法律知識制談談防范和化解商業(yè)銀行信貸風險法律

1、個人收集整理勿做商業(yè)用途保持監(jiān)測網(wǎng)絡，對全省水土流失動態(tài)進行監(jiān)測、預報，省人民政府定期將監(jiān)測、預報情況予以公告.縣級以上人民政府水行政主管部門及其所屬地水土保持監(jiān)督管理機構(gòu)，應當建立執(zhí)法個人收集整理勿做商業(yè)用途談談關于防范和化解商業(yè)銀行信貸風險地法律制度談談關于防范和化解商業(yè)銀行信貸風險地法律制度作者宋紹青內(nèi)容摘要：中國加入世界貿(mào)易組織以后，銀行業(yè)將面臨著巨大地沖擊，特別是以信貸為主要職能和業(yè)務地商業(yè)銀行.當前，國有商業(yè)銀行普遍存在著不良資產(chǎn)高、風險隱患大地問題，嚴重削弱了國有商業(yè)銀行地競爭力，危及了銀行地生存和發(fā)展.為了防范和化解信貸風險，就必須切實加強法治建設，努力實現(xiàn)金融法治化.針對我國

2、商業(yè)銀行信貸資金地現(xiàn)狀，本文試圖對以法律防范和化解信貸風險地問題進行探討，論述運用法律防范和化解信貸風險地依據(jù)和必要性及具體制度.關鍵詞：商業(yè)銀行信貸風險法律制度當今社會，經(jīng)濟與金融地全球化已成為必然趨勢，而金融地地位與作用亦日益突出，金融在成為現(xiàn)代經(jīng)濟地核心地同時，其風險也在不斷地積累并造成消滅性地損失.中國最危險地金融風險在哪里？專家定位：銀行風險.中國在加入世界貿(mào)易組織以后，銀行業(yè)將面臨巨大地沖擊，特別是以信貸為主要職能和業(yè)務地商業(yè)銀行.當前，國有商業(yè)銀行普遍存在著不良資產(chǎn)高，風險隱患大地問題，這嚴重削弱了國有商業(yè)銀行地競爭力，危及了銀行地生存與發(fā)展，引起了業(yè)內(nèi)人士、理論界和政府高層地廣

3、泛關注.強化信貸風險管理，提高資產(chǎn)質(zhì)量，降低不良貸款比例已成為國有銀行當前面臨地緊迫而又繁重地任務.為了克服和消除信貸風險地最大隱患，防范和化解信貸風險，就必須加強法治建設，努力實現(xiàn)金融法治化一、我國商業(yè)銀行信貸風險地現(xiàn)狀商業(yè)銀行地主要職能和業(yè)務是信貸，即直接向社會提供資金融通服務.由信貸地性質(zhì)所決定，信貸行為地發(fā)生和終結(jié)之間必然存在一個時間間隔，貸出貨幣與清償行為始終有時間差.正是在這段時間內(nèi)，或者借貸地資金個人收集整理勿做商業(yè)用途可能由于各種因素地制約，不能發(fā)揮原來期待地效用，不能正常周轉(zhuǎn)和有效增值，使資金地清償能力相應受到影響；或者借貸人在主觀意愿上無意于歸還貸款致使借貸風險發(fā)生（一）商

4、業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量惡化，不良貸款比重較高據(jù)國家統(tǒng)計局公布地數(shù)據(jù)，1994年初，中國工商銀行、中國農(nóng)業(yè)銀、中國銀行、中國建設銀行四家國有銀行地不良貸款為3160億元，占全部貸款地20.4%.1995年底，全國銀行系統(tǒng)地不良貸款上升為6000多億元.1996年，隨著國有企業(yè)虧損面地擴大和破產(chǎn)倒閉企業(yè)增加，銀行不良債權總額已超過1萬億元.1眾所周知，國有銀行地不良資產(chǎn)占貸款比例過高，超過20%一直是金融業(yè)和國民經(jīng)濟平穩(wěn)運行地隱患.近年來，除通過財政部發(fā)行特別國債進行銀行資本金地直接融資外，還通過財政注資建立金融資產(chǎn)管理公司地方式來剝離銀行地不良資產(chǎn)，銀行地不良資產(chǎn)率雖開始下降，但仍然偏高，往往是舊地不良

5、資產(chǎn)尚未完全消化，新地不良資產(chǎn)已經(jīng)產(chǎn)生.據(jù)有關統(tǒng)計資料說明，截至2000年第三季度，四大國有商業(yè)銀行平均不良貸款率約18%形勢不容樂觀.由于社會保障機制地不健全及政府地干預，銀行對陷入困境地企業(yè)不能見死不救，安定團結(jié)之類貸款地發(fā)放，導致了國有商業(yè)銀行不良信貸資產(chǎn)地迅速累加.中國人民銀行行長戴相龍說，國有獨資銀行不良貸款比例過高是我國金融業(yè)存在地一個重大風險.近年來，為解決不良貸款問題，我國已采取一系列重大措施，商業(yè)銀行不良貸款已出現(xiàn)一些積極地變化，新增貸款質(zhì)量普遍提高.到2001年9月末，四家國有獨資銀行外幣貸款為6.8萬億，不良貸款為1.8萬億，占全部貸款地26.62%.其中，實際已形成地損

6、失約占全部貸款地7溢右.戴相龍說，這種狀況不僅威脅到商業(yè)銀行自身地經(jīng)營，使銀行業(yè)抗擊意外事件沖擊地能力大大降低，而且對整個金融業(yè)地穩(wěn)定運行產(chǎn)生了巨大威脅，這種不良貸款增多、債券損失迅速加大地態(tài)勢，一方面直接危害銀行資產(chǎn)地安全性、流動性和營利性，使銀行地經(jīng)營風險急劇上升，另一方面因銀行業(yè)務地高負債經(jīng)營，也存在著加大風險和危害社會公眾利益地可能性（二）國有商業(yè)銀行信用風險暴露尚不充分，且面臨地風險有加大地趨勢1.由于國有商業(yè)銀行貸款80%A上投向國有企業(yè)，并集中于傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)和行業(yè).這些產(chǎn)業(yè)和行業(yè)近年整體經(jīng)濟效益持續(xù)滑坡，銀行地信貸風險逐步加大.2特別值得注意地是，在國內(nèi)有效信貸需求不足地新形勢下，銀

7、行之間地無序競爭加劇，貸款大量向交通、能源、電力、電信等壟斷性行業(yè)、大項目及集團公司、股份公司、上市公司等不容無視.大企業(yè)集中，客戶群體趨同，存在著風險集聚和形成新地不良貸款地可能，潛在地信貸風險2.伴隨著金融開放和金融改革地深入，國有銀行要按照公司化和股份化地要求進行綜合改革，向社會公眾公開披露經(jīng)營信息，直接進入資本市場，分業(yè)經(jīng)營地界限將趨于模糊.這些既增加了國有商業(yè)銀行經(jīng)營地靈活性，也加大了銀行地風險.一大批有實力、有效益地外資銀行已經(jīng)或即將來華搶攤設點，帶來地沖擊越來越大，國有商業(yè)銀行面臨著客戶流失、客戶群體邊緣化地危險，信貸風險不斷加大二、運用法律防范和化解信貸風險地依據(jù)和必要性一依據(jù)

8、1、理論依據(jù).市場經(jīng)濟是法治經(jīng)濟，商業(yè)銀行作為以營利為目地企業(yè)法人，是市場經(jīng)濟地重要主體，對其本身權利和義務地標準，自然依靠法律地力量.完善地法律可以提高銀行地信貸水平，而信貸水平地提高，又會加強銀行系統(tǒng)抵御風險、應付危機地能力.以法律對商業(yè)銀行信貸風險進行防范和化解，具有以其他形式控制銀行信貸風險所無可比擬地優(yōu)越性.法律具有其他社會標準所沒有地強制性、普遍性、穩(wěn)定性.可以在更大程度上，更有效地形成統(tǒng)一地銀行信貸風險防范機制.以法律來防范和化解商業(yè)銀行信貸風險，其理論依據(jù)更具體地在于信貸地法律性質(zhì).從法律地角度確定信貸地性質(zhì)應當把它理解為一種合同關系，是出借方與借貸方關于借貸一定對象地協(xié)議，當

9、事人形成地是以債務人到期歸還本金和支付利息為條件地債權債務關系.銀行則是一種特殊地債權債務關系，其特殊之處在于，銀行信貸地一方當事人始終是銀行，其標地只能是貨幣.基于銀行信貸對社會經(jīng)濟生活地突出重要性，法律對銀行信貸有著諸多更嚴格地要求.正是基于信貸地法律性質(zhì)，也使嚴格依法管理商業(yè)銀行信貸活動，充分利用法律手段保護信貸安全，成為商業(yè)銀行防范和化解信貸風險地有效途徑2、事實依據(jù).整個銀行史都證明著以法律防范和化解商業(yè)銀行信貸風險地必要性、緊迫性和有效性.市場經(jīng)濟國家地實踐證明，無論國家地發(fā)達程度如何，只要形成有健全地銀行信貸風險法律控制機制，就可以在更大程度上有效維護金融業(yè)地良性循環(huán)，相反，如果

10、沒有健全地銀行信貸風險法律控制機制，則其抵御金融危機地能力則必定較弱.銀行產(chǎn)生伊始，并沒有專門地銀行法律體系.隨著商品經(jīng)濟地發(fā)展，以銀行為主體地金融機構(gòu)越來越突現(xiàn)其作為國民經(jīng)濟中樞及社會經(jīng)濟主要調(diào)節(jié)機構(gòu)地重要地位，一旦人們認識到金融機構(gòu)對社會公眾和社會經(jīng)濟穩(wěn)定性地巨大影響，就開始采用法律手段約束相關地行業(yè)行為.這種法律約束，最初是個別地、間斷地，而后逐漸成為一種標準地、嚴格地、全國性地統(tǒng)一管理.但是以法律手段控制銀行信貸風險得到迅速發(fā)展地原因，最直接地仍源于金融危機帶來地教訓.十八、十九世紀，經(jīng)濟自由主義盛行，反對國家干預、主張放任自流地思想占據(jù)主導地位，雖然銀行立法仍有發(fā)生，但總地說來，對銀

11、行信貸風險地嚴重性認識不足、防范不力.二十世紀三十年代席卷西方地嚴重經(jīng)濟危機中，大批金融機構(gòu)破產(chǎn)倒閉、國際信用瓦解、貨幣制度崩潰，更向社會警示了法治對金融產(chǎn)業(yè)健康發(fā)展地重要意義.此后，以美國為首，德國、瑞士、法國等紛紛效仿，通過了一系列相關地銀行立法，加強了對銀行業(yè)務地監(jiān)管，從體制上嚴格防止銀行信貸風險地集中爆發(fā)，以法律防范和化解銀行信貸風險得到了較全面地發(fā)展.1934年到1980年地美國銀行業(yè)，也因此處于一個相當穩(wěn)定地時期二十世紀九十年代以來，在高科技及其他宏觀環(huán)境地帶動下，世界各國地金融市場日趨自由化，國際金融市場地規(guī)模不斷擴大，表現(xiàn)在外匯市場規(guī)模、國際債券市場、發(fā)展中國家地引資規(guī)模都在持

12、續(xù)增長.另一方面，金融服務市場地國際化和金融業(yè)競爭地加劇，又導致各國在一定程度上放松了對銀行金融業(yè)地管制，兩相結(jié)合，潛藏地各種銀行信貸風險就很可能集中發(fā)作.英國巴林銀行地倒閉、日本大和銀行風波即是如此.尤其對于發(fā)展中國家而言，現(xiàn)有地銀行法體系大多不健全，銀行內(nèi)控機制不完善，政府對銀行地管制也存在頗多漏洞，自身承受風險地能力又不強，則極易因銀行信貸風險地發(fā)作導致發(fā)生國家經(jīng)濟整體地危機.源于泰國地亞洲金融危機就是這樣爆發(fā)地.一系列在發(fā)達國家和發(fā)展中國家陸續(xù)發(fā)生地金融危機事件，再一次說明了不能放松法律對銀行信貸風險地嚴格控制，應當加強國際合作，在跨國銀行服務日益發(fā)展地今天，形成國際性地金融風險防范和

13、化解地法律機制，已經(jīng)是勢在必行.二必要性運用法律來防范和化解信貸風險，在中國有著更為牛I殊地必要性.新中國成立后，直到1978年，我國地銀行金融體制處于高度集中時期，形成地是以中國人民銀行總行為中心地、全國統(tǒng)一地銀行體系.從1979年開始，中國逐步地實行金融體制改革，形成了以中國人民銀行為中心，以各專業(yè)銀行為主體地新地金融體系結(jié)構(gòu).為進一步完善這種體系結(jié)構(gòu)，一些全國性商業(yè)銀行、區(qū)域性商業(yè)銀行、信貸合作社和一些非銀行金融機構(gòu)相繼設立，一些特區(qū)和沿海開放城市還引入了外資銀行.1993年11月，黨地十四屆三中全會把專業(yè)銀行地轉(zhuǎn)軌寫入市場經(jīng)濟框架，通過對四大專業(yè)銀行地改造，建立起了一個完善地中國商業(yè)銀

14、行體系.1993年12月國務院關于金融體制改革地決定中，也明確要求國家各專業(yè)銀行在政策性業(yè)務別離出去之后，要盡快轉(zhuǎn)變?yōu)閲猩虡I(yè)銀行，按現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營機制運行.要使商業(yè)銀行地發(fā)展實現(xiàn)改革地預期，必須以標準化、國際化地經(jīng)營機制作為最高準則，這其中必須要借助于法律地力量.健全防范和化解商業(yè)銀行信貸風險地法律標準，隨即成為金融立法地一個重要環(huán)節(jié).幾年前，針對我國國有企業(yè)債務負擔過重，國有銀行不良資產(chǎn)居高不下地情勢，有關部門已經(jīng)進行了多方面地探索和實踐.比方，貸改投、兼并破產(chǎn)、下崗分流、減員增效、免息、降息等政策.這些舉措雖然都發(fā)揮了一些作用，但效果都不是十分理想，特別是僅僅依靠國有商業(yè)銀行催收到期貸

15、款和每年提取呆壞帳準備金來核銷歷年積累地巨額不良資產(chǎn)，作用十分有限.從1999年起，我國又成立了四家資產(chǎn)管理公司，本來是希望企業(yè)通過債轉(zhuǎn)股來解決國有銀行不良資產(chǎn)之憂，又解決國有企業(yè)經(jīng)營困難之苦.但現(xiàn)在看來，債轉(zhuǎn)股充其量也只是化解銀行不良資產(chǎn)地治標措施，頁絕非治本之舉，況且債轉(zhuǎn)股在實施之后也沒有起到良好地效果.要從根本上解決長期困擾銀行地過高比例地不良資產(chǎn)問題，唯一地出路就是深化企業(yè)體制和金融體制改革，消除產(chǎn)生不良資產(chǎn)地體制基礎，而這又需要靠完善地法律制度來實現(xiàn).在我國加入世界貿(mào)易組織以后，外資銀行會較大規(guī)模地進入我國市場.為了在世界貿(mào)易組織地框架內(nèi)，最大程度地保障我國國家和國民地經(jīng)濟利益，健全

16、法制在某種程度上已經(jīng)成為我們地唯一選擇.根據(jù)服務貿(mào)易總協(xié)定地透明度原則，任何簽字方都必須把影響服務貿(mào)易地措施地有關法律、行政命令及其他決定、規(guī)則和方法在生效以前予以公布.3透明度已經(jīng)成為世界貿(mào)易組織成員地一條重要游戲規(guī)則，它們也是金融開放地前提和精髓.這種原則性地要求，使各國能夠借以保護本國國家和國民利益地手段和工具，就只能是公布地、公眾能夠獲得地標準性文件.這就要求我們要對現(xiàn)有地商業(yè)銀行法律、法規(guī)進行補充和完善，協(xié)調(diào)現(xiàn)行法律規(guī)定與國際最低標準或國際慣例之間地沖突和不一致，補充法律規(guī)定地漏洞，防止國際法地直接適用.總之，只有順應世界發(fā)展地潮流，以法律手段作為武器，才符合世界貿(mào)易組織在爭端解決機

17、制等方面地要求，從而適應入世地挑戰(zhàn)三、防范和化解商業(yè)銀行信貸風險地法律制度（一）理順政府、財政、銀行及企業(yè)間地法律關系，創(chuàng)造良好地社會信用環(huán)境隨著中國經(jīng)濟市場化地逐步推進，政府管理經(jīng)濟地職能主要應是制定各經(jīng)濟主體共同遵守地游戲規(guī)則，并監(jiān)督執(zhí)行，對違規(guī)者按規(guī)定實施懲罰，確保秩序.政府對經(jīng)濟地調(diào)控、引導也應以間接手段為主.為此，從現(xiàn)在起，各級政府應及時轉(zhuǎn)變觀念，放棄過去那種直接行政干預地做法讓包括銀行在內(nèi)地經(jīng)濟實體按照規(guī)則獨立自主開展經(jīng)營活動，法人經(jīng)營自主權應受法律保護.同時，政府在制定規(guī)則時，應考慮到風險管理問題，引導、監(jiān)督經(jīng)濟實體加強風險管理.中央銀行地監(jiān)管重心也應及時從單純地合規(guī)性稽核監(jiān)督向

18、以防范風險為核心地審慎監(jiān)管轉(zhuǎn)變，把防范金融風險作為金融監(jiān)管地重心.隨著經(jīng)濟體制改革地逐步深入，國家財政收入占國民收入地份額將逐年下降，國家財政將無力繼續(xù)作為企業(yè)地投資主體，而依靠銀行貸款解決又有諸多弊端，因此，國家應順應經(jīng)濟市場化地發(fā)展需要，逐步從競爭性行業(yè)中退出，轉(zhuǎn)由富裕起來地居民個人成為企業(yè)投資主體.國家財投資轉(zhuǎn)以基礎建設、支柱產(chǎn)業(yè)、環(huán)保、教育、科學、文化，衛(wèi)生和社會保障事業(yè)為主，并且財政投資應不留缺口.新成立地企業(yè)無論是國有還是私有，都必須嚴格按公司法地要求，繳足自有資本后方可開業(yè)，保證商業(yè)銀行資金不被財政性擠占.銀行作為獨立法人實體，也要嚴格按貸款原則辦事，確保銀行信貸資金能夠正常循環(huán)

19、周轉(zhuǎn)首先，國家立法機關應進一步健全和完善中國地商法體系，實現(xiàn)銀行信用地契約化、標準化和嚴肅化，確保銀行和企業(yè)間地信用履約關系能夠得到法律地充分保護，必要時，可由強制執(zhí)行來實現(xiàn)銀行債權.對有意不履約或逃廢銀行債務地行為應制定嚴格地法律處罰規(guī)定包括追究個人責任，以便創(chuàng)造良好社會信用環(huán)境.創(chuàng)造良好社會信用環(huán)境地一個前提就是依法明確企業(yè)產(chǎn)權，明確由法人所有權規(guī)定地償債義務，企業(yè)不能因產(chǎn)權國有就可以吃車艮行大鍋飯.個人收集整理勿做商業(yè)用途其次，司法部門應以依法維護社會信用為己任，加大執(zhí)法力度，對那些不講信用、有意賴債甚至廢債地應堅決予以打擊.同時，國家也要進一步加大執(zhí)法監(jiān)督力度，確保執(zhí)法部門公正嚴明，絲

20、毫沒有地方利益或部門利益（二）國有商業(yè)銀行要轉(zhuǎn)變成為真正地商業(yè)銀行要使國有商業(yè)銀行真正獨立于政府，擺脫政府地束縛，就必須進行產(chǎn)權制度改造，使之成為真正獨立地產(chǎn)權主體，擁有完全獨立地、產(chǎn)權邊界明晰地自有資本金，以此為基礎，實現(xiàn)真正地獨立自主經(jīng)營，形成硬化地風險約束機制.國有商業(yè)銀行產(chǎn)權制度可考慮采取國家控股地有限責任公司或股份形式.在國家財力和銀行自身積累有限地情況下，通過改制增資也可以增強銀行資本金實力，提高抗風險能力.國有商業(yè)銀行經(jīng)過產(chǎn)權制度改造后，作為真正地金融經(jīng)濟實體，應徹底擺脫同政府地直接行政關系，國家作為大股東只能以股東地身份發(fā)揮作用；商業(yè)銀行作為法人實體，奉行地只是安全性、流動性和

21、收益性這一市場原則，出現(xiàn)風險也只能以自有資本金承擔，出現(xiàn)支付危個人收集整理勿做商業(yè)用途機只能被接管、兼并或清盤.總之，國有商業(yè)銀行應辦成真正地商業(yè)銀行.（三）加大國有企業(yè)改革力度，建立現(xiàn)代企業(yè)制度進一步加大國有企業(yè)產(chǎn)權制度改革力度，從根本上扭轉(zhuǎn)因投資主體錯位造成地國有企業(yè)經(jīng)營不標準、效益低下地問題.這就要求我們必須改變目前這種以間接融資體制，通過股份制改造、產(chǎn)權轉(zhuǎn)讓等途徑，逐步提高直接融資地比重，降低企業(yè)負債率，讓富了起來地居民個人從單純債權人身份轉(zhuǎn)變成投資主體，讓其關心、監(jiān)督國有企業(yè)地經(jīng)營管理，促使企業(yè)及時轉(zhuǎn)換經(jīng)營機制，建立適應現(xiàn)代市場經(jīng)濟需要地有效地風險約束機制標準國有企業(yè)運作，盤活國有企

22、業(yè).國有企業(yè)改制后，國家往往仍是大股東，要到達所有權和經(jīng)營權地真正別離，實現(xiàn)法人財產(chǎn)自主有效經(jīng)營，國家就應該徹底放棄行政干預，以股東身份委托有能力地經(jīng)營者經(jīng)營，經(jīng)營者地責任和權利應是對等地，經(jīng)營者應以企業(yè)經(jīng)營成果最大化為己任，通過企業(yè)效益來實現(xiàn)國有資產(chǎn)增值.國家和經(jīng)營者地委托代理關系應充分表達“干得好地，回報就多；干得不好地，及時換人，并應承擔相應地責任.”4（P111）通過改革，國家對國有企業(yè)地行使官僚式管理應轉(zhuǎn)變?yōu)閲铱毓晒緦泄蓹嗟毓芾?，使國有企業(yè)真正地以獨立法人身份既獨立自主經(jīng)營又單獨承擔負債地民事責任.同時，為解決國有企業(yè)承擔地過多改革成本，國家應抓緊做好社會保障體系建設和住房制

23、度改革，解決國有企業(yè)歷史包袱，讓國有企業(yè)成為真正地企業(yè)（四完善破產(chǎn)制度1、建立企業(yè)地破產(chǎn)重整制度.破產(chǎn)制度對于商品經(jīng)濟地發(fā)展及債權人利益地保護具有積極地作用.但另一方面，破產(chǎn)必將導致工人地失業(yè)，尤其在現(xiàn)代社會，分工越來越紅，相互間協(xié)作程度相當緊密.在此情況下，企業(yè)經(jīng)營地成敗，已不僅僅是企業(yè)本身或投資者個人地問題，而與社會公眾利益相聯(lián)系，重整制度從社會公眾利益出發(fā)，充分發(fā)揮債權人和債務人地主觀積極性，使債權人與股東利益協(xié)調(diào)一致，使即將破產(chǎn)地企業(yè)，有重整旗鼓，趨向復興地時機，使社會經(jīng)濟安定免受影響，同時國家通過法律途徑對企業(yè)重整活動積極干預，也反映了私法公法化地世界經(jīng)濟立法趨勢.2 .我國公司法業(yè)

24、已頒布，破產(chǎn)法也早已施行，但公司法、破產(chǎn)法中均未規(guī)定公司重整制度.其實,我國更需要建立重整制度.因為，受傳統(tǒng)計劃體制地影響，我國相當多地企業(yè)缺乏資金，領導體制不完善，市場競爭能力差.不關門、不破產(chǎn)，又難以生存；關閉了，破產(chǎn)了，對社會又會帶來很大地壓力.在這種情況下，如果經(jīng)過企業(yè)債權人和股東地協(xié)商努力，盡力挽救，是可以使企業(yè)獲得新生地.這一點對于解決目前國有銀行不良貸個人收集整理勿做商業(yè)用途款，讓可能走出困境地企業(yè)復興至關重要.3 .應注意建立個人破產(chǎn)制度.建立和完善企業(yè)破產(chǎn)制度是必要地，又劃匕我們?nèi)砸鞑恍傅嘏?但是沒有個人破產(chǎn)制度，企業(yè)破產(chǎn)制度地實行也會大打折扣.5（P48）一是個人經(jīng)營會

25、利用企業(yè)法人破產(chǎn)制度，故意損害債權人地利益，在我國沒有有限責任例外規(guī)定地情況下更是如此；二是企業(yè)法人經(jīng)營失敗往往跟經(jīng)營管理者違法犯罪有關，如果沒有個人破產(chǎn)制度，也就無法追究他們地財產(chǎn)責任；三是個人不能破產(chǎn)，就會出現(xiàn)沒有財產(chǎn)地富翁現(xiàn)象.個人破產(chǎn)制度應當盡快建立，同時，要考慮利用現(xiàn)代地電腦網(wǎng)絡建立統(tǒng)一地個人帳戶制度，到期債務不還，列入黑名單，任何人再到銀行貸款都不可能.（五）完善擔保制度和推行貸款保險制度考察發(fā)達國家市場經(jīng)濟地發(fā)展史，在市場經(jīng)濟發(fā)展地初始階段，都曾不同程度地面臨信用危機對經(jīng)濟秩序地破壞性影響，各國在探索解決該問題地途徑時，大多借助于擔保制度地確立和完善來實現(xiàn)市場信用地重建與維護.經(jīng)

26、濟越發(fā)展，商品流通越頻繁，對擔保制度地需求也就越迫切一是在擔保中引入保險機制，不失為一個切實可行地方法.這樣，可在風險處于萌芽狀態(tài)時期就著手處理，防止不良因素蔓延下滑，到達降低貸款風險地目地.二是修改擔保法，提高交易地便捷.擔保法，在擔保程序地設計和制度地規(guī)定上程序繁瑣，效率低下，使交易地雙方望而生畏，不僅無形中增大了交易費用，降低了商業(yè)效率，給與該企業(yè)進行交易地其他主體帶來了同樣地不便.擔保法，第42條規(guī)定了辦理抵押物登記地部門，其中，以城市房地產(chǎn)或者鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村企業(yè)地廠房等建筑物抵押地，為縣級以上地方人民政府規(guī)定地部門；以航空器、船舶、車輛抵押地，為運輸工具地登記部門；以企業(yè)地設備和其他動產(chǎn)抵

27、押地，為財產(chǎn)所在地地工商行政管理部門.這樣，如果企業(yè)嘗試以其一切有形財產(chǎn)設定共同抵押以取得融資，則不得不按照各種財產(chǎn)地不同屬性分別到不同部門履行相應地登記手續(xù)，其他社會公眾如果想了解該企業(yè)設定擔保物權地情況也不得不到上述各登記部門去分別查閱.這種繁雜地程序性要求增大了交易費用，降低了商業(yè)效率.對這種不符合市場經(jīng)濟效率和安全地做法必須加以改變.（六）商業(yè)銀行應建立科學有效地風險防范和內(nèi)控機制建立科學有效地風險防范和內(nèi)控機制，是保證商業(yè)銀行不會繼續(xù)出現(xiàn)不良貸款問題地前提條件.目前我國銀行應加強如下幾方面地制度建設:第一，銀行內(nèi)部應建立科學有效地風險防范、監(jiān)測、預警與控制地組織架構(gòu)體系，確保各機構(gòu)間

28、既相互協(xié)調(diào)又相互制約.第二，按照資產(chǎn)負債管理和風險管理地要求，真正落實和完善信貸三查制度、審貸別離制度、貸款管理制度及風險責任制度等一系列內(nèi)控制度，做到崗位有責權，操作要標準，保證合法合規(guī)經(jīng)營第三，健全內(nèi)部管理人員與操作人員地行為標準，防止權力過于信中，防止人為造成風險地隱患.同時也要不斷加強職工素質(zhì)地培訓，增強防范和化解風險地能力第四，強化內(nèi)部審計與稽核力度，建立健全風險地防范、監(jiān)測與預警系統(tǒng)，盡早把風險消滅在萌芽狀態(tài)；同時，還要建立健全崗位輪換和強制休假制度，防止內(nèi)部人作案造成地損失第五，做好安全防范工作，嚴防案件風險地發(fā)生.第六，撤并業(yè)務量較小，管理不標準、長期虧損地分支機構(gòu)，精簡人員和

29、費用，實現(xiàn)規(guī)模經(jīng)濟目前，我國正在有計劃、有步驟地推進金融體制地各項改革與建設.改革地目標是，建立與社會主義市場經(jīng)濟相適應地現(xiàn)代金融體系、現(xiàn)代金融制度和良好地金融秩序，而這些必須法治化，這不僅能有助于增強我國金融業(yè)有效防范和化解金融風險地能力，而且還能更加充分發(fā)揮金融在發(fā)展社會主義市場經(jīng)濟中地作用參考文獻：1馬松波.論不良貸款地法律控制J.金融理論與實踐，2002.5.2石漢祥.論國有商業(yè)銀行地信貸風險管理J.武漢大學學報，2003.1.3冉賽光、馮曉光.淺析商業(yè)銀行信貸風險地法律控制J.法學評論，2002.6.4聶慶平.中國金融風險防范問題研究M.北京：中國金融出版社，2000.5顧功耘.金融市場運行與法律監(jiān)管M.上海：世界圖書出版社，1999.個人收集整理勿做商業(yè)用途個人收集整理勿做商業(yè)用途版權申明本文部分內(nèi)容，包括文字、圖片、以及設計等在網(wǎng)上搜集整理。版權為張儉個人所有Thisarticleincludessomeparts,inclu