業(yè)務(wù)招待費管理辦法

1、業(yè)務(wù)招待費管理辦法（試行）第一條 為了進一步規(guī)范公司各類業(yè)務(wù)招待行為，以“厲行節(jié)約、合理開支、嚴格控制、超標 自負”為原則，結(jié)合公司實際情況制定本辦法。第二條 業(yè)務(wù)招待費指公司日常工作中發(fā)生的為開展各類業(yè)務(wù)經(jīng)營和其他各項活動需要而列支 的招待、用餐等交際應(yīng)酬費用。主要包括：1. 招待用的水果、咖啡、茶葉、煙灑、鮮花、餐飲、住宿、娛樂活動等費用支出；2. 送禮用的購物卡、禮品、禮券等費用支出；3. 出差發(fā)生的上述招待費用支出；4. 市場營銷活動產(chǎn)生的招待費、禮品費。第三條 財務(wù)部根據(jù)每年公司業(yè)務(wù)整體情況及會計制度規(guī)定，提出年度總體費用計劃，然后分 解到各個業(yè)務(wù)部門， 費用支出由分管副總負責(zé)審核，

2、 總經(jīng)理批準， 財務(wù)部按照報銷程序嚴格把 關(guān)，并做好招待費的考核工作。第四條 業(yè)務(wù)招待費使用范圍：1. 用于招待公司客戶、政府部門工作溝通及兄弟單位之間的因公接待；2. 用于公司承辦的各種會議活動的招待；3. 用于各部門對外工作的必要招待。第五條 業(yè)務(wù)招待堅持對口接待、對口陪同的原則，各類業(yè)務(wù)招待、接待部門應(yīng)適當從緊控制 陪同人員，陪同人員一般不應(yīng)超過需接待人員的 2 倍。第六條 業(yè)務(wù)招待費管理原則：1. 業(yè)務(wù)招待費應(yīng)堅決貫徹 “可接待可不接待， 不接待”，“可發(fā)生可不發(fā)生費用， 不發(fā)生”， “態(tài)度熱情、費用從簡”的原則。2. 招待費用由公司行政人事部、 財務(wù)部負責(zé)管理， 招待費請用由部門提出

3、， 由公司分管領(lǐng) 導(dǎo)、財務(wù)總監(jiān)簽批，特殊招待須請示總經(jīng)理批準。3. 招待費使用實行提前申請，定額審批，逐級審批的原則，即使在外地也要電話申請，經(jīng) 批準后方可招待。招待前，由負責(zé)招待申請人填寫業(yè)務(wù)招待申請表，并報公司主管領(lǐng)導(dǎo)逐 級審批后安排招待，無招待申請單，財務(wù)部不予借款和報銷。4. 業(yè)務(wù)招待標準， 簡單招待為人均消費 550 元且消費總額不得超過 500 元，普通招待為人 均消費 80元且消費總額 500-700 元之間，重要招待為人均消費含 20元且消費總額在 700-1000 元之間。特殊招待必須是公司主要領(lǐng)導(dǎo)出席， 規(guī)格較高的接待費用視情況酌情確定。5. 招待費用未超出標準據(jù)實報銷，凡

4、超出授權(quán)標準的，其超出部分自理。6. 招待費規(guī)格山分管領(lǐng)導(dǎo)審核確定，財務(wù)總監(jiān)批準，一般客戶或工作往來 為簡單招待； 客戶單位或往來單位同規(guī)格領(lǐng)導(dǎo)出席的為普通招待； 重要客戶領(lǐng)導(dǎo)來訪， 有公司主要領(lǐng)導(dǎo)陪同 的適用重要招待； 政府部門主要領(lǐng)導(dǎo)來訪， 關(guān)鍵客戶主要領(lǐng)導(dǎo)來訪或?qū)纠嬗兄匾P(guān)聯(lián)的 工作接待適用特殊招待。7. 因工作特殊需要禮品， 安排娛樂活動， 由招待部門的部門負責(zé)人提出活動經(jīng)費預(yù)算中請 報告，詳細說明所需費用的各項列支情況，報分管領(lǐng)導(dǎo)、財務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理批準。第七條 報銷審核1. 報銷人必須對所提供原始憑證的真實、 合規(guī)、完整負責(zé)， 憑證信息須與審批的內(nèi)容相吻 合，嚴禁任何部門、任何

5、人提供虛假或與實際不符的原始憑證。2. 餐費、禮品、禮金報銷時要求有兩人或兩人以上人員同時經(jīng)辦證明，在發(fā)票背面簽字并注明期。3. 所有招待費用必須一事一單與其他費用分開填列，報銷時必須附有“業(yè)務(wù)招待費申請表”，財務(wù)根據(jù)審批后的業(yè)務(wù)招待費申請表核對招待場所、時間及數(shù)額，報銷時間控制在發(fā)生 招待后一周內(nèi)出差期間除外，逾期報銷按自動放棄處理。4. 招待人報銷時，原則上應(yīng)提供機打發(fā)票及消費明細賬單，所提供發(fā)票經(jīng) 財務(wù)審核為虛 假發(fā)票，一律不予報銷。5. 所有不符合招待審批規(guī)定或未批準而擅自招待的，財務(wù)部一律不予報銷。6. 所有招待費支出必須遵循先審批后支出的原則， 嚴禁事后補批， 確因情況特殊， 也必

6、須 先電話請示并經(jīng)間意后方可支出，業(yè)務(wù)發(fā)生的次次日必須走審批流程，否則不予報銷。第八條 報銷審批流程1. 業(yè)務(wù)招待申請審批流程：申請人一部門負責(zé)人一分管領(lǐng)導(dǎo)審核一財務(wù)總監(jiān)審核一總經(jīng)理 審批。2. 費用報銷審批流程：報銷人一部門負責(zé)人一分管領(lǐng)導(dǎo)審核一財務(wù)總監(jiān)審核一總經(jīng)理審批。3. 凡不能書面申請的，一律采用電子郵件方式申請。第九條 公司各級人員應(yīng)勤儉節(jié)約，廉潔奉公，遵紀守法，嚴格執(zhí)行財務(wù)制度，不得以任何理 由任意擴大招待范圍和開支標準， 對違規(guī)違紀者除財務(wù)部拒絕給予報銷外， 追究相關(guān)當事人責(zé) 任。第十條 本制度由財務(wù)部、行政人事部負責(zé)解釋。本制度自頒布之日起執(zhí)行。附件業(yè)務(wù)接待費審批金額及權(quán)限級別審批金額權(quán)限備注部門負責(zé)人單筆500元及以下應(yīng)結(jié)