固定資產(chǎn)盤點方案計劃書

1、XXXX有限公司2018 年固定資產(chǎn)盤點方案為了加強(qiáng)有限公司固定資產(chǎn)管理， 核實資產(chǎn)狀況， 提升資產(chǎn)使用效率，做到帳實相符，實現(xiàn)固定資產(chǎn)規(guī)范化管理，有限公司公司將組織人員對各體系的固定資產(chǎn)進(jìn)行一次徹底盤點。具體工作安排如下：一、盤點組織 有限公司設(shè)立固定資產(chǎn)盤點領(lǐng)導(dǎo)組，負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)盤點的所有事項， 成員包括各體系負(fù)責(zé)人和財務(wù)負(fù)責(zé)人。 各體系財務(wù)負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)組織本 體系固定資產(chǎn)盤點工作。各體系可以根據(jù)需要按區(qū)域設(shè)立 若干盤點小組 ，每個盤點小組由 資產(chǎn)使用部門人員、資產(chǎn)歸口管理部門（設(shè)備部門、行政部門、信息 部等）人員、財務(wù)人員組成，負(fù)責(zé)不同區(qū)域的盤點工作。各體系固定資產(chǎn)使用部門人員負(fù)責(zé)資產(chǎn)清點，

2、 資產(chǎn)歸口管理部門 人員負(fù)責(zé)復(fù)檢，財務(wù)人員確認(rèn)并記錄。二、盤點范圍及盤點職責(zé)各體系內(nèi)實際存放和擁有的固定資產(chǎn)， 無論財務(wù)賬面上是否記錄， 無 論存放在什么地方，無論處于何種狀態(tài)，都應(yīng)納入此次盤點范圍。包 括房屋建筑物、機(jī)器設(shè)備、研發(fā)設(shè)備、家具 / 器具/ 工具、運輸設(shè)備、 電子設(shè)備等。1、各體系資產(chǎn)使用部門對自己使用的固定資產(chǎn)負(fù)有盤點責(zé)任， 必須指定專人參與盤點工作；2、各體系資產(chǎn)歸口管理部門對本部門管理的固定資產(chǎn)負(fù)有盤點 責(zé)任，必須指定專人參與盤點工作， 并負(fù)責(zé)準(zhǔn)備固定資產(chǎn)管理臺賬 （附 件 2）；3、各體系財務(wù)部負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)盤點的組織工作， 設(shè)計盤點表格， 并負(fù)責(zé)準(zhǔn)備固定資產(chǎn)盤點表（附件

3、3）、賬面固定資產(chǎn)清單（附件 4）。三、盤點時間盤點時間初步定于 2018年11月20號開始，至 2018年11月 30 日結(jié)束，具體盤點時間各體系財務(wù)人員須與生產(chǎn)部門進(jìn)行協(xié)調(diào)。各體系資產(chǎn)使用部門是固定資產(chǎn)盤點的第一責(zé)任人， 必須確保盤 點工作及時、準(zhǔn)確完成。四、盤點方法及結(jié)果處理1、按照固定資產(chǎn)類別進(jìn)行盤點（附件 1）2、各部門進(jìn)行盤點時，須按照資產(chǎn)存放地點，逐一清點核對固 定資產(chǎn)卡片（附件 5）和資產(chǎn)銘牌。3、屬于其他體系采購在本體系使用的固定資產(chǎn)，應(yīng)請詳細(xì)記錄 資產(chǎn)相關(guān)信息， 供其他體系復(fù)盤參考， 由財務(wù)部門負(fù)責(zé)與其他體系對 接核實。4、盤點結(jié)束后，盤點表由參與盤存的各方人員簽字確認(rèn)，由財務(wù)部門負(fù)責(zé)實物與賬面記錄核對5、核對結(jié)果有差異的，由使用部門及歸口管理部門負(fù)責(zé)次再確 認(rèn)，并提交原因分析及處理意見。6、財務(wù)部負(fù)責(zé)整理盤點結(jié)果，輸出資產(chǎn)盤點報告及資產(chǎn)管理改 進(jìn)建議，報有限公司公司運委會批準(zhǔn)后進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整處理。附件 1：固定資產(chǎn)類別附件 2：固定資