中國商業(yè)銀行國際結(jié)算業(yè)務(wù)中的風(fēng)險(xiǎn)與管控-文檔資料

1、中國商業(yè)銀行國際結(jié)算業(yè)務(wù)中的風(fēng)險(xiǎn)與管控隨著新時(shí)期經(jīng)濟(jì)全球化的進(jìn)一步發(fā)展以及多邊貿(mào)易的興盛， 國際結(jié)算業(yè)務(wù)在國際經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中得到了較為廣泛的應(yīng)用，在一定程度上促進(jìn)了國際間的經(jīng)濟(jì)交流與發(fā)展，對我國經(jīng)貿(mào)發(fā)展產(chǎn)生了積極的推動(dòng)作用。但是，受到歷史上銀行角色劃分的影響，我國 商業(yè)銀行對國際結(jié)算業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的時(shí)間相對較短，經(jīng)驗(yàn)不足，相對于外資銀行尚未建立起健全的管理制度，管控能力相對較差，現(xiàn)階段還無法滿足業(yè)務(wù)多元化發(fā)展的需求。因此，新時(shí)期 十分有必要?jiǎng)?chuàng)建符合我國實(shí)際發(fā)展需求的國際結(jié)算業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管 控體系，實(shí)施科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理和風(fēng)險(xiǎn)治理， 促使我國商業(yè)銀行國 際結(jié)算業(yè)務(wù)質(zhì)量進(jìn)一步提升。一、國際結(jié)算業(yè)務(wù)在商業(yè)銀行

2、中的重要作用國際結(jié)算業(yè)務(wù)在商業(yè)銀行中的重要作用表現(xiàn)在多個(gè)方面，對商業(yè)銀行的綜合發(fā)展產(chǎn)生重要影響。首先，國際結(jié)算業(yè)務(wù)能夠?yàn)樯虡I(yè)銀行創(chuàng)造大量的利潤。 國際 結(jié)算業(yè)務(wù)具有小投資、大收益的鮮明特征，這一特征表現(xiàn)為我國 大型商業(yè)銀行在參與國際結(jié)算過程中往往不需要花費(fèi)大量成本 便可獲得可觀的收入：一方面，昂貴的手續(xù)費(fèi)本身能夠帶來大量 的收入，另一方面，國際結(jié)算業(yè)務(wù)的匯率也能夠產(chǎn)生相應(yīng)的差額 收益。其次，國際結(jié)算業(yè)務(wù)能夠起到穩(wěn)定和增加存款的作用由于結(jié)算銀行需要企業(yè)在銀行有存款，銀行才能給企業(yè)一定的授信， 或者為企業(yè)提供擔(dān)保， 開立保函或信用證， 所以商業(yè)銀行開展國 際結(jié)算業(yè)務(wù)能夠穩(wěn)定企業(yè)在銀行的存款， 甚至

3、增加企業(yè)存款， 有 效避免客戶將資金向著其他銀行轉(zhuǎn)移， 對商業(yè)銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)的開 展產(chǎn)生著一定的積極影響。最后，國際結(jié)算業(yè)務(wù)能夠提升商業(yè)銀行的綜合實(shí)力。 國際結(jié) 算業(yè)務(wù)必須遵守相關(guān)的國際 ?T 例并且不能跟結(jié)算對象國家的法 律相矛盾， 需要科學(xué)的商業(yè)銀行運(yùn)行發(fā)展機(jī)制作為支撐， 因此要 想在國際市場中占有較大的份額， 就應(yīng)該促使商業(yè)銀行的綜合實(shí) 力不斷提升，促使自身業(yè)務(wù)水平不斷提升。二、我國商業(yè)銀行國際結(jié)算業(yè)務(wù) SWO分析 運(yùn)用SWO分析法對我國商業(yè)銀行國際結(jié)算業(yè)務(wù)進(jìn)行綜合分 析，應(yīng)該從以下幾個(gè)方面入手：首先，發(fā)展優(yōu)勢。 當(dāng)前我國商業(yè)銀行國際結(jié)算業(yè)務(wù)已經(jīng)取得 了一定的成果， 相關(guān)業(yè)務(wù)產(chǎn)品逐漸增多，

4、 并且衍生出多種金融業(yè) 務(wù)產(chǎn)品，對商業(yè)銀行的現(xiàn)代化發(fā)展產(chǎn)生了一定的積極作用。 同時(shí)， 商業(yè)銀行在開展國際結(jié)算業(yè)務(wù)的過程中也構(gòu)建了良好的企業(yè)文 化，對銀行建設(shè)和開展業(yè)務(wù)作出了正確的指引， 為其他各項(xiàng)服務(wù) 的開展奠定了基礎(chǔ)。此外，我國商業(yè)銀行資本優(yōu)勢較強(qiáng)，在開展 國際結(jié)算業(yè)務(wù)的過程中能夠充分利用其資本優(yōu)勢進(jìn)行運(yùn)作， 為客 戶提供多元化高質(zhì)量的服務(wù)。其次，尋找劣勢?，F(xiàn)階段，我國商業(yè)銀行在發(fā)展過程中尚未 建立起健全的管理體系，雖然使用信息技術(shù)加強(qiáng)管理促使管理效 率得到了一定的提升，但是商業(yè)銀行在客戶信息系統(tǒng)方面的建設(shè) 能力相對較差，無法滿足現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)運(yùn)行發(fā)展的需求。同時(shí)，商業(yè) 銀行在高端客戶群競爭方面優(yōu)

5、勢不足也對國際結(jié)算業(yè)務(wù)的深入 開展產(chǎn)生了不良影響，不利于商業(yè)銀行市場競爭能力的強(qiáng)化。 此 外，商業(yè)銀行在發(fā)展過程中內(nèi)部控制制度的建設(shè)存在一定的缺 陷，容易引發(fā)國際結(jié)算業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，影響商業(yè)銀行的持久穩(wěn)定運(yùn)行。再次，發(fā)現(xiàn)機(jī)會(huì)。商業(yè)銀行國際結(jié)算業(yè)務(wù)的發(fā)展機(jī)遇包含兩 個(gè)方面的內(nèi)容：一方面，新時(shí)期世界經(jīng)濟(jì)的發(fā)展促使國際結(jié)算業(yè) 務(wù)需求不斷增加，企業(yè)融資的需求也逐步提高， 為國際結(jié)算業(yè)務(wù) 的深入開展帶來了相應(yīng)的發(fā)展契機(jī)。另一方面，外資大量的進(jìn)入在一定程度上促使社會(huì)資金存量不斷增加，為國際結(jié)算業(yè)務(wù)的開展奠定了物質(zhì)基礎(chǔ)，增加了國際業(yè)務(wù)機(jī)會(huì)，營造了良好的外部發(fā) 展環(huán)境，在一定程度上推動(dòng)我國國際結(jié)算業(yè)務(wù)水平得到不斷提

6、 升。最后，面臨的挑戰(zhàn)。商業(yè)銀行國際結(jié)算業(yè)務(wù)在發(fā)展過程中還 面臨著巨大的挑戰(zhàn)。一方面，外資銀行進(jìn)入我國，對我國金融市 場造成了一定的沖擊，并且外資銀行借助自身良好的管理、 運(yùn)行 機(jī)制和信用記錄贏得了社會(huì)大眾的廣泛信任，對我國商業(yè)銀行的發(fā)展構(gòu)成了巨大的威脅。另一方面，商業(yè)銀行在發(fā)展過程中面臨 著激烈的競爭，如果不能夠緊隨時(shí)代發(fā)展步伐對各項(xiàng)工作進(jìn)行優(yōu) 化調(diào)整，就會(huì)導(dǎo)致商業(yè)銀行在市場競爭中處于弱勢地位，對國際 結(jié)算業(yè)務(wù)的開展也產(chǎn)生不良影響。 此外，人才外流也是當(dāng)前商業(yè) 銀行開展國際結(jié)算業(yè)務(wù)過程中必須面對的問題， 人才的外流造成 商業(yè)銀行國際結(jié)算業(yè)務(wù)能力不足， 業(yè)務(wù)水平下降，對商業(yè)銀行的 穩(wěn)定發(fā)展也產(chǎn)

7、生了一定的不良影響。三、商業(yè)銀行國際結(jié)算業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分析在商業(yè)銀行所開展的各項(xiàng)國際結(jié)算業(yè)務(wù)中， 存在著不同類型 的風(fēng)險(xiǎn)，這些風(fēng)險(xiǎn)的來源和特征表現(xiàn)差異較大。 結(jié)合當(dāng)前我國商 業(yè)銀行國際結(jié)算業(yè)務(wù)的發(fā)展情況進(jìn)行分析， 一般來說，國際結(jié)算 業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)主要包含以下幾個(gè)方面的內(nèi)容：首先，票據(jù)結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)。票據(jù)是一種在國際結(jié)算工作中經(jīng)常使 用的結(jié)算憑據(jù)，主要包含支票、本票和匯票三種類型，并且其中 匯票的應(yīng)用較為廣泛，在一定程度上代表了國際結(jié)算業(yè)務(wù)的基 礎(chǔ)。在國際經(jīng)濟(jì)往來中，參與相關(guān)經(jīng)濟(jì)貿(mào)易活動(dòng)的貿(mào)易雙方在實(shí) 施債權(quán)和債務(wù)清算的過程中一半是利用票據(jù)進(jìn)行的，從某種程度上來說票據(jù)發(fā)揮著金錢的作用。 正是由于票據(jù)在結(jié)算業(yè)務(wù)中

8、充當(dāng) 了金錢進(jìn)行交易，一些不法分子就會(huì)利用票據(jù)實(shí)施違法犯罪活 動(dòng)，造成國際結(jié)算業(yè)務(wù)的欺詐風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)。其次，托收業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。托收主要是指出口商開出匯票，填 寫托收委托書，委托出口地銀行聯(lián)系進(jìn)口地銀行代出口人向進(jìn)口 人收取貨款。對于商業(yè)銀行來說，托收結(jié)算業(yè)務(wù)為需要一定的社 會(huì)信用作為支撐，如果商家在與銀行開展結(jié)算業(yè)務(wù)的過程中出現(xiàn) 信用缺失的問題，必然會(huì)給銀行帶來巨大的損失， 甚至影響商業(yè)銀行的健康發(fā)展。由此可見，托收結(jié)算業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)也是商業(yè)銀行在發(fā)展國際結(jié)算業(yè)務(wù)過程中應(yīng)該重點(diǎn)關(guān)注的風(fēng)險(xiǎn)。最后，信用證結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)。在商業(yè)銀行的國際結(jié)算業(yè)務(wù)中， 信用證結(jié)算是 進(jìn)口商通過商業(yè)銀行開具信用證書， 承

9、諾當(dāng)出口商提交了符合信 用證要求的單據(jù)就付款的信用文件。一般情況下，商業(yè)銀行必然受到信用證的影響承擔(dān)著巨大的責(zé)任，是相關(guān)債務(wù)工作的第一責(zé) 任人。在此過程中，由于商業(yè)銀行無法接觸到真實(shí)的商品，只能 圍繞信用證及單據(jù)開展結(jié)算工作，容易產(chǎn)生多種多樣的風(fēng)險(xiǎn)。 第一種類型是信用證偽造詐騙造成的風(fēng)險(xiǎn)，這一風(fēng)險(xiǎn)具體來說就是 相關(guān)人員使用虛假信用證來對商家進(jìn)行詐騙，并且在交易過程中沒有進(jìn)行密押，無法對交易對方的合法權(quán)益加以保護(hù)；其二，對 信用證涂改來進(jìn)行違法操作， 并借助此手段騙取相關(guān)錢財(cái)， 造成 國際結(jié)算業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；其三，由于當(dāng)前我國相關(guān)條款建設(shè)尚未健全， 因此也存在不法分子在實(shí)施結(jié)算業(yè)務(wù)的過程中利用漏洞進(jìn)行

10、詐 騙，這種詐騙方式被稱之為軟條款詐騙，這一詐騙的存在對商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)利益產(chǎn)生了極大的威脅， 也增加了信用證結(jié)算工作的操 作風(fēng)險(xiǎn)。四、合理管控商業(yè)銀行國際結(jié)算業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的措施商業(yè)銀行要想實(shí)現(xiàn)持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展， 更多地參與國際競爭，并 且在發(fā)展過程中獲得更大的經(jīng)濟(jì)效益， 就應(yīng)該重視國際結(jié)算業(yè)務(wù) 工作，注意采取適當(dāng)?shù)拇胧┮?guī)避國際結(jié)算業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，避免損失， 創(chuàng)造利益，穩(wěn)固國際結(jié)算業(yè)務(wù)做為商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)收益的重要 來源，增加商業(yè)銀行的活力和綜合實(shí)力。（一）全面考慮貿(mào)易對象的商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)和國家風(fēng)險(xiǎn) 商業(yè)銀行在國際結(jié)算工作中， 要認(rèn)識到票據(jù)使用的風(fēng)險(xiǎn)， 不 同結(jié)算方式帶來的風(fēng)險(xiǎn)，特別是托收和信用證業(yè)務(wù)。首先，銀行 要

11、審核客戶的資信，重點(diǎn)審查客戶的財(cái)務(wù)狀況、盈利能力、管理 水平和以往的違約記錄。再根據(jù)資信情況確定授信額度，比如： 開證額度、出口押匯額度、打包貸款額度等。在結(jié)算過程中要謹(jǐn) 慎，認(rèn)真審核票據(jù)和單據(jù)，熟悉國際慣例，做到防患于未然。為了避免損失， 只考慮結(jié)算的商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)是不夠的， 因?yàn)橘Q(mào)易 對象所在國有著不同于國內(nèi)的政治、 社會(huì)和法律環(huán)境， 這就要求 結(jié)算人員了解貿(mào)易國的政治形勢， 對貿(mào)易國的外匯和金融政策了 解，對別國的法律制度熟悉。 商業(yè)銀行的工作人員應(yīng)不斷提升對 國家風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識程度， 在有思想認(rèn)識的基礎(chǔ)上將國家各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)真 正? 入到全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系工作中。 在對國家風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施管理的過 程中需要注意

12、對國家風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行科學(xué)的分析和評估， 并作出客觀的 評估和評級報(bào)告，最大限度的保證國家風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)避效果。（二）充分結(jié)合貿(mào)易融資工作對外匯風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行規(guī)避 貿(mào)易融資工作簡單的說就是在國際貿(mào)易的真實(shí)背景下， 由商 業(yè)銀行為進(jìn)出口商提供信用， 使得進(jìn)出口企業(yè)能夠獲得短期融資 便利。可以說，貿(mào)易融資就是國際結(jié)算的一個(gè)環(huán)節(jié)，對于我國企 業(yè)來說，適當(dāng)?shù)拈_展貿(mào)易融資工作能夠極大改善企業(yè)資金周轉(zhuǎn)不 便的情況， 并且可以借助資金的合理利用充分規(guī)避外匯風(fēng)險(xiǎn) 對于商業(yè)銀行來說， 貿(mào)易融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)相對較小， 在短時(shí)間內(nèi)能 夠?qū)崿F(xiàn)較大的經(jīng)濟(jì)效益， 貿(mào)易融資是符合銀行的資產(chǎn)盈利性和安 全性原則的，所以商業(yè)銀行都很積極地參與貿(mào)易融資

13、活動(dòng)。 比如， 越來越多的國外買家要求賒銷（OA結(jié)算，公司的出口風(fēng)險(xiǎn)和資 金壓力陡然增大。 通過使用銀行的貿(mào)易融資服務(wù)， 不僅可以保障 收匯安全， 單據(jù)齊全若干個(gè)工作日就能收到融資款， 若匯率有下 降的風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)提前收匯，有效地規(guī)避了外匯風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行在 開展國際結(jié)算業(yè)務(wù)的過程中應(yīng)該注意加強(qiáng)對貿(mào)易融資工作的重 視，通過進(jìn)一步提升貿(mào)易融資工作質(zhì)量， 在自身獲得融資收益同 時(shí)解決中小企業(yè)融資問題，并幫助進(jìn)出口企業(yè)規(guī)避外匯風(fēng)險(xiǎn)。（三）對管理信息系統(tǒng)加以完善 由于我國商業(yè)銀行與國際結(jié)算業(yè)務(wù)對象之間存在著一種具 有雙重委托性質(zhì)的代理關(guān)系， 為了降低銀行在角色轉(zhuǎn)化過程中受 到信息不對稱的影響， 產(chǎn)生國際結(jié)算業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)， 商業(yè)銀行還應(yīng)該 借助現(xiàn)代信息技術(shù)構(gòu)建更加完善的管理信息系統(tǒng)， 對結(jié)算業(yè)務(wù)涉 及到的相關(guān)經(jīng)濟(jì)主體社會(huì)信用情況加以記錄和分析， 為國際結(jié)算 業(yè)務(wù)的開展提供一定的數(shù)據(jù)支持。 唯有如此， 商業(yè)銀行在開展國 際結(jié)算業(yè)務(wù)的過程中才能夠有效地規(guī)避信用風(fēng)險(xiǎn)， 促使國際結(jié)算 業(yè)務(wù)推動(dòng)商業(yè)銀行全面健康發(fā)展的作用得到充分的發(fā)揮。（四）加強(qiáng)對人才培養(yǎng)工作的重視 高素質(zhì)人才也是有效規(guī)避國際結(jié)算業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的重要保障， 因 此，商業(yè)銀行在開展國際結(jié)算業(yè)務(wù)的過程中還應(yīng)該重視培養(yǎng)和引 進(jìn)高素質(zhì)專業(yè)人才，并制定嚴(yán)格的工作流程，保證工作人