漢平興達(dá)超市門(mén)店財(cái)務(wù)、日常、人事管理制度(全)

1、武漢漢平興達(dá)農(nóng)業(yè)開(kāi)發(fā)有限公司超市財(cái)務(wù)管理制度為了加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，理順規(guī)范公司超市工作關(guān)系，明確財(cái)務(wù)收支審批權(quán)限和工作權(quán)限，嚴(yán)格控制費(fèi)用開(kāi)支，依據(jù)國(guó)家及公司相關(guān)制度和規(guī)定，特制定如下規(guī)定及辦法，以供參考執(zhí)行。財(cái)務(wù)開(kāi)支審批簽報(bào)程序的規(guī)定公司任何財(cái)務(wù)開(kāi)支都應(yīng)在相關(guān)事項(xiàng)所訂立的合同、計(jì)劃、預(yù)算和審批報(bào)告的基礎(chǔ)上進(jìn)行，也就是在“資金撥付有計(jì)劃，費(fèi)用開(kāi)支有預(yù)算”的原則下具體實(shí)施。公司所有對(duì)外簽訂的合同、預(yù)算、報(bào)告等必須由財(cái)務(wù)部進(jìn)行事前審批后方可對(duì)外簽訂，否則財(cái)務(wù)部有權(quán)拒絕付款，由此引起的經(jīng)濟(jì)糾紛和經(jīng)濟(jì)損失由簽訂合同的有關(guān)人員負(fù)責(zé)，并追究簽訂合同的人員所屬部門(mén)經(jīng)理及分管副總的連帶責(zé)任。因此，請(qǐng)各部門(mén)嚴(yán)格執(zhí)行把

2、關(guān)，避免給公司造成損失。公司財(cái)務(wù)開(kāi)支主要包括：資本性資金開(kāi)支、經(jīng)營(yíng)性開(kāi)支、費(fèi)用性資金開(kāi)支和其他性質(zhì)資金開(kāi)支。現(xiàn)按職務(wù)和管理權(quán)限制定以下審批簽報(bào)程序：一、總經(jīng)理1、公司總經(jīng)理是一切財(cái)務(wù)活動(dòng)的最高負(fù)責(zé)人。在國(guó)家法律、法規(guī)、財(cái)務(wù)制度范圍內(nèi)和公司法人代表授權(quán)下，統(tǒng)一審批重大財(cái)務(wù)收支款項(xiàng)。組織各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，完成確定的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，聽(tīng)取和采納財(cái)務(wù)部門(mén)的合理化建議，接受財(cái)政、稅務(wù)、審計(jì)機(jī)關(guān)的監(jiān)督，并對(duì)公司的經(jīng)濟(jì)行為承擔(dān)法律責(zé)任。2、貨幣資金支付實(shí)行“一支筆審批制”，一律由總經(jīng)理審批，或由總經(jīng)理授權(quán)人審批。3、總經(jīng)理因公出差或其他原因不在公司時(shí)，上述項(xiàng)目發(fā)生時(shí)，需暫緩辦理。如遇特急事項(xiàng)，必須及時(shí)辦理的，應(yīng)由總經(jīng)理

3、授權(quán)人審簽并報(bào)知，以保證工作的順利進(jìn)行，事后應(yīng)由總經(jīng)理補(bǔ)簽。二、門(mén)店經(jīng)理1、在總經(jīng)理授權(quán)后方可行使審批簽報(bào)權(quán)。2、正確作出本部門(mén)的各項(xiàng)開(kāi)支計(jì)劃，并報(bào)總經(jīng)理及財(cái)務(wù)部門(mén)審批備案。3、在計(jì)劃開(kāi)支范圍內(nèi)認(rèn)真審核簽批本部門(mén)的各項(xiàng)費(fèi)用開(kāi)支。三、業(yè)務(wù)經(jīng)辦人具體業(yè)務(wù)經(jīng)辦人應(yīng)在上報(bào)審批簽報(bào)前，將審批的相關(guān)報(bào)告、表冊(cè)和其他手續(xù)單據(jù)準(zhǔn)備精準(zhǔn)，按順序依次審批。本公司經(jīng)營(yíng)形式主要分為：經(jīng)銷(xiāo)、代銷(xiāo)、聯(lián)營(yíng)三種，這其中代銷(xiāo)、聯(lián)營(yíng)商品貨款結(jié)算主要是以上期實(shí)際銷(xiāo)售情況而確定的，而經(jīng)銷(xiāo)商品貨款的結(jié)算則需視具體的經(jīng)營(yíng)情況而定，不論何種結(jié)算方式其資金開(kāi)支要在“資金開(kāi)支計(jì)劃”的原則下執(zhí)行。所以本著加強(qiáng)公司資金管理和資金周轉(zhuǎn)，提高資金利用

4、率和使用效益，維護(hù)提高企業(yè)信譽(yù)和聲望，現(xiàn)制定本管理規(guī)定，各部門(mén)應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行。一、財(cái)務(wù)部是統(tǒng)管公司全部資金的職能部門(mén)，在總經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)資金的籌措與調(diào)度，管理好、使用好資金，使有限資金發(fā)揮其最佳的經(jīng)濟(jì)效益。二、所有經(jīng)濟(jì)合同及協(xié)議必須送財(cái)務(wù)部一份，以便掌握公司經(jīng)營(yíng)及資金的需求情況。三、財(cái)務(wù)部對(duì)各往來(lái)賬戶要明細(xì)核算，要定期與供貨廠商對(duì)帳，隨時(shí)掌握資金結(jié)算情況，防止出現(xiàn)呆賬、壞賬和死賬。四、采購(gòu)商品原則上不準(zhǔn)許預(yù)付貨款，特殊情況確需預(yù)付貨款時(shí)，須經(jīng)采購(gòu)副總審批并報(bào)總經(jīng)理和財(cái)務(wù)總監(jiān)后，方可執(zhí)行辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。五、本公司商品經(jīng)銷(xiāo)付款方式主要包括：預(yù)付貨款、貨到付款、賬期、壓批、月結(jié)。業(yè)務(wù)部應(yīng)對(duì)經(jīng)銷(xiāo)商品設(shè)專(zhuān)

5、人負(fù)責(zé)，并對(duì)該商品的進(jìn)、銷(xiāo)、存進(jìn)行監(jiān)控和管理，尤其是對(duì)經(jīng)銷(xiāo)商品中的預(yù)付、現(xiàn)款和賬期15天以?xún)?nèi)的商品采購(gòu)進(jìn)行監(jiān)控與管理，出現(xiàn)問(wèn)題時(shí)應(yīng)及時(shí)逐級(jí)上報(bào)，并形成處理結(jié)果予以執(zhí)行。六、每月25日至月底，采購(gòu)部、業(yè)務(wù)部、企劃部應(yīng)將下月資金開(kāi)支與計(jì)劃上報(bào)財(cái)務(wù)部。其中：1、采購(gòu)部、業(yè)務(wù)部所屬各部應(yīng)將下月需支付的經(jīng)銷(xiāo)、代銷(xiāo)、聯(lián)營(yíng)商品貨款詳細(xì)填列具體內(nèi)容后附表格。2、企劃部應(yīng)將下月所作的促銷(xiāo)企劃方案及相應(yīng)資金需求詳細(xì)列報(bào)。七、財(cái)務(wù)部根據(jù)各部門(mén)上報(bào)計(jì)劃和預(yù)算做出具體審核，在報(bào)總經(jīng)理審批后，做出具體計(jì)劃和預(yù)算執(zhí)行數(shù)額，各部門(mén)應(yīng)嚴(yán)格控制和執(zhí)行。八、財(cái)務(wù)部的商品貨款結(jié)算的具體管理規(guī)定如下：1、經(jīng)銷(xiāo)商品貨款的結(jié)算：結(jié)算是在“

6、資金開(kāi)支有計(jì)劃”的原則下由財(cái)務(wù)部監(jiān)督執(zhí)行。(1)預(yù)付貨款的結(jié)算：此種商品采購(gòu)一般情況下是屬于計(jì)劃外開(kāi)支，因此應(yīng)先提出資金追加計(jì)劃和相應(yīng)的審批報(bào)告，在審批后填寫(xiě)“貨款結(jié)算審批單”，按審批權(quán)限簽批，然后持：資金追加計(jì)劃、預(yù)付貨款審批報(bào)告和貨款結(jié)算審批單到財(cái)務(wù)部結(jié)算中心領(lǐng)取貨款。在商品入庫(kù)后，采購(gòu)人員應(yīng)及時(shí)到財(cái)務(wù)部辦理結(jié)算手續(xù)，同時(shí)打印結(jié)算單，并注銷(xiāo)支票等結(jié)算手續(xù)。(2)貨到付款的結(jié)算：采購(gòu)人員應(yīng)以“資金開(kāi)支計(jì)劃”和相關(guān)合同的規(guī)定，在商品入庫(kù)后辦理“貨款結(jié)算審批單”的簽批，然后持供貨發(fā)票、商品入庫(kù)單到財(cái)務(wù)部結(jié)算中心打印結(jié)算單，同時(shí)支付廠商貨款。(3)賬期、壓批、月結(jié)等商品貨款的結(jié)算：a、采購(gòu)部應(yīng)在賬

7、期到期前2天通知供應(yīng)廠商到財(cái)務(wù)部對(duì)賬，與此同時(shí)應(yīng)查明該廠商商品銷(xiāo)售情況，對(duì)滯銷(xiāo)商品提出處理意見(jiàn)。b、財(cái)務(wù)部結(jié)算中心根據(jù)廠商提供的單據(jù)詳細(xì)核實(shí)準(zhǔn)確無(wú)誤后，加蓋個(gè)人人名章，交采購(gòu)部辦理相關(guān)審批手續(xù)。G采購(gòu)部應(yīng)詳細(xì)填列審批單，應(yīng)將供應(yīng)廠商的進(jìn)、銷(xiāo)、存等資料填明，填寫(xiě)時(shí)，字跡工整，不得有涂改、描畫(huà)、錯(cuò)位等。如出現(xiàn)，財(cái)務(wù)部有權(quán)拒收不符合規(guī)定的審批單。d、采購(gòu)部應(yīng)在賬期到期后2日內(nèi)辦理完審批手續(xù)交結(jié)算中心。結(jié)算中心根據(jù)供貨廠商提供的加蓋收款單位印章的收款單或同供應(yīng)廠商簽訂的付款協(xié)議支付貨款。銷(xiāo)、聯(lián)營(yíng)商品貨款的結(jié)算，財(cái)務(wù)部根據(jù)采購(gòu)部的資金開(kāi)支計(jì)劃，具體實(shí)施結(jié)算業(yè)務(wù)。(4)財(cái)務(wù)部結(jié)算中心按計(jì)劃在每月10日前將

8、結(jié)算清單打印出，供應(yīng)廠商根據(jù)付款結(jié)算表，到財(cái)務(wù)部提取結(jié)算單，回原單位開(kāi)發(fā)票后交采購(gòu)部辦理審批手續(xù)。采購(gòu)部在詳細(xì)填列審批單并辦理審批手續(xù)后，于次日交財(cái)務(wù)部結(jié)算中心。結(jié)算中心根據(jù)供應(yīng)廠商提供的加蓋收款單位印章的收款收據(jù)支付貨款，或根據(jù)同供應(yīng)廠商簽訂的付款協(xié)議直接支付貨款2、不論何種結(jié)算方式，在財(cái)務(wù)部對(duì)賬時(shí)，如出現(xiàn)基礎(chǔ)信息、稅率、進(jìn)價(jià)、進(jìn)貨數(shù)量、負(fù)毛利、負(fù)庫(kù)存等問(wèn)題，采購(gòu)部應(yīng)在2日內(nèi)更改，否則財(cái)務(wù)部有權(quán)拒付該采購(gòu)人員的貨款，直至問(wèn)題解決。3、采購(gòu)部應(yīng)通知代銷(xiāo)商品的供應(yīng)廠商于每季末提交一份對(duì)賬清單將本季度該供應(yīng)廠商的進(jìn)、銷(xiāo)、存的賬目提供給財(cái)務(wù)部資金往來(lái)會(huì)計(jì)，進(jìn)行對(duì)賬，如出現(xiàn)不附，財(cái)務(wù)部有權(quán)責(zé)成采購(gòu)人員

9、在5日內(nèi)核實(shí)。4、財(cái)務(wù)部貨款結(jié)算的具體時(shí)間為：(1)經(jīng)銷(xiāo)商品根據(jù)資金開(kāi)支計(jì)劃，在兼顧企業(yè)信譽(yù)和財(cái)務(wù)部?jī)?nèi)部工作的情況下，到期即付，但在每月25日到次月10日之間屬于財(cái)務(wù)結(jié)賬期，可能出現(xiàn)結(jié)算速度緩慢的情況，因此，采購(gòu)人員應(yīng)同供應(yīng)廠商協(xié)商以防發(fā)生誤解。(2)代銷(xiāo)、聯(lián)營(yíng)商品貨款結(jié)算期為每月10日至25日。超市管理制度為保證超市門(mén)店的正常運(yùn)行，為客戶創(chuàng)建一個(gè)良好的購(gòu)物環(huán)境，保證門(mén)店經(jīng)營(yíng)創(chuàng)利，特制定本管理規(guī)定：一、店內(nèi)物品的管理店內(nèi)物品主要包括商品實(shí)物、宣傳資料和桌椅等。(1)商品實(shí)物由前臺(tái)導(dǎo)購(gòu)負(fù)責(zé)定期的清理，不得隨意觸摸、碰撞，以免弄臟和損壞商品實(shí)物；(2)宣傳資料前臺(tái)導(dǎo)購(gòu)負(fù)責(zé)保管、發(fā)放；(3)每個(gè)員工

10、需維護(hù)所轄區(qū)域桌椅，應(yīng)經(jīng)常清理和維護(hù)。二、超市衛(wèi)生管理1、維護(hù)店面的清潔，任何人不得隨地吐痰，亂扔垃圾；2、每個(gè)員工需維護(hù)所轄區(qū)域的清潔衛(wèi)生，隨時(shí)清潔地面、貨架和桌面，發(fā)現(xiàn)地面上有煙頭、雜物、垃圾等應(yīng)立即清除；3、公共區(qū)域的衛(wèi)生工作應(yīng)由前臺(tái)導(dǎo)購(gòu)負(fù)責(zé)清理；4、物品擺放要整齊、美觀。三、超市安全管理1、隨時(shí)注意煙頭火星、以免引起火災(zāi)；2、下班之前應(yīng)關(guān)閉空調(diào)、電視、音響、計(jì)算機(jī)等，以免電器短路引起火災(zāi)；3、收取的押金、支票必須當(dāng)天存入銀行；4、下班后應(yīng)該注意關(guān)閉門(mén)窗，條件允許的情況下留值班人員。四、超市辦公設(shè)備管理制度為規(guī)范超市管理制度，保障超市業(yè)務(wù)開(kāi)拓的順利進(jìn)行，規(guī)范員工的行為特制度本制度。1、辦

11、公設(shè)備包括設(shè)計(jì)用計(jì)算機(jī)、加密狗、經(jīng)理管理系統(tǒng)、可視化銷(xiāo)售服務(wù)系統(tǒng)、調(diào)制解調(diào)器、復(fù)印機(jī)、傳真機(jī)、打印機(jī)、空調(diào)、音響、電視和投影儀等；2、電腦應(yīng)指定專(zhuān)人操作使用并負(fù)責(zé)定期殺毒，不允許在電腦中安裝游戲軟件，不允許無(wú)關(guān)人員動(dòng)用電腦，以確保HDS系統(tǒng)正常運(yùn)行；3、超市經(jīng)理應(yīng)設(shè)專(zhuān)人對(duì)辦公設(shè)備進(jìn)行登記明細(xì)帳，定期清查，做到帳物相符，高效使用；4、使用計(jì)算機(jī)、系統(tǒng)和設(shè)計(jì)軟件時(shí)，要嚴(yán)格遵守操作程序，不得違章操作，注意計(jì)算機(jī)的清潔、保養(yǎng)，嚴(yán)禁在計(jì)算機(jī)臺(tái)上抽煙、喝水、吃飯；5、使用復(fù)印機(jī)、傳真機(jī)要遵守操作規(guī)程，發(fā)現(xiàn)故障要及時(shí)通知設(shè)備供應(yīng)商戶進(jìn)行維修；6、對(duì)于個(gè)人使用、保存的超市辦公設(shè)備，必須加以愛(ài)護(hù)，不得拆卸、私自

12、轉(zhuǎn)借或允許他人使用；7、空調(diào)、音響、電視應(yīng)指定專(zhuān)人負(fù)責(zé)清理、保養(yǎng)，配有投影儀的超市，超市應(yīng)指定專(zhuān)人負(fù)責(zé)保管、操作，不允許他人動(dòng)用，并要求按操作說(shuō)明書(shū)進(jìn)行定期的維護(hù)、清理。8、員工損壞或丟失超市辦公設(shè)備，價(jià)值超過(guò)30元以上2000元以下的如丟失，按原值賠償；2000元以上（含2000元）按原價(jià)值的80%賠償。五、人員管理制度超市人員的職業(yè)素質(zhì)1、愛(ài)崗敬業(yè)2、嚴(yán)以律己3、以誠(chéng)待人4、創(chuàng)造性積極工作的心態(tài)5、創(chuàng)造性思維6、持續(xù)學(xué)習(xí)六、超市員工行為守則遵紀(jì)守法、服從管理、嚴(yán)格自律；講究誠(chéng)信、好學(xué)上進(jìn)、追求卓越；愛(ài)崗敬業(yè)、鉆研業(yè)務(wù)、奮發(fā)進(jìn)??；講究禮貌、注重儀表、尊重他人；追求理想、淡泊名利、無(wú)私奉獻(xiàn)；崇

13、尚道德、包容意見(jiàn)、團(tuán)隊(duì)協(xié)作。超市員工文明規(guī)范著裝整齊、大方得體、配戴胸卡；環(huán)境優(yōu)雅、干凈整潔、擺放整齊；語(yǔ)言文明、行為規(guī)范、克己奉公；誠(chéng)實(shí)待人、樂(lè)于奉獻(xiàn)、實(shí)現(xiàn)價(jià)值。八、超市員工儀表儀容規(guī)定為使超市員工保持良好的儀表儀容及精神風(fēng)貌，以良好的精神狀態(tài)進(jìn)入工作角色，體現(xiàn)超市整體形象和超市文化，要求超市員工都要遵守此規(guī)定。1、頭發(fā)：干凈無(wú)異味，不漂染異色，不留怪發(fā)型2、臉部：清潔無(wú)異物。3、手：清潔、無(wú)過(guò)多飾物，女員工如染甲只能染無(wú)色或淡色指甲油。4、著裝：要求干凈、平整、無(wú)皺褶、無(wú)掉扣開(kāi)線處，領(lǐng)帶不松散。5、胸牌：必須佩戴左前胸，且端正。6、行走：腳步輕快，靠右側(cè)行走，不奔跑，遇客人或上級(jí)放慢腳步。

14、超市各鹵位職責(zé)門(mén)店經(jīng)理崗位職責(zé)：1 .貫徹執(zhí)行公司決策，并對(duì)相關(guān)指標(biāo)合理分配，確保公司各種（營(yíng)運(yùn)、費(fèi)用效率等）目標(biāo)的完成。2 .完成公司各指令任務(wù)，傳達(dá)公司相關(guān)指示，反饋部門(mén)建議，保證各營(yíng)運(yùn)工作正常運(yùn)轉(zhuǎn)。3 .組織部門(mén)日常管理及運(yùn)營(yíng)工作，合理調(diào)配人力。4 .店內(nèi)各部門(mén)事項(xiàng)協(xié)調(diào)，店與店、店與總部協(xié)調(diào)，參加總部的各項(xiàng)會(huì)議傳達(dá)總部各項(xiàng)工作。5 .店內(nèi)各部門(mén)人員培養(yǎng)、推薦及人員品德培養(yǎng)，培養(yǎng)本部門(mén)員工組織行為。6 .合理控制庫(kù)存周轉(zhuǎn)及損耗，各種門(mén)店項(xiàng)目審核，各費(fèi)用審批確認(rèn)。7 .處理商場(chǎng)各類(lèi)突發(fā)事件。8 .掌握商場(chǎng)銷(xiāo)售情況及競(jìng)爭(zhēng)店的信息，提出合理化建議。9 .門(mén)店社區(qū)關(guān)系，各政府部門(mén)關(guān)系直轄市，維護(hù)企

15、業(yè)外部形象。10 .公司制度，培養(yǎng)員工工作習(xí)慣，宣傳人本企業(yè)精神，養(yǎng)成良好風(fēng)氣。11 .學(xué)習(xí)連鎖管理知識(shí)，維護(hù)門(mén)店統(tǒng)一形象，執(zhí)行企業(yè)規(guī)范流程、工作標(biāo)準(zhǔn)12 .確保門(mén)店財(cái)產(chǎn)、人員安全，保障員工的生活質(zhì)量，并做好溝通工作，對(duì)員工的日常行為負(fù)責(zé)。13 .了解主管、員工公司內(nèi)外動(dòng)向，增強(qiáng)集體凝聚力。店長(zhǎng)崗位描述：1 .徹執(zhí)行公司決策，并對(duì)相關(guān)指標(biāo)合理分配，確保公司各種（營(yíng)運(yùn)、費(fèi)用效率等）目標(biāo)的完成。2 .完成公司各指令任務(wù)，傳達(dá)公司相關(guān)指示，反饋部門(mén)建議，保證各營(yíng)運(yùn)工作正常運(yùn)轉(zhuǎn)。3 .組織部門(mén)日常管理及運(yùn)營(yíng)工作，合理調(diào)配人力。4 .店內(nèi)各部門(mén)事項(xiàng)協(xié)調(diào)，店與店、店與總部協(xié)調(diào)，參加總部的各項(xiàng)會(huì)議傳達(dá)總部各

16、項(xiàng)工作。5 .店內(nèi)各部門(mén)人員培養(yǎng)、推薦及人員品德培養(yǎng)，培養(yǎng)本部門(mén)員工組織行為。6 .合理控制庫(kù)存周轉(zhuǎn)及損耗，各種門(mén)店項(xiàng)目審核，各費(fèi)用審批確認(rèn)。處理商場(chǎng)各類(lèi)突發(fā)事件。7 .掌握商場(chǎng)銷(xiāo)售情況及競(jìng)爭(zhēng)店的信息，提出合理化建議。8 .門(mén)店社區(qū)關(guān)系，各政府部門(mén)關(guān)系協(xié)調(diào)，維護(hù)企業(yè)外部形象。9 .宣傳公司制度，培養(yǎng)員工工作習(xí)慣，宣傳人本企業(yè)精神，養(yǎng)成良好風(fēng)氣。10 .確保門(mén)店財(cái)產(chǎn)、人員安全，保障員工的生活質(zhì)量，并做好溝通工作，對(duì)員工的日常行為負(fù)責(zé)。11 .了解主管、員工公司內(nèi)外動(dòng)向，增強(qiáng)集體凝聚力。信息員崗職責(zé)描述：1 .店長(zhǎng)所須報(bào)表的準(zhǔn)備和審核。2 .負(fù)責(zé)對(duì)整個(gè)賣(mài)場(chǎng)進(jìn)銷(xiāo)存數(shù)據(jù)使用跟蹤。3 .負(fù)責(zé)立場(chǎng)電腦使用的控制。4 .對(duì)在數(shù)據(jù)分析過(guò)程中發(fā)現(xiàn)影響銷(xiāo)售的某些因素及時(shí)提出，并提出整改方案。5 .負(fù)責(zé)門(mén)店電腦及周邊設(shè)施的維護(hù)及管理。6 .負(fù)責(zé)門(mén)店網(wǎng)絡(luò)的整改及其維護(hù)。7 .負(fù)責(zé)門(mén)店和總部系統(tǒng)維護(hù)員的工作銜接。導(dǎo)購(gòu)員崗位職責(zé)描述：1 .負(fù)責(zé)立場(chǎng)每日生鮮調(diào)價(jià)，必須反所需變價(jià)單品傳輸?shù)诫娮臃Q(chēng)2 .負(fù)責(zé)賣(mài)場(chǎng)提供的物價(jià)牌打印及發(fā)送到各課3,負(fù)責(zé)賣(mài)場(chǎng)驚爆商品的調(diào)價(jià)。4 .負(fù)責(zé)電子稱(chēng)周邊數(shù)據(jù)的維護(hù)及電子稱(chēng)網(wǎng)線維護(hù)。5 .負(fù)責(zé)賣(mài)場(chǎng)調(diào)價(jià)單的打