實(shí)驗(yàn)報告2綜合性實(shí)驗(yàn)報告.doc

1、實(shí)驗(yàn)報告2綜合性實(shí)驗(yàn)報告 進(jìn)入系統(tǒng)控制臺 /基礎(chǔ)設(shè)置， 單擊基礎(chǔ)設(shè)置中的 【部門檔案】 項(xiàng)，設(shè)置部門檔案數(shù)據(jù)；單擊基礎(chǔ)設(shè)置中的【職員檔案】項(xiàng)，設(shè)置職員檔案數(shù)據(jù)。具體數(shù)據(jù)如下表所示。1）部門檔案部門編碼部門名稱1綜合部2財務(wù)部3市場部301采購部- 2 -302銷售部4加工車間（ 2）職員檔案職員編碼姓名所屬部門1張宏綜合部2江桃綜合部3財務(wù)部4李方財務(wù)部5王東財務(wù)部6寧鳳采購部7張偉銷售部7.客戶分類設(shè)置。單擊基礎(chǔ)設(shè)置中的【客戶分類】項(xiàng)類別編碼類別名稱1本地2外地8.客戶及供應(yīng)商檔案數(shù)據(jù)錄入，分別設(shè)置客戶和供應(yīng)商檔案。單擊基礎(chǔ)設(shè)置中的 【客戶檔案】【供應(yīng)商檔案】項(xiàng)客案戶檔客戶編碼客戶簡稱所屬分

2、類01強(qiáng)勝公司1本地02同達(dá)公司1本地03億力公司2外地04銀飛公司2外地供應(yīng)商檔案供應(yīng)商編碼供應(yīng)商簡稱所屬分類碼01力興公司0002光明公司009.會計科目1）指定“ 1001 現(xiàn)金”為現(xiàn)金總賬科目， “ 1002 銀行存款”為銀行總賬科目。2）增加會計科目科 目 編科 目 名輔助賬類型碼稱100201工 行 存日記賬、銀行賬款113301職 工 借個人往來款550201辦公費(fèi)部門核算550202差旅費(fèi)部門核算- 3 -550203工資部門核算550204折舊費(fèi)部門核算550205其他點(diǎn)擊會計科目的【增加】并錄入信息（ 3）修改會計科目1131 應(yīng)收賬款：設(shè)置為客戶往來（沒有受控系統(tǒng)）212

3、1 應(yīng)付賬款：設(shè)置為供應(yīng)商往來（沒有受控系統(tǒng)）應(yīng)收票據(jù)：設(shè)置為客戶往來（沒有受控系統(tǒng)）2111 應(yīng)付票據(jù)：設(shè)置為供應(yīng)商往來（沒有受控系統(tǒng)）1151 預(yù)計賬款：設(shè)置為供應(yīng)商往來（沒有受控系統(tǒng)）1601 工程物資：設(shè)置為項(xiàng)目核算找到對應(yīng)的會計科目，點(diǎn)擊【修改】10.設(shè)置憑證類別類別名稱限制類型限制科目收款憑證借方必有1001,1002付款憑證貸方必有1001,1002轉(zhuǎn)賬憑證憑證必?zé)o1001,1002鼠標(biāo)點(diǎn)擊【基礎(chǔ)檔案】項(xiàng)下【財務(wù)】項(xiàng)下【憑證類別】11.錄入期初余額。用鼠標(biāo)單擊系統(tǒng)主菜單【設(shè)置】下的【期初余額】，進(jìn)行相應(yīng)設(shè)置。設(shè)公司1 月份期初余額表如下：現(xiàn)金： 14 000 借工行存款： 196

4、 000 借職工借款寧鳳：10 000 借庫存商品： 60 000 借短期借款： 60 000 貸實(shí)收資本： 220 000 貸12.結(jié)算方式鼠標(biāo)點(diǎn)擊【基礎(chǔ)檔案】項(xiàng)下【收付結(jié)算】項(xiàng)下【結(jié)算方式】13.設(shè)置項(xiàng)目目錄。新增項(xiàng)目大類： 項(xiàng)目大類為 “一號工程”，核算科目為 “工程物資” 及明細(xì)科目； 項(xiàng)目內(nèi)容為 “辦公樓”和“商務(wù)樓” ，其中“辦公樓”包括“1 號樓”和“ 2 號樓”兩項(xiàng)工程。鼠標(biāo)點(diǎn)擊【基礎(chǔ)檔案】項(xiàng)下【財務(wù)】項(xiàng)下【項(xiàng)目目錄】設(shè)置賬套參數(shù)不允許修改、作廢他人填報的憑證；可以使用應(yīng)收受控科目；可以使用應(yīng)付受制科目用鼠標(biāo)單擊系統(tǒng)主菜單【個人選項(xiàng)】下的【憑證】，常用摘要- 4 -摘要編碼摘要

5、內(nèi)容1報銷差旅費(fèi)2提取現(xiàn)金3業(yè)務(wù)借款用鼠標(biāo)單擊系統(tǒng)主菜單【其他】下的【常用摘要】，16.練習(xí)憑證的錄入。用鼠標(biāo)單擊菜單【憑證】下的【填制憑證】。要求：下列所有憑證由李方錄入，更換操作員重新登錄 1 月 8 日，以現(xiàn)金支付辦公費(fèi)800 元。借：管理費(fèi)用辦公費(fèi)用（財務(wù)部）800貸：現(xiàn)金8001 月 10 日，以建行存款 3 300 元支付銷售部修理費(fèi)。借：營業(yè)費(fèi)用3300貸：銀行存款工行存款（轉(zhuǎn)賬支票4455）3300 1 月 12 日，銷售給勝強(qiáng)公司庫存商品一批，貨稅款7020元（貨款 60000 元，稅款 1020元）尚未收到。借：應(yīng)收賬款（強(qiáng)勝公司）7020貸：主營業(yè)務(wù)收入60000應(yīng)交稅金

6、增值稅銷項(xiàng)稅額1020 1 月 22 日，收到寧鳳償還借款8000 元。借：現(xiàn)金8000貸：其他應(yīng)收款職工借款寧鳳8000憑證錄入完之后進(jìn)行出納簽字17.銀行對賬期初數(shù)據(jù)單位日記賬余額為195 000 元，銀行對賬單期初余額為20000 元，有銀行已收而企業(yè)未收的未達(dá)賬（ 2021 年 12 月 20 日） 5 000元。填制銀行對賬單18.2021 年 1 月的銀行對賬單日期轉(zhuǎn)賬支票票借 方貸 方 金余額號金額額2021.01.8轉(zhuǎn)賬支票113 000197 000222021.01.2轉(zhuǎn)賬支票126 000203 000234根據(jù)上述數(shù)據(jù)，制作銀行存款余額調(diào)節(jié)表。- 5 -期末轉(zhuǎn)賬的內(nèi)容“

7、應(yīng)交稅金應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額” 貸方發(fā)生額轉(zhuǎn)入 “應(yīng)交稅金未交增值稅”；“期間損益”轉(zhuǎn)入“本年利潤” 。憑證使用自動生成方式完成。相關(guān)憑證：（ A ）借：應(yīng)交稅金應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額1020貸：應(yīng)交稅金未交增值稅1020（ B）借：主營業(yè)務(wù)收入60000貸：本年利潤60000C）借：本年利潤4100 貸：管理費(fèi)用 800營業(yè)費(fèi)用 330020.將 1 月份的業(yè)務(wù)進(jìn)行對賬操作。21.制作 1 張 2021 年 1 月份的資產(chǎn)負(fù)債表。指導(dǎo)老師對實(shí)驗(yàn)設(shè)計方案的意見同意該實(shí)驗(yàn)方案，可以進(jìn)行實(shí)驗(yàn)。指導(dǎo)老師簽名：- 6 -二、實(shí)驗(yàn)結(jié)果與分析1、實(shí)驗(yàn)?zāi)康?、場地及儀器、設(shè)備和材料、實(shí)驗(yàn)思路等見實(shí)驗(yàn)設(shè)計方案2、實(shí)驗(yàn)

8、現(xiàn)象、數(shù)據(jù)及結(jié)果1.了解用友ERP-U8 軟件的基本結(jié)構(gòu)。2.熟悉系統(tǒng)操作流程3.增加操作員。4.建立一個新賬套。- 7 -5.設(shè)置操作員權(quán)限。- 8 -6.設(shè)置部門檔案及職員檔案。7.客戶分類設(shè)置。- 9 -8.客戶及供應(yīng)商檔案數(shù)據(jù)錄入-10-9.會計科目（ 1）指定“ 1001 現(xiàn)金”為現(xiàn)金總賬科目，“ 1002 銀行存款”為銀行總賬科目。（ 2）增加會計科目-11-（ 3）修改會計科目10.設(shè)置憑證類別-12-錄入期初余額。12.結(jié)算方式-13-13.設(shè)置項(xiàng)目目錄。設(shè)置賬套參數(shù)-14-常用摘要憑證的錄入與簽字-15-銀行對賬期初數(shù)據(jù)-16-18.填制銀行對賬單期末轉(zhuǎn)賬的內(nèi)容-17-20.

9、將 1 月份的業(yè)務(wù)進(jìn)行對賬操作。-18-21.制作 1 張 2021 年 1 月份的資產(chǎn)負(fù)債表。-19-3、對實(shí)驗(yàn)現(xiàn)象、數(shù)據(jù)及觀察結(jié)果的分析與討論1）實(shí)驗(yàn)中有的步驟必須按順序完成，否則不能進(jìn)行2）要想達(dá)到試算平衡在于期初余額的填寫要準(zhǔn)確，且后期的憑證錄入要是正確的，任何的環(huán)節(jié)出現(xiàn)錯誤都不能實(shí)現(xiàn)3）最后的資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)總計會等于負(fù)債和所有者權(quán)益合計，這是由復(fù)式記賬的特性決定的4）只有在開始賦予了操作員對應(yīng)的權(quán)限，后期才能進(jìn)行操作，否則就要進(jìn)行權(quán)限的增加5）只有收付憑證才需要審核，轉(zhuǎn)賬憑證不需要審核，所以程序中審核憑證的張數(shù)少于出納簽字的張數(shù)4、結(jié)論用友 ERP-U8管理軟件的基本功能包括基礎(chǔ)設(shè)

10、置，業(yè)務(wù)工作和系統(tǒng)服務(wù)使用 ERP軟件建立指定單位的賬套信息前要先增加用戶總賬系統(tǒng)的基本功能包括設(shè)置、憑證、出納、現(xiàn)金流量表、帳表、綜合輔助賬、期末會計科目期初余額錄入正確以及后面幾張正確就能試算平衡。企業(yè)日常賬務(wù)處理流程為先填制憑證，出納簽字，憑證審核，記賬，結(jié)賬5、實(shí)驗(yàn)總結(jié) 次實(shí)驗(yàn)成敗之處及其原因分析本次試驗(yàn)的成功之處在于掌握了用友 ERP-U8 管理軟件的基本功能， 且根據(jù)實(shí)驗(yàn)方案試算平衡，制作出一張企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債表失敗之處在于將一張轉(zhuǎn)賬憑證錄成了收款憑證，使得出現(xiàn)作廢憑證，影響憑證的編號，原因是不夠認(rèn)真沒有仔細(xì)判斷憑證類型， 再就是做的過程中沒有及時截圖， 使得有一些過程的圖之后返回去截不到本實(shí)驗(yàn)的關(guān)鍵環(huán)節(jié)及改進(jìn)措施做好本實(shí)驗(yàn)需要把握的關(guān)鍵環(huán)節(jié)操作員的權(quán)限設(shè)定是關(guān)鍵的地方，對后面的操作有很大的影響-20-憑證類別的填寫也是關(guān)鍵，限制類別與限制科目的填寫有助于發(fā)現(xiàn)之后填制憑證式的錯誤期初余額的填寫要仔細(xì)，涉及到之后的試算平衡以及最后報表的編制若重做本實(shí)