內(nèi)部控制手冊-5.4績效考核_最新修正版

1、最新修正版5.4績效考核1.1概述XX股份有限公司投資（參規(guī)定了 XX股份有限公司集團(tuán)總部及其下屬公司（下屬公司是指股或控股）或托管或由上海XX有限公司托管的公司）的績效考核管理，旨在規(guī)范薪酬與績效考核相適應(yīng)的管理行為，提高公司及子公司的績效管理水平。1.2適用范圍適用于XX股份有限公司集團(tuán)總部及其下屬公司。1.3相關(guān)制度績效管理規(guī)定。1.4職責(zé)分工戰(zhàn)略人力資源部：負(fù)責(zé)對績效考核進(jìn)行歸口管理，制定績效考核的標(biāo)準(zhǔn)和方法，對部門的績 效考核計劃進(jìn)行調(diào)整，運(yùn)用績效考核并進(jìn)行績效改進(jìn)。各部門：負(fù)責(zé)建立本部門的績效考核計劃。員工：負(fù)責(zé)個人的績效計劃，實施具體的績效計劃，編制績效改進(jìn)計劃和下期績效計劃。員

2、工直接上級：負(fù)責(zé)對員工的個人績效計劃進(jìn)行審核，對員工的績效計劃進(jìn)行考核和反饋, 對員工的績效改進(jìn)計劃進(jìn)行審核。1.5流程圖最新修正版1.6控制目標(biāo)序號內(nèi)控手冊唯一具體控制目標(biāo)編號控制目標(biāo)目標(biāo)類別15.4-CT1確?？己梭w系及考核指標(biāo)的合理經(jīng)營效率目標(biāo)25.4-CT2確?？冃Э己诉^程規(guī)范公正經(jīng)營效率目標(biāo)35.4-CT3確?？己私Y(jié)果能反映實際工作績效經(jīng)營效率目標(biāo)1.7控制矩陣5.4-R1無部門對績效考核進(jìn)行 歸口管理，導(dǎo)致績效考核 無序混亂，影響公司日常 管理活動5.4-CT15.4-CA1戰(zhàn)略人力資源部為績效考核歸口管理 部門，統(tǒng)一制定績效考核的標(biāo)準(zhǔn)和方 法預(yù)防型績效管理規(guī)定績效管理規(guī)定5.4-

3、R2董事會、公司及各子公司 績效考核部門的考核權(quán) 限設(shè)置不合理，導(dǎo)致績效 考核結(jié)果不合理，影響公 司日常管理活動5.4-CT15.4-CA2深中航人力資源部負(fù)責(zé)對公司負(fù)責(zé)人 進(jìn)行績效評價。戰(zhàn)略人力資源部對公司高管進(jìn)行績效評價執(zhí)行/考核預(yù)防型績效管理規(guī)定領(lǐng)導(dǎo)層 （高管）績效評價報告5.4-CT15.4-CA3各部門直接主管對本部門員工進(jìn)行績 效評價執(zhí)行/考核預(yù)防型績效管理規(guī)定員工目 標(biāo)考核 表5.4-R3公司及各子公司未能制 定合理的績效標(biāo)準(zhǔn)， 導(dǎo)致 績效考核無有效依據(jù)，造 成績效考核無效5.4-CT15.4-CA4依據(jù)公司戰(zhàn)略規(guī)劃及公司下達(dá)目標(biāo)， 公司高層確定公司的目標(biāo)與經(jīng)營計 戈y，各職責(zé)部

4、門依照下達(dá)的公司目標(biāo) 制定部門目標(biāo)與工作計劃，并逐層分預(yù)防型績效管理規(guī)定部門績效目標(biāo)、 員工績 效目標(biāo)解到下屬員工5.4-R4考核指標(biāo)體系的制定及績效考核評估的工具選擇未經(jīng)過論證、審批，不 符合企業(yè)實際，操作性不 強(qiáng)，影響公司日常經(jīng)營效 率目標(biāo)5.4-CT15.4-CA5考核指標(biāo)體系的制定及績效考核評估 的工具的選擇應(yīng)由相關(guān)部門進(jìn)行討論 確認(rèn)后確定實施預(yù)防型績效管理規(guī)定考核指 標(biāo)體系 和評估 工具5.4-R5績效考核標(biāo)準(zhǔn)未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)及上級主管部門充分審核批準(zhǔn)，導(dǎo)致績效考核標(biāo)準(zhǔn)不符合上級主管部門的要求，影響公司日常經(jīng) 營效率5.4-CT15.4-CA6績效考核標(biāo)準(zhǔn)經(jīng)相關(guān)部門討論確認(rèn)后 實施，績效責(zé)任

5、書（各部門考核指 標(biāo)）經(jīng)過公司領(lǐng)導(dǎo)充分討論后制定編制/審批預(yù)防型績效管理規(guī)定部門考 核指標(biāo) 卡5.4-R6未能定期進(jìn)行績效考核， 導(dǎo)致績效考核結(jié)果未能 與經(jīng)營業(yè)績掛鉤，影響公 司實現(xiàn)業(yè)績指標(biāo)5.4-CT15.4-CA7按業(yè)績指標(biāo)考核周期定期收集職能考核資料、審批確認(rèn)考核結(jié)果經(jīng)辦/考核發(fā)現(xiàn)型績效管理規(guī)定考核指標(biāo)與價值觀5.4-R7外部經(jīng)營環(huán)境發(fā)生變化 時，未能及時調(diào)整績效考 核指標(biāo)，導(dǎo)致績效考核結(jié) 果未能做到合理公正，影 響員工工作積極性5.4-CT15.4-CA8根據(jù)工作實際情況，及時更新績效考 核標(biāo)準(zhǔn)發(fā)現(xiàn)型績效管理規(guī)定工作考核表5.4-R8考核及等級沒有復(fù)核監(jiān) 督，導(dǎo)致考核過程中的錯 誤和舞

6、弊沒有辦法被發(fā) 現(xiàn)，影響考核的準(zhǔn)確性5.4-CT25.4-CA9各部門提交經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核的考核 等級給系統(tǒng)HR經(jīng)HR內(nèi)部討論及高層 領(lǐng)導(dǎo)審批后確認(rèn)經(jīng)辦/審批預(yù)防型績效管理規(guī)定考核指標(biāo)及價值觀5.4-R9被考核單位提交的績效 完成情況的資料不完整 準(zhǔn)確，導(dǎo)致考核人員無法 掌握被考核單位實際績 效，影響考核結(jié)果準(zhǔn)確性5.4-CT25.4-CA10被考核部門提交的考核報告應(yīng)由系統(tǒng)HR和部門領(lǐng)導(dǎo)審核確認(rèn)預(yù)防型績效管理規(guī)定考核報告5.4-R10未設(shè)置合理獎懲措施，導(dǎo) 致績效考核不能發(fā)揮激 勵作用，影響公司日常經(jīng) 營效率5.4-CT35.4-CA11應(yīng)根據(jù)績效結(jié)果運(yùn)用在獎金分配、晉級晉升、職稱評審預(yù)防型

7、績效管理規(guī)定績效評定結(jié)果5.4-R11當(dāng)被考核人員對考核結(jié)果提岀異議時，主管領(lǐng)導(dǎo) 未能及時獲知，影響考核 結(jié)果公平性5.4-CT35.4-CA12建立績效反饋機(jī)制，在考核結(jié)果正式 生效前，應(yīng)當(dāng)允許各被考核人員對考 核結(jié)果發(fā)表看法。如果有異議，被考 核人員可以提交書面復(fù)核申請，部門 經(jīng)理應(yīng)當(dāng)和系統(tǒng) HR經(jīng)理一起對異議進(jìn) 行處理發(fā)現(xiàn)型績效管理規(guī)定申述報告5.4-R12上級領(lǐng)導(dǎo)未根據(jù)考核結(jié) 果，與相關(guān)下屬進(jìn)行績效 改進(jìn)的建議的交談，導(dǎo)致 被考核人無績效改進(jìn)計 戈y,影響員工績效改進(jìn)5.4-CT35.4-CA13對績效末位的員工進(jìn)行績效改進(jìn)，并 建立績效面談改進(jìn)機(jī)制，上級領(lǐng)導(dǎo)根 據(jù)考核結(jié)果，與各下屬員工進(jìn)行績效 改進(jìn)建議的溝通，形成書面績效改進(jìn) 方案預(yù)防型績效管理規(guī)定績效改 進(jìn)計劃 及整套 資料5.4-R13未能對績效考核指標(biāo)進(jìn) 行定期或不定期評估工 作，導(dǎo)致未能調(diào)整、更新 不適用于實際工作的考 核標(biāo)準(zhǔn)，影響考核體系合 理性5.4-CT15.4-CA14對考核指標(biāo)定期或不定期進(jìn)行評估， 及時調(diào)整和更新考核指標(biāo)發(fā)現(xiàn)型績效管理規(guī)定考核指標(biāo)卡5.4-R14對于高級管理人員的考 核指標(biāo)設(shè)計不合理，導(dǎo)