財務部各崗位KPI組成表及指標評分表

1、財務部崗位組成表財務經(jīng)理組成表考核周期考核標準說明權(quán)重計算方式信息來源一般差錯次 數(shù)半年12次/年見說明表30%100-（ 3）*6 季度100-（ 12）*6 年度總監(jiān)抽檢記 錄避客戶投訴次 數(shù)半年0財務總監(jiān)一級 接到客戶投訴 的數(shù)量，見附表25%100*20特殊記錄及 處理意見提部門費用完成率半年100%財務術(shù)語一五%200A<85%= 100-( 1)*2000/30A>1 一五%部門成本中 心報表提合理化建議數(shù)量半年（年 度指標分 解）4次/年見說明表一五%100- （1）* 一五季度100-（ 4）* 一五 年 度總監(jiān)確認加融資計劃完 成率年度100%財務術(shù)語8%100-

2、(1)*50財務報表更融資費用率年度B（百分數(shù)）財務術(shù)語7%100-()*10000財務部總監(jiān) 確認降備注：計算方式中A表示實際完成數(shù)，B表示公司計劃中規(guī)定的標準財務經(jīng)理說明表考核指標具體內(nèi)容一般差錯次數(shù)財務總監(jiān)一個月至少抽檢3個環(huán)節(jié)，特大差錯=10次一般差錯， 括員工泄密，營私舞弊，錯誤支付無法追回及其他給公司造成重 差錯包括錯誤支付可追回，重大報表填報錯誤，原始票據(jù)丟失 下）的行為。一般差錯含一般報表填報錯誤，會計事項處理錯 告、報表填報不及時（推遲一天記一次）等。客戶投訴次數(shù)由于不符合公司制度的行為引起的來自經(jīng)銷商、職能部門、部門 總監(jiān)意見合理化建議合理化建議是指能夠提高公司經(jīng)營業(yè)績、部

3、門經(jīng)營效率的建議財務經(jīng)理考核流程一般差錯次數(shù)客戶投訴_ 次數(shù)部門費用完成率合理化建議數(shù)量融資計劃完 成率融資費用財務部財務分析師組成表考核周期考核標準說明權(quán)重計算方式信息來源編制公司年報質(zhì)量年度80%略50%軟指標評分表財務部 公司年報真現(xiàn)狀分析季度80%略30%軟指標評分表財務部月財務分析報告隨日常問題的監(jiān)控和解決季度100%略20%軟指標評分表財務總監(jiān)工作記錄力財務部財務分析師軟指標評分表表一：編制公司年報評分表（財務總監(jiān)填寫）請針對財務分析師編制的年報綜合以下三方面評分軟指標評分項目權(quán)重得分報告及時提出20%報告內(nèi)容的全面性30%報告質(zhì)量50%總計100%表二：現(xiàn)狀分析評分表（財務經(jīng)理填

4、寫）請針對財務分析師提交的現(xiàn)狀分析評分表綜合以下三方面評分軟指標評分項目權(quán)重得分現(xiàn)狀分析的及時性20%分析報告數(shù)據(jù)的準確性40%分析報告的指導性40%總計100%表三：日常問題的監(jiān)控和解決評分表（財務經(jīng)理填寫） 請針對財務分析師提對日常問題的跟蹤綜合以下兩方面評分軟指標評分項目權(quán)重得分日常問題的解決進度40%日常問題的解決結(jié)果60%總計100%財務分析師考核流程編制公司年報現(xiàn)狀分析日常問題 的監(jiān)控與 解決財務分析師人力資源部信息來源財務財務部成本會計組成表考核周期考核標準說明權(quán)重計算方式信息來源成本分析報告半年100分指根據(jù)成本 核算結(jié)果作 出的分析報 告40%軟指標評分表成本會計工作報告合理

5、化建議季度100分指對降低成 本或改善流 程有直接幫 助的建議30%軟指標評分表財務總監(jiān)工作記錄材料價格的合理性季度100分指的是采購 部材料采購 價格的合理 性30%軟指標評分表成本會計材料價格 列表成本會計軟指標評分表表一：成本分析報告評分表（財務經(jīng)理填寫）請針對成本會計編制的成本分析報告綜合以下三方面評分軟指標評分項目權(quán)重得分報告提交的及時性20%報告內(nèi)容的全面性30%報告質(zhì)量50%總計100%表二：合理化建議評分表（財務經(jīng)理填寫）請針對成本會計提交的現(xiàn)狀分析評分表綜合以下三方面評分軟指標評分項目權(quán)重得分合理化建議的頻度20%合理化建議的有效性40%合理化建議的創(chuàng)新性40%總計100%表

6、三：材料價格的合理性評分表（財務經(jīng)理填寫）請針對成本會計監(jiān)督下的材料價格合理性綜合以下兩方面評分軟指標評分項目權(quán)重得分抽檢材料的代表性40%價格與市場價的比較60%總計100%成本會計考核流程成本分析報合理化建材料價格 的合理性考核 周期考核標準說明權(quán)重計算方式日常核算組織工作及時、準確完成季度及時：月度在3 日之前；年度 在次年1月一 五日之前及時：體現(xiàn)在各個 核算崗位的結(jié)帳工 作的及時性上 錯誤：非原則性25%50%延遲1天得80分延遲2天得60分延遲2天以上得0分準確：錯誤次數(shù)為025%錯誤0次得100分 錯誤w 2次得90分 錯誤w 3次得60分錯誤3次得0分稅項工作的及時、 準確元成

7、季度達到稅務要求該工作的進行完全 按照稅務要求進行20%達到要求得100分 達不到要求得0分固定資 產(chǎn)核算 正確日常帳務 處理正確季度出錯次數(shù)：0次出錯次數(shù)管理、盤點的正確 是軟指標10%0100 分0<W w 190 分1< WW 260 分W>20分管理、盤 點的正確100分根據(jù)盤點報告10%見軟指標評分表檔案保管完整、及時季度100分每季度末提交檔案 清冊，由部門經(jīng)理 抽查并打分10%見軟指標評分表軟指標評分表表一：盤點報告評分表（財務經(jīng)理填寫） 請針對核算組組長提交的盤點報告從以下二方面評分考評項目權(quán)重得分完整性50%正確性50%總計100%表二：檔案清冊抽查情況評分

8、表（財務經(jīng)理填寫） 請根據(jù)檔案清冊抽查情況從以下二方面評分考評項目權(quán)重得分完整性50%及時性50%總計100%考核 周期考核標準說明權(quán)重計算方式發(fā)票業(yè)務正確的保管與開具/、季度每月出錯率為零出錯率=錯誤數(shù)/ 當月所有發(fā)票數(shù) 錯誤指非原則性 錯誤，虛開、假 報等原則性錯誤 除外30%50%增殖稅票00<W<1%1%<W < 2C2%<W < 3%W>3%郵寄的及時性一五、25日開具的 發(fā)票在月底前、月 底開具的發(fā)票在次 月5日前必須寄出20%每延遲1天扣10延遲3天延遲3天以上與經(jīng)銷商定期對帳工作的及 時完成季度每季度第一個月前 一五天內(nèi)發(fā)出對帳 通知單

9、如遇法定節(jié)假日 則期限順延20%每延遲1天，扣 延遲5天以上，得應收款分析季度100分每季提交分析報 告，從帳期、額 度方面分析10%見軟指標評分表報稅資料準備工作的及時、 準確元成季度100分遇節(jié)假日根據(jù)稅 務通知順延10%核算組組長根據(jù) 況給其打分。及 日前完成準確：無 具體見軟指標評分應收款日常帳務處理的及時 元成季度月底前當月應出元 的憑證未及時出完 的不多于2筆財務術(shù)語10%N< 2103 80分4 60分N> 50備注：計算方式中W表示出錯率，N表示未及時完成的業(yè)務筆數(shù)財務部銷售和應收款會計軟指標評分表表一：應收款分析報告評分表（核算組長填寫）請針對銷售和應收款會計提交

10、的季度分析報告綜合以下兩個方面評分考評項目權(quán)重得分分析的正確性50%分析的全面性50%總計100%表二：報稅資料準備工作評分表（核算組長填寫） 請針對銷售和應收款會計報稅資料準備工作情況評分考評項目權(quán)重得分及時性70%準確性30%總計100%周期考核標準說明權(quán)重計算方式信狐步公司原 材料、成品 采購及原始 單據(jù)整理和 郵寄及 時季度收到有效單據(jù)后要 及時處理。當月供 應商提供的票據(jù)當 月處理完畢不包括 發(fā)票與 入倉不 一致的 單據(jù)40%50%及時完成100分 不及時0分組長準 確每月出錯次數(shù)010%0100 分0 <W/c 2 90 分2<憾360 分W>30分系統(tǒng)狐步公司成

11、 品銷售、北 體公司成品 采購工作的 完成及 時季度月末結(jié)帳日前狐步 庫存帳面數(shù)量為零包括銷 售x、 采購y 兩個環(huán) 節(jié)，都 從及 時、準 確方面 考核20%30%5050X、丫的具體得分見 附表系統(tǒng)準 確每月出錯次數(shù)010%北體進項稅 金抵扣發(fā)票 的整理及 時季度每月6日前如遇假 日按稅 務要求 順延3%5%及時完成100分 不及時0分系增機準 確每月出錯次數(shù)02%0100 分W>00 分應付款分析報表和 北體存貨狀況表季度100分反映應 付帳款 中存在 的問題 及存貨 狀況一五%見軟指標評分表本 報表軟指標評分表表一：應收款分析報表、北體存貨狀況表評分表（核算組組長填寫）請針對財務部

12、存貨會計（狐步）提交的分析報表、存貨狀況表綜合以下兩方面評分說明周期考核標準權(quán)重數(shù)據(jù)來源計算方法健服成品、輔料采購及時性50%見附表準確性50%10050%系統(tǒng)< 3 次 9C5 次 60,6次0 分健服成品的銷售及時性50%月末結(jié)帳日健服庫存帳面數(shù)量為零不為零得準確性50%10020%系統(tǒng)< 3 次 905 次 60,6次0 分負責健服對北體應收帳款的對帳工作及時次季度月底前 出上季度對帳 結(jié)果10010%組長記錄延誤1天北體推廣類產(chǎn)品的采購核算及時性50%見附表100組長記錄準確性20%W3 次 905 次 60 :6次0 分軟指標評分項目權(quán)重得分準確性50%全面性50%總計1

13、00%系統(tǒng)10050%附表一：狐步公司成品銷售情況 X得分表狐步公司成品銷售情況權(quán)重計算方法及時性2/3*100%及時完成 100 分 不及時完成 0 分準確性1/3*100%0100 分0 <W/c 2 90 分2<憾360 分W>30分總計100%財務部存貨會計（健服、北體推廣類產(chǎn)品品）組成表指標具體內(nèi)容說明周期考核標準權(quán)重數(shù)據(jù)來源計算方法信用控制及時性40%符合條件的當 日完成季100分60%組長根據(jù)銷售 代表反饋記錄出現(xiàn)一次延誤準確性60%對經(jīng)銷商信用 額度的把握月w 3次93次-5次6次0 分普通發(fā)票 的開具及 郵寄及時性見附表季100分30%組長工作記錄 及經(jīng)銷商

14、反饋延誤一天90 延誤天60 分2天以上準確性月4次內(nèi)94-6 次 60 次 0 分應收帳款清帳工作的及 時完成不影響結(jié)帳工 作季100分10%記錄出現(xiàn)1次健服成品、輔料的采購 及時性指收到票據(jù)及時處理，當月票據(jù)當月處理完畢北體推廣類產(chǎn)品的采購核算 及時性指收到票據(jù)及時處理，當月票據(jù)當月處理完畢財務部信用控制組成表指標具體內(nèi)容發(fā)票的開具及郵寄 一五、25的出貨單發(fā)票開具月底完成，月底出貨單發(fā)票開具次月6日前完成 一五、25開具的發(fā)票月底寄出，月底開具的發(fā)票次月10日前寄出財務部資金管理組長組成表周期考核標準說明權(quán)重計算方式資金計劃執(zhí)行及時、準確季度100分通過對及時、準 確的投訴來考 核，包括內(nèi)外部 投訴40%見軟指標評分表融資資料準 備、手續(xù)的及 時、準確完成及時季度金融機構(gòu)要求 之日起10日內(nèi) 提交及時性的要求指 的是通常情況 準確：全面、真 實10%20%每延遲1天扣10分 延遲3天 得60分 延遲3天以上得0 分準確投訴1次10%投訴1次1002 次83 次64 次及以上銀行出納、現(xiàn) 金出納工作檢 查頻度季度銀行出納：至少每月1次 現(xiàn)金出納：至少每周1次由組長檢杳并在 核對記錄上記錄 意見，經(jīng)理抽查 情況14%20%未按要求檢查出現(xiàn)100分60分2次及以上0分出現(xiàn)問 題的