(nèi)外部監(jiān)管及組織實施等內(nèi)容作了明確規(guī)定，全國中小企業(yè)信用擔保體系試點工作初步步入規(guī)范階段，各項相關(guān)的扶持政策也陸續(xù)出臺。1999年11月17日，中國人民銀行下發(fā)了關(guān)于加強和改善對中小企業(yè)金融服務(wù)的指導(dǎo)意見，對商業(yè)銀行配合建立中小企業(yè)信用擔保體系做出

7、要求，并明確提出：“對有市場發(fā)展前景、信譽良好、有還本付息能力的小企業(yè)，可試辦非全額擔保貨款?！?000年8月24日，國務(wù)院辦公廳印發(fā)關(guān)于鼓勵和促進中小企業(yè)發(fā)展的若干政策意見，決定加快建立信用擔保體系，要求：各級政府有關(guān)部門要加快建立以中小企業(yè)特別是科技型中小企業(yè)為主要服務(wù)對象的中央、省、地（市）信用擔保體系，為中小企業(yè)融資創(chuàng)造條件。建立和完善擔保機構(gòu)的準入制度、資金資助制度、信用評估和風險控制制度、行業(yè)協(xié)調(diào)與自律制度。2001年國家稅務(wù)總局下發(fā)通知（國稅發(fā)200137號），對納入全國中小企業(yè)信用擔保體系試點的擔保機構(gòu)，其擔保收入免征三年營業(yè)稅。2001年3月26日，財政部發(fā)布中小企業(yè)融資擔保

8、機構(gòu)風險管理暫行辦法，對擔保機構(gòu)的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)、自主經(jīng)營管理、項目評估、決策與監(jiān)管、財務(wù)管理辦法、擔保準備的提取等作了規(guī)定。2002年6月9日，九屆全國人大常委會通過中華人民共和國中小企業(yè)促進法，并于2003年1月1日開始實施。該法對中小企業(yè)發(fā)展的資金支持、信用擔保、創(chuàng)業(yè)扶持、技術(shù)創(chuàng)新、市場拓展和社會服務(wù)等方面做出了具體的規(guī)定，該法通過法律的形式對信用擔保的大政方針和重要舉措進行了確定，不但明確了國家中小企業(yè)發(fā)展基金支持建立中小企業(yè)信用擔保體系，而且鼓勵各種類型的擔保機構(gòu)為中小企業(yè)提供信用擔保。2003年7月，財政部發(fā)布關(guān)于加強地方財政部門對中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)財務(wù)管理和政策支持若干問題的通知

9、，目的在于規(guī)范中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)財務(wù)行為，加強各級財政部門對中小企業(yè)信用擔保的財務(wù)監(jiān)管，防范和控制擔保風險，進一步加大對中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)的政策支持，更好的發(fā)揮信用擔保促進中小企業(yè)發(fā)展的作用。從1993年開始至今，在國家及各級政府的關(guān)心支持下，經(jīng)過眾多機構(gòu)的共同努力，我國專業(yè)擔保機構(gòu)從無到有，經(jīng)過10年來的發(fā)展，我國信用擔保業(yè)務(wù)的基本制度和運行規(guī)則，以及中小企業(yè)信用擔保業(yè)務(wù)運行模式和業(yè)務(wù)操作規(guī)范已基本建立和趨于成熟，信用擔保已成為法律所規(guī)定的經(jīng)濟政策的制度化措施，已經(jīng)初步形成了一個特定的行業(yè)，探索出一條專業(yè)信用擔保機構(gòu)建立、生存和發(fā)展的道路。在這一過程中，政府在改善中小企業(yè)融資環(huán)境和推進貨

10、款擔保機構(gòu)建設(shè)方面起了積極的作用，尤其是近幾年來，在國家有關(guān)部門的推動下，以財政資金來源為支持、主要為中小企業(yè)服務(wù)的擔保機構(gòu)在全國各地普遍普遍設(shè)立，中外合資、民營股份擔保機構(gòu)也紛紛涌現(xiàn)。隨著市場經(jīng)濟的不斷發(fā)展，擔保業(yè)務(wù)品種也從初期的貨款擔保擴展到履約擔保和其他擔保，服務(wù)領(lǐng)域及工業(yè)、商業(yè)、流通、個人消費等社會經(jīng)濟的諸多方面。（二）中國融資性擔保行業(yè)的發(fā)展環(huán)境分析1、政策環(huán)境分析目前涉及信用擔保行業(yè)的法律法規(guī)和政策主要有公司法、擔保法、中小企業(yè)促進法以及部門規(guī)章。公司法未對擔保機構(gòu)作出專門規(guī)定，擔保法也公規(guī)范了擔保行為，而針對專業(yè)擔保機構(gòu)的市場準入與退出、業(yè)務(wù)范圍與種類、人員從業(yè)資格、財務(wù)及內(nèi)控制

11、度、行業(yè)自律和政府監(jiān)管等問題尚無明確規(guī)定，作為中小企業(yè)促進法配套的中小企業(yè)信用擔保管理辦法也尚未出臺，這些均在一定程度上影響了信用擔保機構(gòu)的規(guī)范發(fā)展。2、經(jīng)濟環(huán)境分析目前全球經(jīng)濟狀況總體不佳，美國金融風暴席卷全球，國外許多知名金融機構(gòu)紛紛破產(chǎn)倒閉，全球的經(jīng)濟學(xué)環(huán)境變得格外受到關(guān)注。這不僅僅是因為中國的經(jīng)濟總量排在世界前列，也是因為中國的經(jīng)濟增長直接關(guān)系到世界經(jīng)濟的復(fù)蘇。正是在這一大背景下，7月16日由統(tǒng)計局公布的2009年上半年中國經(jīng)濟運行數(shù)據(jù)吸引了眾多人的目光。經(jīng)濟運行數(shù)據(jù)能夠直觀、清晰地反映經(jīng)濟形勢的發(fā)展動態(tài)，對于分析經(jīng)濟運行情況有很強的指導(dǎo)意義，因此，分析這些數(shù)據(jù)十分必要。從總體經(jīng)濟形勢

12、來看，GDP為139862億元，較之去年同期增長7.1%，其中，GDP第二季度的增速比第一季度有所加快人。與此同時，居民消費價格繼續(xù)保持下降的勢頭，生產(chǎn)價格同比降幅較大。GDP的增速加快、價格指數(shù)的不斷下降，說明實際GDP的增速會更高一些，這在一定程度上也說明了總體經(jīng)濟形勢有趨于好轉(zhuǎn)的態(tài)勢。但是，另一方面，對外貿(mào)易大幅度下降，貿(mào)易順差略有減少，這對于依靠對外貿(mào)易來帶動經(jīng)濟增長的中國而言非常不利。對外貿(mào)易增長的下滑，不僅影響到相關(guān)企業(yè)的經(jīng)濟利益，也帶來的就業(yè)機會的減少和經(jīng)濟增長的放緩。從產(chǎn)業(yè)發(fā)展來看，農(nóng)業(yè)方面，夏糧產(chǎn)量增加，畜牧業(yè)發(fā)展良好，能夠滿足人民生活的基本需要。其中，豬肉產(chǎn)量在受到H1N1

13、流感的影響下仍能保持增加，實屬不易。工業(yè)方面，工業(yè)生產(chǎn)加快回升，工業(yè)利潤的降幅減緩。輕工業(yè)增長快于重工業(yè)增長，工業(yè)產(chǎn)銷鏈接狀況良好。在工業(yè)內(nèi)部，按照行業(yè)來看，食品制造業(yè)和防治服裝制造業(yè)仍實現(xiàn)了利潤的增長，黑色金屬冶煉等金屬加工工業(yè)更是實現(xiàn)了扭虧為盈。從第一和第二產(chǎn)業(yè)的經(jīng)濟數(shù)據(jù)來看，農(nóng)業(yè)發(fā)展態(tài)勢良好，工業(yè)發(fā)展有所好轉(zhuǎn)，但仍缺乏強勁的增長動力。從人民生活水平來看，城鄉(xiāng)居民收入繼續(xù)增長，轉(zhuǎn)移性收入增幅較大。其中，城鎮(zhèn)居民人均收入實際增長11.2%，農(nóng)村居民收入實際增長8.1%。居民收入的增加對于擴大內(nèi)需從而帶動經(jīng)濟增長有很大的作用。從投資結(jié)構(gòu)來看，上半年固定資產(chǎn)投資快速增長，投資結(jié)構(gòu)有所改善。這表現(xiàn)

14、在，西部地區(qū)投資增長高于東、中部分 衛(wèi)生、社會保障和社會福利事業(yè)增長明顯高于基礎(chǔ)設(shè)施投資等。從信貸總量來看，為刺激經(jīng)濟復(fù)蘇，上半年中國的貨幣供應(yīng)量快速增長，金融機構(gòu)的貸款大幅增加。這在一定程度上曾引起人們對通貨膨脹的擔憂，但是數(shù)據(jù)顯示，在經(jīng)濟不景氣時期，靠寬松的貨幣政策來促進經(jīng)濟增長是有效果的，經(jīng)濟數(shù)據(jù)也顯示中國并未出現(xiàn)明顯的通脹跡象。從以上的分析可以看出，中國上半年經(jīng)濟運行的基本態(tài)勢還是讓人振奮的，這有利于提高消費者和投資者的信心。雖然國民經(jīng)濟發(fā)展面臨的挑戰(zhàn)很多，但是中國經(jīng)濟仍保持較快的增長，人們生活水平也有所提高。（四）中國融資性擔保行業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀分析1、擔保行業(yè)現(xiàn)狀中國擔保行業(yè)目前發(fā)展十分

15、迅速，2003年擁有擔保機構(gòu)數(shù)量966家，而到了2008年末，該數(shù)量增長為3729家，同比增長15.5%。2003年擔保企業(yè)數(shù)量僅為4.8萬戶，而到2008年末，擔保企業(yè)數(shù)量已經(jīng)達到73.6萬戶，同比增長94.2%。我國擔保市場潛力巨大。由于目前中國還缺乏多層次的資本市場，中小企業(yè)融資非常難，造就了商業(yè)擔保公司大規(guī)模興起的局面。在中小企業(yè)成長的早中期，其融資主要通過擔保來解決。而且，擔保已經(jīng)成為銀行控制貸款風險的一個選擇。據(jù)相關(guān)資料，至04年底全國有中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)2088家。包括政策性擔保機構(gòu)、商業(yè)性擔保機構(gòu)及企業(yè)互助性擔保機構(gòu)及擔保基金。業(yè)務(wù)品種涉及貸款擔保、票據(jù)擔保、履約擔保、農(nóng)業(yè)擔

16、保和下崗職工小額擔保等。當年擔保機構(gòu)累計實現(xiàn)收入46.2億元，其中保費收入32.2億元，投資收入9.5億元，其他收入4.7億元。良好的效益刺激了擔保機構(gòu)不斷增資擴股，平均注冊資金也達到3000萬元。通過開展擔保業(yè)務(wù)，受保企業(yè)新增銷售額1905億元，新增利稅150億元，新增就業(yè)103.6萬人。業(yè)內(nèi)人士稱：中國中小企業(yè)信用擔保在未來內(nèi)年內(nèi)總體良好。擔保的貸款在2003年750億元的基礎(chǔ)上，中短期內(nèi)可獲得最多可達10倍的顯著增長。但是，未來的利潤將會下降。2、發(fā)展趨勢和面臨的問題自1999年6月開始中小企業(yè)信用擔保試點以來，我國中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)迅速發(fā)展，呈現(xiàn)以下趨勢：（1）資金來源多元化。中小企

17、業(yè)擔?；鹩姓斦Y金、企業(yè)會員基金、企業(yè)互助基金、民間投資，以及政府財政資金與其他來源資金的合作基金。（2）擔保機構(gòu)性質(zhì)和組織形式多樣化。從擔保機構(gòu)組織形式看，有政府管理部門所屬的事業(yè)單位、國有股份制公司、私營股份制公司和各種基金的管理公司等；從機構(gòu)性質(zhì)看，有非營利的政策性擔保機構(gòu)，也有以盈利為目的的商業(yè)性擔保機構(gòu)，還有政策與商業(yè)性擔保業(yè)務(wù)混業(yè)經(jīng)營的擔保機構(gòu)。（3）擔保品種多樣化和機構(gòu)多功能化。中小企業(yè)擔保機構(gòu)中有單純提供貸款擔保的機構(gòu)，也有集投資與擔保功能于一身的投資擔保公司；有的僅為企業(yè)提供信用擔保，也有的同時為企業(yè)和個人提供信用擔保等。3、目前，中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)存在的主要問題：（

18、1）分散出資，規(guī)模過小。許多地方政府按縣區(qū)設(shè)立擔?；?，有些基金只有幾百萬元；大部分企業(yè)互助基金規(guī)模小，很難得到銀行的信任。（2）資金來源單一，缺乏資金補償機制。大部分地區(qū)的中小企業(yè)擔?；鹨哉斦Y金為主，民營擔保機構(gòu)實力較弱。地方財政擔?；鸫蟛糠质且淮涡缘模鄙儋Y金補償機制；民間資本主要是私募，在國內(nèi)上市比較難。（3）缺乏專業(yè)隊伍。由于過去專業(yè)擔保機構(gòu)少，近兩年擔保機構(gòu)擴張迅速，擔保專業(yè)人才短缺。不少地方政府出資的擔保機構(gòu)是由政府官員擔任，不熟悉擔保業(yè)務(wù)；一些分散的企業(yè)互助基金缺乏專業(yè)人才管理和運作，難以開展擔保業(yè)務(wù)。（4）擔保基金的運用問題?，F(xiàn)行的中小企業(yè)信用擔保管理辦法規(guī)定，擔保資

19、金的運用只能存入銀行和購買國債。在目前進入降息周期的情況下，存入銀行是為了保證資本金安全性，但不能實現(xiàn)增值。實際上，由于銀行存款不能增值，許多機構(gòu)已經(jīng)采取各種方式在資本市場運用資本金，甚至有的機構(gòu)靠資金運作而不是擔保業(yè)務(wù)來養(yǎng)活隊伍。（5）政府干預(yù)。盡管中小企業(yè)擔保管理辦法中都明確提出要減少行政干預(yù)，實行公司化運作，但是，有一些地方政府存在認識誤差。因此，部分地區(qū)仍然存在領(lǐng)導(dǎo)定項目，擔保公司擔保的問題，決策失誤造成呆壞賬，拖垮擔保機構(gòu)。（6）政府財政資金占比下降。由于中小企業(yè)量大面廣，而且需求是多種多樣的，僅靠政府出資的政策性擔保機構(gòu)遠遠不能滿足中小企業(yè)的需要。因此近幾年民營資本進入擔保行業(yè)的步

20、伐不斷加快，形成了民間資本和商業(yè)擔保與政府財政資金互補的效應(yīng)。（7）缺少對擔保機構(gòu)的法律規(guī)范。我國1995年頒布了擔保法，但是該法是規(guī)范擔保行為而不是規(guī)范擔保機構(gòu)的。1998年開展中小企業(yè)信用擔保試點以來，國家經(jīng)貿(mào)委和財政部門分別發(fā)布了有關(guān)中小企業(yè)信用擔保的管理辦法，但是主要針對政策性擔保機構(gòu)，適用滿園比較窄，不夠完善。目前，國內(nèi)已經(jīng)有多種形式的擔保機構(gòu)，因此，迫切需要規(guī)范擔保機構(gòu)的法律。三、項目概況（一）從事融資性擔保業(yè)務(wù)的意義為解決辦法轄區(qū)內(nèi)中小企業(yè)擔保難、貸款難、融資難的問題，幫助抵押擔保不足的企業(yè)突破生產(chǎn)發(fā)展的資金瓶頸，促進當?shù)亟?jīng)濟的發(fā)展。（二）擔保公司未來業(yè)務(wù)發(fā)展計劃近期目標：1、擔

21、保公司組建后通過銀行放大貸款比例，使擔保公司年擔保規(guī)模達到35億元左右，解決大部分成長型中小企業(yè)流動資金不足問題。2、所扶持的規(guī)模以上企業(yè)在3年左右時間內(nèi)發(fā)展到100戶左右。3、在百家規(guī)模以上企業(yè)中選擇有發(fā)展?jié)摿?，有市場前景的企業(yè)作為重點扶持對象，幫助它們做大做強，形成品牌效應(yīng)。遠期目標：努力構(gòu)建地方融資平臺，爭取與國內(nèi)外投資銀行建立起直接融資關(guān)系，積極參與地方金融機構(gòu)的發(fā)起與投資。積極盤活土地資本，用土地爭取銀行授信額度，以誠取信金融機構(gòu)，積累公司信用，用35年的時間形成810億元的年擔保規(guī)模。四、項目研究（一）投資效益分析 從事融資性擔保業(yè)務(wù)，將為中小企業(yè)提供融資服務(wù)，培植稅源，安置勞動力

22、，實現(xiàn)社會價值的同時，實現(xiàn)公司自身的價值。收取的擔保費原則上不超過銀行利息的30%（但最低不能低于2%每月，一般保證除外。）另外，根據(jù)縣政府要求，各股東十年內(nèi)不得要求分配紅利，公司利潤用于原始積累。（六）融資性擔保公司風險分析中小企業(yè)信用擔保是一個專業(yè)性極強的高風險行業(yè)，擔保公司對資金的倍數(shù)放大也是對風險的放大。其功能之一就是增加信用，即某些信用等級較差的中小企業(yè)只有經(jīng)過擔保公司的擔保才能獲得銀行貸款，這使得擔保公司的風險明顯高于商業(yè)銀行。這種高風險不僅因為擔保對象中小企業(yè)，是個復(fù)雜而特殊的群體，還因為擔保公司的運作受到來自各種外部因素和自身因素的影響。各種錯綜復(fù)雜因素的交互作用和影響，決定了

23、擔保機構(gòu)在運作過程中必然要面臨多種風險，包括信用風險、操作風險、政策風險、政府干預(yù)風險、制度風險、法律風險、欺詐風險等。 擔保風險是指擔保公司在擔保業(yè)務(wù)運作過程中，由于各種不確定性因素（主觀和客觀）的影響而遭受損失的可能性。擔保風險按風險的可控制程度劃分，可分為完全不可控風險、部分可控風險和基本可控風險。 因此應(yīng)當正確認識信用擔保機構(gòu)面臨的各種風險，分析風險產(chǎn)生的原因及信用擔保風險具有的特點：1、風險與收益不對稱。一般而言，經(jīng)濟活動中風險與收益具有對稱性和正相關(guān)性，高風險伴隨著高收益。但擔保公司的市場定位和功能定位了風險和收益的表現(xiàn)的特殊性。效益好、發(fā)展?jié)摿Υ?、管理?guī)范的中小企業(yè)，經(jīng)營風險小，

24、是金融機構(gòu)信貸營銷的重要對象，這類企業(yè)很少要求擔保。效益差、前景不樂觀的企業(yè)，卻迫切需要擔保，而且越是經(jīng)濟財務(wù)狀況差的需求者越會隱瞞自己的信息。擔保公司的定位決定其面對的相當一部分客戶普遍為管理不夠規(guī)范、信息披露不夠透明、抗風險能力較弱的中小企業(yè)，不可避免承接了很多高風險項目，相對于銀行不通過擔保公司直接進行擔保營銷的其他項目而言，擔保公司項目發(fā)生風險的概率要大的多，但擔保公司所獲取的擔保收益卻一般不超過擔保額的3%。2、風險控制的被動性。在現(xiàn)階段，金融擔保業(yè)務(wù)是大部分擔保公司的主營業(yè)務(wù)。擔保債權(quán)從屬于主債權(quán)具有依附性。主債權(quán)人在履行合同過程中，可以根據(jù)債務(wù)人的經(jīng)營狀況決定是否提前解除貸款合同

25、。主債權(quán)人對是否選擇擔保代償、何時代償、代償多少具有選擇權(quán)。擔保公司的風險處置具有滯后、被動的特點。作為保證人，發(fā)現(xiàn)債務(wù)人在主合同履行過程中存在經(jīng)營、財務(wù)出現(xiàn)重大危機，喪失商業(yè)信益等情形，難以提前中止、解除合同，只能向主債權(quán)人反映情況，爭取主債權(quán)人的支持。在擔保代償前難以對債務(wù)人行使權(quán)利，除非出現(xiàn)債務(wù)人破產(chǎn)清算及主債務(wù)人未申報的情形，否則，保證人行使預(yù)先追償權(quán)利也缺乏充分飛法律依據(jù)。 擔保公司為債務(wù)人提供信用擔保的主要目標，是期望債務(wù)人能夠按照約定的期限歸還借款，并支付利息。如果債務(wù)人到期不能還本付息，債權(quán)人就會把部分或是全部損失轉(zhuǎn)移給擔保公司;如果債務(wù)人資不抵債甚至破產(chǎn)，擔保公司遭受的損失就更大。而擔保的信用風險主要來源于債務(wù)人的還款能力和還款意愿。3、風險的難以轉(zhuǎn)嫁性。中小企業(yè)經(jīng)營周期普遍較短，抗風險能力較