農(nóng)民工社會養(yǎng)老保險制度探析

1、農(nóng)民工社會養(yǎng)老保險制度探析 農(nóng)民工，顧名思義是指兼具農(nóng)民與工人身份的勞動者，包括在第二、第三產(chǎn)業(yè)中的勞動者，其特征是持農(nóng)村戶口但在城市、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)工作；沒有放棄農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)，但以務(wù)工所得為主要謀生手段。農(nóng)業(yè)人口流向非農(nóng)產(chǎn)業(yè)是城市化的必然結(jié)果，而我國“農(nóng)民工”是個身份概念，是計劃經(jīng)濟(jì)時期城鄉(xiāng)二元社會結(jié)構(gòu)的遺留物。伴隨身份差別的待遇差別、社會福利差別、社會活動權(quán)利差別使得農(nóng)民工成為勞動力市場上的弱勢群體、城市社會的“邊緣人”。所以即使戶籍制度改革消除形式上的身份差別，農(nóng)民工的生存條件仍然得不到本質(zhì)上的改變。當(dāng)前，我國每年“進(jìn)城農(nóng)民工一般保持在1億2千萬”（新華網(wǎng)，2003）左右，但若城鄉(xiāng)身上差

2、別繼續(xù)存在，越來越多的農(nóng)民工群體將給社會穩(wěn)定帶來巨大的沖擊，農(nóng)民工社會保障制度的建設(shè)刻不容緩。農(nóng)民工社會養(yǎng)老保險訴求農(nóng)民工以中青年為主，其養(yǎng)老目前還沒有成為社會問題。但若沒有制度安排，在不久的將來，這一群體的養(yǎng)老事務(wù)將出現(xiàn)十分尷尬的局面。退休的農(nóng)民工將在哪里養(yǎng)老，城市還是農(nóng)村？誰將承擔(dān)養(yǎng)老義務(wù)，退休農(nóng)民工自身、其子女還是國家和社會？如果他們的養(yǎng)老依靠青年時期的非強(qiáng)制性存款或老年時期的農(nóng)業(yè)勞動，那么這批為中國的現(xiàn)代化做出了巨大貢獻(xiàn)的農(nóng)民工，大部分將在老年時期成為社會最貧窮的弱勢群體。如果依靠子女養(yǎng)老，那么在人口老齡化的沖擊下，老人和年輕一輩都難以保證良好的生活質(zhì)量，將給社會帶來不穩(wěn)定因素。養(yǎng)老風(fēng)

3、險的社會化轉(zhuǎn)向是社會發(fā)展的必然，農(nóng)民工也將必然走上社會化養(yǎng)老模式，這是由以下三個社會現(xiàn)實決定的。1.農(nóng)民工自我養(yǎng)老困難首先，農(nóng)村土地保障功能下降。據(jù)統(tǒng)計，2001年我國農(nóng)業(yè)產(chǎn)值已縮小到全國國內(nèi)生產(chǎn)總值的15左右（仲大軍，2002）。農(nóng)業(yè)生產(chǎn)成本不斷提高，而農(nóng)民難以實現(xiàn)增收。隨著國際農(nóng)產(chǎn)晶對我國市場沖擊力的增大，農(nóng)民個體的收入將更加不穩(wěn)定。土地提供生活保障的可靠性早已今非昔比。對廣東農(nóng)村的一項抽樣調(diào)查表明，g7的家庭有人在外打工（張林秀），而且當(dāng)前許多農(nóng)民工將土地?zé)o償轉(zhuǎn)讓給他人耕種甚至不惜拋荒。事實表明，純粹來自土地的收入已經(jīng)越來越難以維持生計。而退休農(nóng)民工年老體衰，且已離開農(nóng)業(yè)生產(chǎn)多年，技術(shù)落

4、后，更難以在競爭激烈的市場中立足。何況約有15左右的農(nóng)民工，因現(xiàn)行承包政策和婚嫁等原因已經(jīng)失去或放棄土地承包經(jīng)營權(quán)（勞動和社會保障部社會保障研究所，2002）。其次，農(nóng)民工務(wù)工收入有限。農(nóng)民工的勞動所得往往既要撫養(yǎng)子女又要贍養(yǎng)父母。生活消費的剩余還要用于發(fā)展需求，即使較富裕者其養(yǎng)老儲蓄也不充足，買得起商業(yè)養(yǎng)老保險的人更是少數(shù)。讓農(nóng)民工自覺控制消費欲望，儲蓄養(yǎng)老金防老是不可能得到普遍的效果的。因為一方面，人作為生產(chǎn)要素必須要滿足發(fā)展需求才能實現(xiàn)價值或提高價值，自我發(fā)展欲望是難以控制的，也是不宜抑制的，所以在收入極其有限的情況下，大部分人在積累與發(fā)展的選擇中難以自覺地堅持儲蓄養(yǎng)老金。另一方面，儲蓄

5、養(yǎng)老雖然保守，但儲蓄匯率低，難以實現(xiàn)增值，即使農(nóng)民工堅持儲蓄，也不能保證當(dāng)前估計可以保障生活的存款能抵御未來的養(yǎng)老風(fēng)險。2.農(nóng)民工依靠家庭養(yǎng)老困難社會的變遷已經(jīng)使得我們傳統(tǒng)的家庭養(yǎng)老模式走向了衰落。在計劃生育政策要求下，農(nóng)民工家庭縱向結(jié)構(gòu)日益趨向“42”、“421”格局；在市場經(jīng)濟(jì)及其價值觀念的作用下，農(nóng)民工家庭橫向結(jié)構(gòu)也同城市家庭一樣日趨小型化、核心化。農(nóng)民工的小輩可能大部分實現(xiàn)城市化，那么，家庭成員因城鄉(xiāng)異地將使得家庭關(guān)系更加疏遠(yuǎn)，老農(nóng)民工將在經(jīng)濟(jì)生活和感情生活方面都無比被動。即使退休農(nóng)民工與子女同住城市或農(nóng)村，其老年生活也難以保障。加之年老農(nóng)民工法律意識較淡薄，其下輩農(nóng)民工流動性強(qiáng)，在沒

6、有約束的情況下，贍養(yǎng)老人完全依賴于農(nóng)民工子女個人素質(zhì)和家庭關(guān)系，不孝的比例難免上升。加之老人的生活狀況也必然存在很大的差異，使社會不公現(xiàn)象必然存在。3.農(nóng)民工參加社會養(yǎng)老保險是理性的選擇農(nóng)民工自我養(yǎng)老與家庭養(yǎng)老的困境是社會變遷的結(jié)果，所以如何公平、有效地解決農(nóng)民工養(yǎng)老問題還必須回升到社會的層面上來研究。首先，實現(xiàn)農(nóng)民工的社會化養(yǎng)老應(yīng)該是國家政策的理性選擇。我國已把社會保障寫入了憲法，政府就應(yīng)該改變非平衡發(fā)展戰(zhàn)略，改變事實上存在的等級制度，改變以往把農(nóng)民工作為不安定因素來管治、限制、防范的政策。我國政府“不能以對農(nóng)村居民沒有承諾為借口來拒絕建立相應(yīng)的社會保障制度”（鄭功成， 2002）。農(nóng)民工養(yǎng)

7、老社會化還能促進(jìn)農(nóng)村土地社會保障功能的替代從而推動土地產(chǎn)權(quán)制度改革，促進(jìn)農(nóng)村勞動力的有序轉(zhuǎn)移，加快城市化步伐。其次，農(nóng)民工不僅產(chǎn)生了強(qiáng)烈的參與社會化養(yǎng)老的需求，而且表現(xiàn)出了積極的權(quán)利追求。據(jù)調(diào)查， 85.4的農(nóng)民工表示即使處于失業(yè)狀態(tài)也不愿意回到鄉(xiāng)下去（李強(qiáng)，2001），足見農(nóng)民工城市化的自覺性之高，同時，這必將帶來農(nóng)民工養(yǎng)老問題的社會化。因此實現(xiàn)農(nóng)民工養(yǎng)老與城鎮(zhèn)居民社會養(yǎng)老體系的銜接便成了城市化的客觀需求。職業(yè)工作、生活方式的現(xiàn)代化使農(nóng)民工的平等意識、合作意識不斷增長。越來越多的農(nóng)民工在無助的時候開始質(zhì)問政府的政策，尋求法律的保護(hù)。農(nóng)民工社會化養(yǎng)老秩序必須趕在農(nóng)民群體老齡化高峰的到來之前，否

8、則社會制度需求與政策供給的矛盾、權(quán)利與權(quán)力、權(quán)利與權(quán)利的矛盾將愈加尖銳。再者，我國建立社會養(yǎng)老保險制度的財力條件已經(jīng)基本具備。我國財政收入持續(xù)增長，已從1990年的 2937億元增長到了2001年的15700億元（鄭功成， 2002），政府的承受能力在增強(qiáng)，這離不開農(nóng)民工杰出的貢獻(xiàn)，政府應(yīng)該允諾和著手建立農(nóng)民工社會養(yǎng)老保險制度，安頓老年農(nóng)民工，回報農(nóng)民工，維護(hù)的社會安全穩(wěn)定。而且政府不需要對農(nóng)民工的養(yǎng)老負(fù)無限責(zé)任，通過制度安排，政府只要為農(nóng)民工群體制定普遍的養(yǎng)老秩序，而對現(xiàn)在為中老年農(nóng)民工的一代人給予一定救濟(jì)，就基本能夠?qū)崿F(xiàn)農(nóng)民工社會養(yǎng)老保險制度的建構(gòu)了。農(nóng)民工社會養(yǎng)老保險現(xiàn)狀分析鑒于建立農(nóng)民

9、工社會養(yǎng)老保險制度的社會需求日益增強(qiáng)，各省市為了規(guī)范市場、保護(hù)弱勢群體，都逐步地在為農(nóng)民工爭取勞動法賦予的基本權(quán)利，其中很多地方已經(jīng)著手為農(nóng)民工的社會養(yǎng)老保險問題尋求對策。實踐中，我國當(dāng)前進(jìn)入社會養(yǎng)老保險系統(tǒng)的農(nóng)民工的人數(shù)非常有限，主要有以下4個途徑：1.購買商業(yè)保險；2.加入農(nóng)村社會養(yǎng)老保險；3.被納入城市社會養(yǎng)老保險；4.獲得農(nóng)民工社會養(yǎng)老保險。后兩者就是對一些先進(jìn)省市的做法的概括；前兩者雖是農(nóng)民工的自愿選擇，卻只是在個體訴求社會化養(yǎng)老的時候受到現(xiàn)有條件限制而可能找到的出路，不可能對農(nóng)民工的養(yǎng)老起到合適的普遍的保障功能。第一個是少數(shù)相對富裕者的選擇；第二條途徑雖然是國家為農(nóng)民設(shè)計的，但其發(fā)

10、展進(jìn)退兩難，操作中也存在許多違規(guī)現(xiàn)象（萬克德，2002）。一些學(xué)者已經(jīng)認(rèn)為這一制度還完全不具備經(jīng)濟(jì)可行性，政府也不具備財政補(bǔ)貼能力，必須等待時機(jī)成熟時方可推行（王國軍，2002）。所以，只有后兩者是真正意義上的為農(nóng)民工解決社會養(yǎng)老保險問題的方案，對其進(jìn)行比較討論可以再現(xiàn)當(dāng)前我國農(nóng)民工社會養(yǎng)老保險的狀況，有助于為其制度化建構(gòu)找到社會基礎(chǔ)和可行性方向。當(dāng)前農(nóng)民工平等地獲得與城鎮(zhèn)居民一樣的社會養(yǎng)老保險是很困難的。一來農(nóng)民工收入相對不穩(wěn)定，經(jīng)濟(jì)承受能力低，難以按時交納與城鎮(zhèn)職工同額的個人繳費；農(nóng)民工流動性強(qiáng)，勞動力市場競爭強(qiáng)，企業(yè)繳費難處理。另一方面，城鎮(zhèn)居民養(yǎng)老保險制度具有對長期實行低工資國有企業(yè)職

11、工的補(bǔ)償性質(zhì)，是保證體制順利轉(zhuǎn)型的過渡性制度，要實現(xiàn)國家對農(nóng)民工實現(xiàn)“三高”（高基數(shù)、高效率、高待遇）頗有難度。同時，隨著社會的發(fā)展，城鎮(zhèn)居民養(yǎng)老保險制度存在的諸多弊端已影響了社會公平的實現(xiàn)和資源配置效率的提高。“統(tǒng)帳結(jié)合”的個人帳戶制度，帳戶公私不分，不能體現(xiàn)參保個人獨立的經(jīng)濟(jì)法人地位，不能反映企業(yè)欠繳多繳與個人帳戶的關(guān)系造成了吃社會統(tǒng)籌“大鍋飯”的現(xiàn)象；費率、社會平均工資確定不統(tǒng)一、不科學(xué)；垂直管理體系未建立；養(yǎng)老保險制度不能充分體現(xiàn)公平和效率的目標(biāo)（黃貽芳，2002）。據(jù)有關(guān)部門統(tǒng)計，全國社保基金的缺口已經(jīng)達(dá)到1000億元（陳式龍， 2002），如果讓農(nóng)民工承擔(dān)歷史原因形成的轉(zhuǎn)制成本是很

12、不公平的。因此，實踐中只有少數(shù)富裕省市有條件地將很少部分農(nóng)民工納入現(xiàn)行城市養(yǎng)老保險體系。如廣州要求企業(yè)為工齡達(dá)到5年的農(nóng)民工購買“三金”，個人繳費部分在當(dāng)月工資中扣除。這在一定程度上滿足了農(nóng)民工群體的權(quán)利要求，緩解了農(nóng)民工與城市社會的矛盾，但是這種制度的實施缺乏公平性，且缺乏保障。第一，不同的企業(yè)、單位保障標(biāo)準(zhǔn)不一，同一企業(yè)中也存在不同工種和崗位不同的保障待遇，這就人為地將企業(yè)和勞動者劃分了等級（同上）。第二，一些民工為了獲得保障犧牲利益駐守同一單位，而一些企業(yè)為了逃避責(zé)任第四年以各種理由與農(nóng)民工解除簽約，這勢必將造成更大的不公平和矛盾。第四項途徑的實現(xiàn)一般需要地方立法，以及地方政府、企事業(yè)單

13、位等多方面的支持和倡導(dǎo)。北京市 2001年制定了北京市農(nóng)民工養(yǎng)老保險暫行辦法，規(guī)定了用人單位必須每月為農(nóng)民工上繳數(shù)額為上年職工月最低標(biāo)準(zhǔn)19的養(yǎng)老保險金，農(nóng)民工的繳費率為北京市上年職工月工資標(biāo)準(zhǔn)的7（以后逐步升為 8），社會保險經(jīng)辦機(jī)構(gòu)為農(nóng)民工按繳費工資基數(shù)的 11建立養(yǎng)老保險個人賬戶。這是我國首次出現(xiàn)的以法律的形式賦予農(nóng)民工社會養(yǎng)老保險權(quán)利的嘗試，在消除城鄉(xiāng)差別方面起到了積極的表率作用。但是即使該法規(guī)已經(jīng)考慮到了農(nóng)民工的流動性而對其轉(zhuǎn)換工作或者回農(nóng)村導(dǎo)致的保險關(guān)系的變更或終止都作了規(guī)定，但是“企事業(yè)單位消極對待”，“部分農(nóng)民工寧愿多要工資也不愿意繳付養(yǎng)老保險費”，該制度將來可能出現(xiàn)保富不保貧

14、（效益差的企業(yè)和收入低的農(nóng)民工投保積極性低）、難以兌現(xiàn)承諾（流入異地工作和回鄉(xiāng)的農(nóng)民工可能由于路途遙遠(yuǎn)、保險費數(shù)額較小等原因而放棄）的局面，這是辦法本身及其環(huán)境導(dǎo)致的。首先，繳費一刀切可能超過某些企業(yè)和農(nóng)民工能夠和愿意承受的程度，而制度帶來的利益不足以吸引勞資雙方。其次，國家相關(guān)部門與機(jī)構(gòu)管理不完善，制度在農(nóng)民工心中信譽(yù)不高，對企事業(yè)單位約束力不夠強(qiáng)。第三，在目前其他地區(qū)沒有相應(yīng)的制度與其銜接，不適應(yīng)農(nóng)民工的流動性。實行類似政策的地方，如東莞、深圳往往也是“有始無終”，每年都有大量的外來農(nóng)民工在春節(jié)前后辦理退保手續(xù)，致使早在1987年就實施社會保險的深圳這樣的城市，雖然目前已經(jīng)有4萬多人符合退

15、休條件，但實際繳納保險費年限累計滿15年、享受按月領(lǐng)取養(yǎng)老金的外來農(nóng)民工至今還沒有一個（勞動和社會保障部社會保險研究所，2002）。所以，農(nóng)民工養(yǎng)老保險制度的建立還需要激勵和倡導(dǎo)，需要全國統(tǒng)一的步調(diào)。農(nóng)民工社會養(yǎng)老保險制度建構(gòu)對策建立平等、統(tǒng)一的社會養(yǎng)老保險制度的社會發(fā)展目標(biāo)和當(dāng)前的城鄉(xiāng)差異現(xiàn)實，決定了農(nóng)民工社會養(yǎng)老保險制度必須具備與城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險、農(nóng)村養(yǎng)老保險的可銜接性，才能有助于逐漸消除人身差異，建立城鄉(xiāng)統(tǒng)一的勞動力市場，才能提高國家、社會在老齡化高峰來臨時承受風(fēng)險的能力。從農(nóng)民工社會養(yǎng)老保險的訴求和現(xiàn)狀中可以看出，適應(yīng)企業(yè)和農(nóng)民工的經(jīng)濟(jì)能力，適應(yīng)農(nóng)民工的流動性，實現(xiàn)從自愿投保到強(qiáng)制性繳

16、費的過渡，實現(xiàn)不同地域之間規(guī)則的統(tǒng)一和關(guān)系的順利轉(zhuǎn)移。在當(dāng)前已經(jīng)出現(xiàn)的地方農(nóng)民工養(yǎng)老保險制度和理論發(fā)展的基礎(chǔ)上，建立社會統(tǒng)籌和個人投保相結(jié)合、基金積累模式和現(xiàn)收現(xiàn)付模式相結(jié)合的“混合型”制度是可行的。（一）建立農(nóng)民工社會養(yǎng)老保險制度的對策內(nèi)容。1.企業(yè)按等級繳費建立社會統(tǒng)籌賬戶，采用現(xiàn)收現(xiàn)付方式支付給老年農(nóng)民工。各地方立法機(jī)關(guān)依據(jù)當(dāng)?shù)仄髽I(yè)的經(jīng)濟(jì)狀況制定一定時期內(nèi)農(nóng)民工社會養(yǎng)老保險實施辦法，根據(jù)企業(yè)規(guī)模和招收農(nóng)民工的數(shù)量將企業(yè)所要交的農(nóng)民工社會養(yǎng)老保險金總額分為若干級別，強(qiáng)制企業(yè)對照級別標(biāo)準(zhǔn)按季度及時繳費，以稅前繳納為優(yōu)惠。企業(yè)的狀況由其法定代表人或其授權(quán)人到養(yǎng)老保險機(jī)構(gòu)繳費時登記，登記結(jié)果公開

17、，任何組織和公民都可以查閱。不如實登記而少交或者拒絕登記與繳費的企業(yè)，一經(jīng)查出，不僅要按當(dāng)時情況補(bǔ)交，而且要負(fù)法律責(zé)任。同時，賦予養(yǎng)老保險機(jī)構(gòu)和工會監(jiān)督權(quán)，賦予它們對企業(yè)所登記的情況的季度間差異及其他情況提出懷疑、申請法律執(zhí)行部門調(diào)查的權(quán)利，允許它們在證據(jù)充分時可以直接向人民法院起訴無正當(dāng)理由而少交、漏交農(nóng)民工養(yǎng)老金的企業(yè)。國家養(yǎng)老保險機(jī)構(gòu)將所有企業(yè)繳納的農(nóng)民工養(yǎng)老保險基金匯合統(tǒng)籌，從中抽取一定比例的保險金，平均注入當(dāng)前本地區(qū)的每一按時繳費的農(nóng)民工養(yǎng)老保險個人賬戶，不妨稱個人賬戶中的這部分基金為基本養(yǎng)老保險金。另一部分基金采用先收現(xiàn)付的支付方式，平均打人當(dāng)前已經(jīng)領(lǐng)取養(yǎng)老保險金的農(nóng)民工的統(tǒng)籌賬戶

18、。兩部分基金的比例由地方立法機(jī)關(guān)根據(jù)老年農(nóng)民工的社會生活保障需求而定。當(dāng)?shù)貐^(qū)差異逐漸減少時，企業(yè)繳費標(biāo)準(zhǔn)和企業(yè)繳費分配比例將逐漸實現(xiàn)全國的統(tǒng)一，并最終達(dá)到現(xiàn)收現(xiàn)付部分的全國統(tǒng)籌。當(dāng)前因為不存在普遍的農(nóng)民工養(yǎng)老問題，所以現(xiàn)收現(xiàn)付部分可以用來救濟(jì)當(dāng)前城市中的少數(shù)中老年農(nóng)民工，如煤礦、建筑等高強(qiáng)度職業(yè)的40歲或45歲以上的農(nóng)民工。有關(guān)部門宣傳救濟(jì)條件后對符合條件的人員進(jìn)行登記，設(shè)立農(nóng)民工養(yǎng)老救濟(jì)賬戶，按時發(fā)給救濟(jì)金。這符合現(xiàn)收現(xiàn)付模式實現(xiàn)代際統(tǒng)籌的目標(biāo)，也有利于農(nóng)民工養(yǎng)老保險制度的建設(shè)獲得更普遍的支持。從當(dāng)前參加農(nóng)民工社會養(yǎng)老保險的人員開始領(lǐng)取養(yǎng)老金時開始，新繳納的統(tǒng)籌基金停止救濟(jì)功能，為可以領(lǐng)養(yǎng)老

19、金的農(nóng)民工建立社會統(tǒng)籌賬戶，平均發(fā)放。農(nóng)民工中途停交養(yǎng)老保險費不影響其獲得統(tǒng)籌賬戶，回農(nóng)村或者又進(jìn)城務(wù)工的人員，可以根據(jù)其務(wù)工時間和繳費年限的比例獲得相同比例的社會統(tǒng)籌養(yǎng)老金。2.以自愿原則為前提吸引民工建立個人永久性賬戶，采用完全積累模式管理基金。農(nóng)民工可以憑借身份證和工作證明在務(wù)工城市建立個人永久性（與身份證一致）賬戶，并可隨時查詢。由于勞動合同的簽訂事實上阻礙了農(nóng)民工獲得保險的權(quán)利，所以應(yīng)該放寬條件，只要農(nóng)民工能證明其工作狀態(tài)即可。個人賬戶紀(jì)錄農(nóng)民工的個人繳費和每一季度的（農(nóng)民工養(yǎng)老保險社會統(tǒng)籌基金中的）基本保險金的總和，以及全部積累基金的增值部分。個人賬戶信息實現(xiàn)全國聯(lián)網(wǎng)，農(nóng)民工可以在

20、聯(lián)網(wǎng)上更改住所等信息，可以依據(jù)工作轉(zhuǎn)換證明實現(xiàn)養(yǎng)老保險關(guān)系的地區(qū)間轉(zhuǎn)接，獲得新工作所在地區(qū)該季度的社會統(tǒng)籌基本養(yǎng)老保險基金。積累基金逐步實現(xiàn)全國統(tǒng)一管理，由社保基金理事會負(fù)責(zé)存儲與投資。個人賬戶的最后地域歸屬決定該賬戶所有者獲得社會統(tǒng)籌賬戶的地方。社會養(yǎng)老保險機(jī)構(gòu)有義務(wù)通知賬戶所有人到其最近的機(jī)構(gòu)或代理銀行領(lǐng)取社會統(tǒng)籌賬戶。農(nóng)民工的繳費標(biāo)準(zhǔn)和比例應(yīng)當(dāng)根據(jù)公平與效率的原則，在法律精神指導(dǎo)下確定與更改，標(biāo)準(zhǔn)是根據(jù)平均工資、最低工資還是最低生活保障由地方立法機(jī)關(guān)決定，并由其授權(quán)機(jī)關(guān)提供科學(xué)的數(shù)據(jù)。農(nóng)民工個人投保采取自愿原則，繳費由其自行到保險機(jī)構(gòu)繳納，不參加的視為自動放棄來自社會統(tǒng)籌的基本養(yǎng)老金和社

21、會統(tǒng)籌賬戶。這將極大地提高農(nóng)民工參與投保的積極性。農(nóng)民工和企業(yè)分開交納，若規(guī)定一個季度交納一次，那么農(nóng)民工第一個月末交，企業(yè)第二個月末交。這樣，農(nóng)民工的投保資料可以幫助保險機(jī)構(gòu)核對企業(yè)的繳費狀況，而且保險機(jī)構(gòu)可以因此申請有關(guān)部門調(diào)查漏交、少交企業(yè)。農(nóng)民工個人繳納保險金無上限，滯交后可以在規(guī)定時間內(nèi)補(bǔ)交。農(nóng)轉(zhuǎn)非或者回農(nóng)村的農(nóng)民工都不需要結(jié)束或者更改帳戶信息。前者和企業(yè)之間在繳納金數(shù)量上的爭議可以在相關(guān)法律框架內(nèi)協(xié)商解決。后者仍然可以自行繳納繼續(xù)參加保險，如果連續(xù)兩個季度不能出示工作證明或不再按規(guī)定繳費（滯交超過一定期限），將不能再分?jǐn)偦攫B(yǎng)老金，但若不退保則可以獲得社會統(tǒng)籌帳戶和一定比例的基金；

22、如果退保，農(nóng)民工可以一次性取回個人帳戶所有積累資金及其增值部分，不過也就因此不能獲得社會統(tǒng)籌賬號，重新申請參加時防止一人多個賬戶，仍然采取與身份證掛鉤策略，實為延續(xù)，但保險年限從最近一次申請時算起，這樣可以一定程度上防止農(nóng)民工無故退保取出基金；同時允許部分農(nóng)民工在能出示災(zāi)難、疾病、特困等情況的證據(jù)或相關(guān)機(jī)關(guān)的證明時，不退保而取出賬戶中的大部分基金急用。養(yǎng)老金可以在任一社會養(yǎng)老保險機(jī)構(gòu)或其代理點分期領(lǐng)取。3.進(jìn)行規(guī)則和信息的全國統(tǒng)一。制度只有被法律的形式確定后，其實施才有合法依據(jù)，地方立法才有約束，規(guī)則才能得到全國的統(tǒng)一。只有規(guī)則統(tǒng)一了，才能符合農(nóng)民工的需求實現(xiàn)養(yǎng)老保險關(guān)系的跨地域轉(zhuǎn)移。將制度用

23、法規(guī)的形式確定或者將其內(nèi)容納入現(xiàn)有法律、法規(guī)都能指導(dǎo)地方立法，頒布規(guī)章也能起到很大的引導(dǎo)作用。另外，只有建立以地市一級為基礎(chǔ)的社會保險關(guān)系信息庫，實現(xiàn)全國范圍內(nèi)地方之間的信息互聯(lián)互換，才能及時無誤地處理養(yǎng)老保險關(guān)系的地區(qū)之間轉(zhuǎn)移和接續(xù)事務(wù)。（二）“混合型”農(nóng)民工養(yǎng)老保險制度的可行性。1.統(tǒng)帳分開制度和積極的社會統(tǒng)籌將推動制度的信譽(yù)建設(shè)。農(nóng)民工個人永久性賬戶，讓農(nóng)民工看到了基本養(yǎng)老金的注入及養(yǎng)老金的增值狀況，為農(nóng)民工社會養(yǎng)老保險制度從自愿性走向強(qiáng)制性奠定了基礎(chǔ)。個人賬戶繳費靈活，關(guān)系變更簡便清楚，充分考慮到了農(nóng)民工就業(yè)流動性大的特點?；攫B(yǎng)老金因地方差異和養(yǎng)老保險關(guān)系的地區(qū)間可轉(zhuǎn)移性實現(xiàn)了一定程

24、度的地域平衡。社會統(tǒng)籌制度賬戶的建立及其過渡中的救濟(jì)功能體現(xiàn)了社會共濟(jì)性和國家對公民的保障，普及對農(nóng)民工的社會關(guān)懷，很大程度上實現(xiàn)了社會公平，大大提高了農(nóng)民工參加社會養(yǎng)老保險制度的興趣和信心。統(tǒng)帳分開有助于資金管理，有助于推進(jìn)企業(yè)繳費和地方統(tǒng)籌的規(guī)范化。該模式還考慮到了地方企業(yè)的承受能力和地方自治，適應(yīng)社會的發(fā)展和效率要求；考慮到了制度的運轉(zhuǎn)所需的利于協(xié)作與監(jiān)督的體系設(shè)計，實現(xiàn)了立法、司法、行政機(jī)關(guān)和企業(yè)、農(nóng)民工之間的權(quán)力與權(quán)力、權(quán)力與權(quán)利及權(quán)利與權(quán)利的平衡。這不僅提高了政府和企業(yè)的信譽(yù)，而且有助于農(nóng)民工、企業(yè)和政府之間建立相互的信任，將推動農(nóng)民工社會養(yǎng)老保險制度深入人心。2.基金積累模式和現(xiàn)

25、收現(xiàn)付模式的結(jié)合具有可行性。首先，完全基金積累制度的設(shè)計能適應(yīng)人口老齡化，增強(qiáng)農(nóng)民工防御養(yǎng)老風(fēng)險的意識和能力。當(dāng)前城鎮(zhèn)職工難以建立積累制度是因為從現(xiàn)收現(xiàn)付模式向基金積累模式轉(zhuǎn)換的成本過大無法承受，而農(nóng)民工養(yǎng)老保險不存在這個問題，所以應(yīng)該抓住機(jī)會盡早開始農(nóng)民工的養(yǎng)老金積累，否則老齡化時代來臨時，社會難以承受，農(nóng)民工的養(yǎng)老狀況將嚴(yán)重引起社會的不穩(wěn)定。第二，現(xiàn)收現(xiàn)付制度的存在緩解了當(dāng)前發(fā)展經(jīng)濟(jì)的背景下公平與效率的矛盾。我國企業(yè)和農(nóng)民工的承受能力現(xiàn)在都還有限，所以農(nóng)民工投保的低起點、無上限規(guī)定是必須的，企業(yè)統(tǒng)籌養(yǎng)老金的也只能低起點，只能逐步提高和逐步納入社會養(yǎng)老保險體系?，F(xiàn)收現(xiàn)付式制度等于讓未來的企業(yè)借錢給現(xiàn)在的企業(yè)發(fā)展經(jīng)濟(jì)，并且滿足了當(dāng)前人們對社會公平的需求也保證了未來農(nóng)民工公平地獲得養(yǎng)老保險待遇，這是由發(fā)展中國家的國情決定的。第三，積累模式和現(xiàn)收現(xiàn)付模式的結(jié)合有利于促進(jìn)未來我國養(yǎng)老保險制度的統(tǒng)一發(fā)展。一方面隨著企業(yè)和農(nóng)民工收入的增加，個人賬戶和社會統(tǒng)籌的養(yǎng)老金都將與城鎮(zhèn)居民越來越靠近，并最終可以實現(xiàn)社會統(tǒng)籌的合二為一，為農(nóng)村戶口工人和城鎮(zhèn)戶口工人的待遇差