專題講座資料（2021-2022年）個人理財期末測試二及答案

1、期末測試二一、填空題(每空2分，共20分)1._是指個人或家庭對自己的財務(wù)現(xiàn)狀有充分的信心，認為現(xiàn)有的財富足以應(yīng)對未來的財務(wù)支出和其他生活目標的實現(xiàn)，不會出現(xiàn)大的財務(wù)危機。_是指個人或家庭的收入主要來源于主動投資而不是被動工作。當_可以完全覆蓋個人或家庭發(fā)生的_時，我們認為就達到了財務(wù)自由的層次。2. 為了便于對家庭的財務(wù)管理，也可以把家庭的支出劃分為： 、 、 三大類。3._是指無固定存期、可隨時存取、存取金額不限的一種比較靈活的儲蓄方式。_是一種事先不約定存期，一次性存入，一次性支取的儲蓄存款。_是一種由客戶選擇存款期限，整筆存入，到期提取本息的一種定期儲蓄。二、名詞解釋題(每小題3分，共

2、15分)1理財規(guī)劃2. 財務(wù)信息3信用卡4等額本息還款法5教育儲蓄三、簡答題(每小題5分，共20分)1請簡要敘述個人理財規(guī)劃的原則。2請簡要敘述個人風險偏好可以劃分為哪幾種類型。3請簡要敘述特色儲蓄業(yè)務(wù)。4請簡要將租房與購房進行比較。四、論述題(每小題10分，共20分)1請詳細闡述個人理財規(guī)劃的基本流程。2請詳細闡述儲蓄規(guī)劃的技巧。五、案例分析題（每小題25分，共25分）家庭財務(wù)信息的分析2010年，趙先生在一家私企上班，月工資收入7000元，愛人是中學(xué)教師，每月工資收入3000元，目前有銀行定期存款10萬元，活期存款2萬元。并有住房一套，市場價值為40萬元。購房時從銀行貸款30萬元，支出內(nèi)容

3、主要有：日常生活費用每月2000元，交通費用每月500元，交際應(yīng)酬費用每月1000元，每月償還貸款2000元，每年的旅游費用約5000元。請您為該家庭編制資產(chǎn)負債表和收入支出表，并進行簡要的分析。期末測試二答案一、填空題(每空2分，共20分)1財務(wù)安全 財務(wù)自由 投資收入 各項支出2. 消費支出、理財支出、其他支出3活期儲蓄 定活兩便儲蓄 整存整取二、名詞解釋題(每小題3分，共15分)1理財規(guī)劃：是根據(jù)客戶財務(wù)與非財務(wù)狀況，運用規(guī)范的方法并遵循一定程序為客戶制定切合實際、可操作的某一方面或一系列相互協(xié)調(diào)的規(guī)劃方案，包括儲蓄規(guī)劃、消費支出規(guī)劃、教育規(guī)劃、保險規(guī)劃、證券投資規(guī)劃、稅收規(guī)劃、退休規(guī)劃

4、、財產(chǎn)分配與傳承規(guī)劃等。2財務(wù)信息：是指個人目前的收支狀況、資產(chǎn)負債表狀況和其他財務(wù)安排以及這些信息的未來變化情況，了解和掌握這些信息是進行個人財務(wù)規(guī)劃的重要基礎(chǔ)內(nèi)容。3信用卡：是商業(yè)銀行向個人和單位發(fā)行的，憑以向特約單位購物、消費和向銀行存取現(xiàn)金，具有消費信用的特制載體卡片。4. 等額本息還款法：是指在貸款期限內(nèi)每月以相等的金額平均償還貸款本金和利息的還款方法。每月等額償還貸款本息是個人住房抵押貸款中最常見的一種還款方式。5教育儲蓄：是一種零存整取的定期儲蓄存款，是為接受非義務(wù)教育積蓄的儲蓄資金。三、簡答題(每小題5分，共20分)1請簡要敘述個人理財規(guī)劃的原則。（1）整體規(guī)劃（2）提早規(guī)劃（

5、3）現(xiàn)金保障優(yōu)先（4）風險管理優(yōu)于追求收益（5）消費、投資與收入相匹配（6）家庭類型與理財策略相匹配2. 個人風險偏好可以劃分為五種類型：保守型、輕度保守型、中立型、輕度進取型、進取型。這種分類是根據(jù)購買金融資產(chǎn)的種類以及組合進行確定的。由于不同類型的人，承受風險的能力不同，所以在進行投資時，需要慎重選擇投資產(chǎn)品以及投資比重等。3請簡要敘述特色儲蓄業(yè)務(wù)。（1）定額定期雙定存單；（2）定活通；（3）綠色存款；（4）禮儀存單；（5）喜慶存單4對于租房人來講，負擔較輕，只是每月付出租金，相對于每月償還的購房貸款來講，金額要小得多。而且從長期來看，以后期間的壓力比較輕。生活上靈活方便，自由性強。由于租

6、房可以距離工作單位比較近，所以節(jié)省交通費用?？梢詫⑵綍r的積累資金存入銀行，獲得時間價值。但租房人沒有保障，地點較不穩(wěn)定。有時會由于房東的原因而臨時搬遷。對于購房者來講，因為房子有增值能力，所以可以將購房作為一種投資。由于住房的所有權(quán)是自己，所以有歸屬感、安全感。一旦遇到意外的巨額支出，可以將房子賣出，即靠房子的增值。但償還貸款的負擔較重，購房的壓力使生活質(zhì)量降低。定期支付的物業(yè)管理費等也會是一筆不小的支出。同時，由于沒有了積蓄，所以減少了投資金額，沒有了投資收益。四、論述題(每小題10分，共20分)1.請詳細闡述個人理財規(guī)劃的基本流程。在個人家庭理財規(guī)劃實務(wù)中，理財規(guī)劃的一般流程可以分為五步：

7、收集個人家庭信息、分析個人家庭財務(wù)狀況、制定理財方案、執(zhí)行理財方案、持續(xù)關(guān)注。（1）收集個人家庭信息理財方案是否適合個人家庭的實際情況，關(guān)鍵取決于是否詳細了解個人家庭的財務(wù)信息、與理財相關(guān)的非財務(wù)信息和個人家庭的期望目標。收集、整理和分析個人家庭的財務(wù)信息和與理財有關(guān)的非財務(wù)信息，是制定理財方案的關(guān)鍵一步。（2）分析個人家庭財務(wù)狀況個人家庭現(xiàn)行的財務(wù)狀況是達到未來財務(wù)目標的基礎(chǔ)，在提出具體的理財計劃之前必須客觀地分析個人家庭現(xiàn)行財務(wù)狀況并對未來的財務(wù)狀況進行預(yù)測。對個人家庭現(xiàn)行財務(wù)狀況的分析主要包括個人家庭資產(chǎn)負債表分析、個人家庭現(xiàn)金流量表分析以及財務(wù)比率分析等。其中，個人家庭資產(chǎn)負債表分析主

8、要是分析個人家庭資產(chǎn)和負債在某一時點上的基本情況；個人家庭現(xiàn)金流量表分析是對個人家庭在某一時期的收入和支出進行歸納匯總，為進一步的財務(wù)現(xiàn)狀分析與理財目標設(shè)計提供基礎(chǔ)資料；需要分析的基本的財務(wù)比率包括結(jié)余比率、投資與凈資產(chǎn)比率、清償比率、負債比率、負債收入比率和流動性比率等。（3）制定理財方案在進行理財規(guī)劃時，要綜合考慮每一具體項目的規(guī)劃，運用掌握的專業(yè)知識，結(jié)合個人家庭的實際情況，最后形成整體理財方案。因此，要確保已經(jīng)掌握個人家庭的所有相關(guān)信息，弄清個人家庭的理財目標和要求，保證個人家庭當前的財務(wù)安全。在此基礎(chǔ)上，才能針對具體的理財目標提出理財方案。（4）執(zhí)行理財方案一份書面的個人家庭理財方案

9、本身是沒有意義的，只有通過執(zhí)行理財方案才能讓個人家庭的財務(wù)目標成為現(xiàn)實。理財計劃要真正得到順利執(zhí)行還需要制定一個詳細的實施計劃。在這個實施計劃中，首先要確定理財計劃的實施步驟，然后根據(jù)理財計劃的要求確定匹配資金的來源，最后還需要列出理財計劃實施的時間表。（5）持續(xù)關(guān)注理財服務(wù)并不是一次性完成的。未來的預(yù)估不可能完全準確，客觀環(huán)境會不斷發(fā)生變化，個人家庭的經(jīng)濟條件、理財目標也可能發(fā)生變動，如果理財方案不相應(yīng)變化，會導(dǎo)致方案的最終效果與預(yù)定目標產(chǎn)生較大的差異。因此，在完成方案后很長時期內(nèi)，仍需要根據(jù)新情況來不斷地調(diào)整方案，使個人家庭更好地適應(yīng)環(huán)境，達到預(yù)定的理財目標。持續(xù)關(guān)注包括定期對理財方案進行

10、評估以及不定期的信息服務(wù)和方案調(diào)整。2.請詳細闡述儲蓄規(guī)劃的技巧。（1）儲蓄起到了投資的蓄水池的作用首先，家庭除去日常開支的現(xiàn)金外(實際上現(xiàn)在家庭的許多開支都可以通過活期存折或其他銀行卡支付)，盡可能及時存入銀行，因為手上的現(xiàn)金是沒有任何收益的。當“池水”中的資金積累到一定的程度，應(yīng)將它們轉(zhuǎn)移到收益更高的投資項目上。在其他投資收益兌現(xiàn)后，又可轉(zhuǎn)回來，等待下一個機會。由此可見，儲蓄是一個資金的中轉(zhuǎn)站，它既是投資理財?shù)南葘?dǎo)，又是投資理財?shù)暮蠖?，往往是通向致富之路的第一站。?）儲蓄存款組合儲蓄存款組合的原則是兼顧收益和日常開支的需要。根據(jù)家庭預(yù)算表可以估算出以后每個月需要的現(xiàn)金支出和收支節(jié)余，這樣

11、，就可以選擇適合的儲蓄種類來處理節(jié)余資金。如采用零存整取的方式處理每月的節(jié)余，到一定時期就轉(zhuǎn)化為整存整取(假設(shè)其他投資項目還沒有啟動)，這樣，可獲得更多的利息收入。（3）根據(jù)利率走勢調(diào)整儲蓄組合如果國家的經(jīng)濟形勢開始好轉(zhuǎn)，利率有進一步提升的可能，則存期不宜過長；如果經(jīng)濟發(fā)展到一個較高的水平，利率水平也較高，則可存入長期的定期。如果利率下降到低谷時，則選擇短期存款或轉(zhuǎn)向其他投資品種。（4）提前支取有技巧由于特殊原因需要提前支取，則支取部分按活期計息，可有什么好辦法減少損失?一是只支取需用部分的金額。例如，如果急需5 000元，現(xiàn)手頭有1萬元的定期存單，則從其中只取5 000元即可，不要全部取完，

12、因為剩余的5 000元還是按原利率計息；二是辦理存單抵押貸款。對已存時間較長的存單，采用以此存單抵押申請貸款來解決急用資金問題，可相應(yīng)減少損失。五、案例分析題（每小題25分，共25分）家庭財務(wù)信息的分析資產(chǎn)負債表2010年12月31日 單位：萬元資產(chǎn)負債和凈資產(chǎn)金融資產(chǎn)負債定期存款 10銀行貸款 30活期存款 2實物資產(chǎn)自住房 40凈資產(chǎn) 22資產(chǎn)合計 52負債與凈資產(chǎn)合計 52收入支出表2010年 單位：萬元收入支出工薪收入 12日常生活費用 2.4日常交通費用 0.6交際應(yīng)酬費用 1.2償還貸款 2.4旅游費用 0.6結(jié)余 4.81. 結(jié)余比率結(jié)余比率=結(jié)余/稅后收入=4.8/12=40%

13、這意味著該家庭在滿足支出后留存了40%的稅后收入，這部分資金可用于投資或者進行積累，均可增加家庭的凈資產(chǎn)規(guī)模，說明該家庭的積累能力比較強。這一比率是通過衡量每個月的現(xiàn)金流狀況而細致反映家庭的財務(wù)情況。月結(jié)余比率的參考值一般為0.3左右。由于不同家庭的財務(wù)狀況不同，結(jié)余比率在不同城市、家庭差別比較明顯，但一般認為保持在0.3較為適宜。2. 投資與凈資產(chǎn)比率投資與凈資產(chǎn)比率=投資資產(chǎn)/凈資產(chǎn)該家庭中沒有投資資產(chǎn)，所以該指標為零。投資與凈資產(chǎn)比率必須保持在一個合理水平，既不能過高也不能偏低。一般認為，投資與凈資產(chǎn)比率保持在0.5或者稍高是比較適宜的水平，既可以保持合適的增長率，又不至于面臨過多的風險

14、。就年輕人而言，其投資規(guī)模受制于自身較低的投資能力，因此，其投資與凈資產(chǎn)的比率也相對較低，一般在0.2左右就屬于正常情況。3. 清償比率清償比率=凈資產(chǎn)/總資產(chǎn)=22/52=42%該家庭的清償比率比較低。一般來說，家庭的清償比率應(yīng)該高于0.5，保持在0.60.7之間較為適宜。如果清償比率太低，就說明對外債務(wù)是其擁有資產(chǎn)的主體，甚至日常開支也依靠借債來解決。就該家庭而言，一旦出現(xiàn)債務(wù)到期或收入水平下降的情況，就很容易面臨損失資產(chǎn)甚至資不抵債的困境，嚴重時便會迅速破產(chǎn)。從另一方面來看，清償比率也不宜過高，過高的清償比率意味著家庭負債很少或者沒有負債，這說明該家庭沒有合理利用負債提高個人資產(chǎn)規(guī)模，其財務(wù)結(jié)構(gòu)需要進一步優(yōu)化。4. 負債比率負債比率=負債總額/總資產(chǎn)=58% 該家庭的負債比率比較高。由清償比率相關(guān)分析可以得知，家庭應(yīng)該將負債比率控制在0.5以下，但也不應(yīng)低于至接近于0的程度。 5. 負債收入比率負債收入比率=負債/稅后收入=0.2*12/4.8=50%該家庭的負債收入比率稍高。有專家認為，0.4是負債收入比率的臨界點，如果該指標太高，則容