筆記00150金融理論與實(shí)務(wù)名詞解釋

1、00150金融理論與實(shí)務(wù)名詞解釋1足值貨幣：即作為貨幣商品的各類(lèi)實(shí)物和金、銀、銅等金屬的自身商品價(jià)值與其作為貨幣的購(gòu)買(mǎi)價(jià)值相等2信用貨幣：是不足值貨幣，即作為貨幣商品的實(shí)物，其自身的商品價(jià)值低于其作為貨幣的購(gòu)買(mǎi)價(jià)值3電子貨幣：是指處于電磁信號(hào)形態(tài)，通過(guò)電子網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行支付的貨幣4特里芬難題：在布雷頓森林體系下，美元與黃金掛鉤，其他國(guó)家貨幣與美元掛鉤，這種雙掛鉤使美元陷入了一種兩難的境地：為了保證美元與黃金之間的固定比例與可自由兌換，美國(guó)應(yīng)控制美元向境外輸出，而美元替代黃金成為國(guó)際儲(chǔ)備貨幣的地位又使其他國(guó)家大量美元，這就要求美元大量輸出境外，顯然這兩者之間是矛盾的， 這種矛盾被稱(chēng)為“特里芬難題”5區(qū)

2、域貨幣一體化：一定地域內(nèi)的國(guó)家和地區(qū)通過(guò)協(xié)調(diào)形成一個(gè)貨幣區(qū)，由聯(lián)合組建的一家 主要銀行來(lái)發(fā)行和管理區(qū)域內(nèi)的統(tǒng)一貨幣6經(jīng)濟(jì)范疇中的信用：以?xún)斶€本金和支付利息為條件的借貸行為。償還性和支付利息是信用活動(dòng)的基本特征7信用風(fēng)險(xiǎn)：是指?jìng)鶆?wù)人因各種原因未能及時(shí)、足額償還債務(wù)本息而出現(xiàn)違約的可能性8商業(yè)信用：是指工商企業(yè)間以賒銷(xiāo)或預(yù)付貨款等形式互相提供的信用。賒銷(xiāo)和預(yù)付貸款是 商業(yè)信用的兩種基本形式9商業(yè)匯票：一種命令式票據(jù)，通常是由商業(yè)信用活動(dòng)中的賣(mài)方對(duì)買(mǎi)方或買(mǎi)方委托的付款銀 行簽發(fā)，要求買(mǎi)方于規(guī)定日期支付貨款10商業(yè)本票：是一種承諾式票據(jù)，通常是由債務(wù)人簽發(fā)給債權(quán)人承諾在一定時(shí)期內(nèi)無(wú)條件 支付款項(xiàng)給收款

3、人或持票人的債務(wù)證書(shū)11.消費(fèi)信用：工商企業(yè)、銀行和其他金融機(jī)構(gòu)向消費(fèi)者個(gè)人提供的，用于其消費(fèi)支出的一 種信用形式12消費(fèi)信貸：指銀行及其他金融機(jī)構(gòu)采用信用放款或抵押放款對(duì)消費(fèi)者個(gè)人發(fā)放的貸款13收益的資本化：任何有收益的事物都可以通過(guò)收益與利率的對(duì)比倒算出該事物相當(dāng)于多大的資本金額14現(xiàn)值：任何一筆貨幣資金無(wú)論其將來(lái)會(huì)被怎樣運(yùn)用，都可以按一定的利率水平計(jì)算出來(lái)其在未來(lái)某一時(shí)點(diǎn)上的金額，這筆貨幣資金的本金額被稱(chēng)為現(xiàn)值，即未來(lái)本利和的現(xiàn)在價(jià)值15基準(zhǔn)利率：在各種利率并存的條件下起決定作用的利率16市場(chǎng)利率：是指由貨幣資金的供求關(guān)系直接決定并由借貸雙方自由議定的利率17.實(shí)際利率：是指在物價(jià)不變從

4、而貨幣的實(shí)際購(gòu)買(mǎi)力不變條件下的利率18名義利率：包含了通貨膨脹因素的利率19固定利率：在整個(gè)借貸期限內(nèi)不隨市場(chǎng)上貨幣資金供求狀況的變化情況而相應(yīng)調(diào)整的利率20.浮動(dòng)利率：在整個(gè)借貸期限內(nèi)會(huì)根據(jù)市場(chǎng)上貨幣資金供求狀況的變化而相應(yīng)調(diào)整的利率21自由外匯：是指無(wú)需貨幣發(fā)行國(guó)貨幣管理當(dāng)局批準(zhǔn)，就可以隨時(shí)自由兌換成其他國(guó)家的 貨幣或者向第三國(guó)辦理支付的外匯22.即期外匯：又稱(chēng)現(xiàn)匯，是在外匯買(mǎi)賣(mài)成交后2個(gè)營(yíng)業(yè)日內(nèi)進(jìn)行交割的外匯23遠(yuǎn)期外匯：又稱(chēng)期匯，是按遠(yuǎn)期外匯合同約定的日期在未來(lái)辦理交割的外匯24直接標(biāo)價(jià)法：以一定單位的外國(guó)貨幣作為標(biāo)準(zhǔn)，折算成若干單位的本國(guó)貨幣來(lái)表示匯率25. 間接標(biāo)價(jià)法：以一定單位的

5、本國(guó)貨幣作為標(biāo)準(zhǔn)，折算成若干單位的外國(guó)貨幣來(lái)表示的匯率26. 基準(zhǔn)匯率：一國(guó)選定一種或幾種外國(guó)貨幣作為關(guān)鍵貨幣，制定各關(guān)鍵貨幣與本國(guó)貨幣的 兌換比率27. 套算匯率：又稱(chēng)交叉匯率，是根據(jù)本國(guó)基準(zhǔn)匯率套算出本國(guó)貨幣對(duì)國(guó)際金融市場(chǎng)上其他 貨幣的匯率，或套算出其他外幣只見(jiàn)的匯率28. 固定匯率制：兩國(guó)貨幣的匯率基本固定，匯率的波動(dòng)幅度被限制在較小的范圍內(nèi)，各國(guó) 貨幣當(dāng)局有義務(wù)維持本幣幣值基本穩(wěn)定的匯率制度29. 浮動(dòng)匯率制：一國(guó)貨幣當(dāng)局不再規(guī)定本國(guó)貨幣與外國(guó)貨幣的比價(jià)，也不規(guī)定匯率波動(dòng)的 幅度，匯率由外匯市場(chǎng)的供求狀況自發(fā)決定的一種匯率制度30. 政府債券：由中央政府和地方政府發(fā)行的債券，它以政府的

6、信譽(yù)作為保證，通常無(wú)需抵 押品，其風(fēng)險(xiǎn)在各種債券中是最低的，利率水平也低于其他債券31. 可轉(zhuǎn)換債券：指公司債券附加可轉(zhuǎn)換條款，賦予債券持有人在一定的期限內(nèi)按預(yù)先確定 的比列將債券轉(zhuǎn)換為該公司普通股的選擇權(quán)32. 可贖回債券：該債券的發(fā)行公司被允許在債券到期日之前以事先確定的價(jià)格和方式贖回 部分或全部債券33. 優(yōu)先股：股份有限公司發(fā)行的具有收益分配和剩余資產(chǎn)分配優(yōu)先權(quán)的股票34. 貨幣市場(chǎng)：以期限在 1年以?xún)?nèi)的金融工具為媒介進(jìn)行的短期資金融通的市場(chǎng)35. 貨幣市場(chǎng)基金：集合眾多小投資者的資金投資于貨幣市場(chǎng)工具的基金36. 回購(gòu)協(xié)議：證券持有人在賣(mài)出一定數(shù)量證券的同時(shí)，與證券買(mǎi)入方簽訂協(xié)議，雙

7、方約定 在將來(lái)某一日期內(nèi)由證券的出售方按約定的價(jià)格將其出售的證券如數(shù)贖回的一種資金交易 行為37. 貸款承諾：又叫信用額度，指銀行承諾在未來(lái)的一定時(shí)期內(nèi)，以確定的條款和條件向商業(yè)票據(jù)的發(fā)行人提供一定數(shù)額的借款，為此，商業(yè)票據(jù)的發(fā)行人要向銀行支付一定的承諾費(fèi)38. 中央銀行票據(jù)：中央銀行向商業(yè)銀行發(fā)行的短期債務(wù)憑證，其實(shí)質(zhì)是中央銀行債券39. 大額可轉(zhuǎn)讓定期存單：由商業(yè)銀行發(fā)行的具有固定面額、固定期限、可以流通轉(zhuǎn)讓的大 額存款憑證40. 信用交易：又稱(chēng)墊頭交易或保證金交易，是指股票的買(mǎi)方或賣(mài)方通過(guò)交付一定數(shù)額的保 證金，得到證券經(jīng)紀(jì)人的信用而進(jìn)行的股票買(mǎi)賣(mài)41. 開(kāi)放式基金：指基金可以無(wú)限地向投

8、資者追加發(fā)行基金份額，并且隨時(shí)準(zhǔn)備贖回發(fā)行在 外的基金份額42. 封閉式基金：基金份額總數(shù)固定，且規(guī)定封閉期限，在封閉期限內(nèi)投資者不得向基金管 理公司提出贖回，而只能尋找在二級(jí)市場(chǎng)上掛牌轉(zhuǎn)讓43. EFT :指數(shù)型基金中的一個(gè)品種，即交易型開(kāi)放式指數(shù)基金。與普通指數(shù)基金的區(qū)別在于EFT是在交易所上市交易，交易手續(xù)與股票完全相同44. LOF :即上市型開(kāi)放式基金，是開(kāi)放式基金中的一個(gè)種類(lèi)45. FO F:即基金中的基金46. 金融遠(yuǎn)期合約：交易雙方約定在未來(lái)某一個(gè)確定的時(shí)間內(nèi)，按照某一確定的價(jià)格買(mǎi)賣(mài)一 定數(shù)量的某種金融資產(chǎn)的合約47. 遠(yuǎn)期利率協(xié)議：交易雙方承諾在某一個(gè)特定時(shí)期內(nèi)按雙方協(xié)議利率

9、借貸一筆確定金額的 名義本金的協(xié)議48. 金融期貨合約：交易雙方同意在約定的將來(lái)某個(gè)日期內(nèi)按約定的條件買(mǎi)入或賣(mài)出一定標(biāo) 準(zhǔn)數(shù)量的某種金融工具的標(biāo)準(zhǔn)化合約49. 金融期權(quán)合約：賦予其購(gòu)買(mǎi)方在規(guī)定期限內(nèi)按雙方約定的價(jià)格購(gòu)買(mǎi)或出售一定數(shù)量某種 金融資產(chǎn)的權(quán)利的合約50看漲期權(quán)：也稱(chēng)買(mǎi)權(quán)。是指賦予期權(quán)買(mǎi)方在給定時(shí)間或在此時(shí)間之前的任一時(shí)刻以執(zhí)行 價(jià)格從期權(quán)賣(mài)方手中買(mǎi)入一定數(shù)量的某種金融資產(chǎn)權(quán)利的期權(quán)合約51.看跌期權(quán)：也稱(chēng)賣(mài)權(quán)。是指賦予期權(quán)的買(mǎi)方在給定時(shí)間或在此時(shí)間之前的任一時(shí)刻以執(zhí) 行價(jià)格賣(mài)給期權(quán)賣(mài)方一定數(shù)量的某種金融資產(chǎn)權(quán)利的期權(quán)合約52歐式期權(quán)：是只允許期權(quán)的持有者在期權(quán)到期日行權(quán)的期權(quán)合約53

10、美式期權(quán)：允許期權(quán)的持有者在期權(quán)到期日前的任何時(shí)間執(zhí)行期權(quán)合約54貨幣互換：交易雙方互相交換金融相同、期限相同、計(jì)算利率方法相同，但貨幣幣種不 同的兩筆資金及其利息的業(yè)務(wù)55. 金融資產(chǎn)管理公司：在特定時(shí)期，政府為解決銀行業(yè)不良資產(chǎn)，由政府出資專(zhuān)門(mén)收購(gòu)和 集中處置銀行業(yè)不良資產(chǎn)的機(jī)構(gòu)56. 信托投資公司：以受托人身份專(zhuān)門(mén)從事信托業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)。其基本職能是接受客戶(hù)委 托，代客戶(hù)管理、經(jīng)營(yíng)、處置財(cái)產(chǎn)57. 財(cái)務(wù)公司：由大型企業(yè)集團(tuán)成員單位出資組建，以加強(qiáng)企業(yè)集團(tuán)資金集中管理和提高企 業(yè)集團(tuán)資金使用效率為目的，為企業(yè)集團(tuán)成員單位提供財(cái)務(wù)管理服務(wù)的非銀行金融機(jī)構(gòu)58. 控股公司制商業(yè)銀行：也稱(chēng)集團(tuán)制

11、商業(yè)銀行，由一個(gè)集團(tuán)成立股權(quán)公司，再由該公司控制或收購(gòu)若干獨(dú)立的銀行。在法律上，這些銀行仍保持各自獨(dú)立的地位，但其業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)都由統(tǒng)一股權(quán)公司所控制59. 次級(jí)金融債券：商業(yè)銀行發(fā)行的本金和利息的清償順序列于商業(yè)銀行其他負(fù)債之后、先 于商業(yè)銀行股權(quán)資本的債券60. 正常貸款：借款人能夠履行合同，不存在任何影響貸款本息及時(shí)全額償還的消極因素， 銀行對(duì)借款人按時(shí)足額償還貸款本息有充分把握，貸款發(fā)生損失為零的貸款61. 關(guān)注貸款：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對(duì)償還產(chǎn)生不利影響 的因素，如這些因素繼續(xù)下去，則有可能影響貸款的償還，因此需要對(duì)其關(guān)注或監(jiān)控62. 次級(jí)貸款：借款人的還款能力

12、出現(xiàn)明顯問(wèn)題，完全依靠其正常營(yíng)業(yè)收入已無(wú)法足額償還 貸款本息，需要通過(guò)處置資產(chǎn)或?qū)ν馊谫Y乃至執(zhí)行抵押擔(dān)保來(lái)還款付息63. 可疑貸款：借款人無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行抵押或擔(dān)保，也肯定要造成一部分 損失，只是損失金額的多少還不能確定的貸款64. 損失貸款：借款人已無(wú)償還本息的可能，無(wú)論采取什么措施和履行什么程序，貸款都注 定要損失了，或者雖然能收回極少部分，但其價(jià)值也是微乎其微的貸款65. 表外業(yè)務(wù)：商業(yè)銀行所從事的、按照通行的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則不記入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)、不會(huì)形成銀 行現(xiàn)實(shí)資產(chǎn)但卻能影響銀行當(dāng)期損益的業(yè)務(wù)66. 監(jiān)管資本：監(jiān)管當(dāng)局要求商業(yè)銀行必須保有的最低資本量，是商業(yè)銀行的法律責(zé)任，故 又

13、稱(chēng)法律資本67. 資本充足性：是資本數(shù)量適度，即商業(yè)銀行持有的資本數(shù)量既能滿(mǎn)足其正常經(jīng)營(yíng)的需要， 又能滿(mǎn)足股東的合理投資回報(bào)要求68. 信用風(fēng)險(xiǎn)：因債務(wù)人或交易對(duì)手的直接違約或履行能力下降而造成損失的風(fēng)險(xiǎn)69. 證券承銷(xiāo)：投資銀行幫助證券發(fā)行人就發(fā)行證券進(jìn)行策劃，并將公開(kāi)發(fā)行的證券出售給 投資者以籌集到發(fā)行人所需資金的業(yè)務(wù)活動(dòng)70. 并購(gòu)業(yè)務(wù)：指兼并與收購(gòu)業(yè)務(wù)。兼并是指由兩個(gè)或兩個(gè)以上的企業(yè)實(shí)體形成新經(jīng)濟(jì)單位的交易活動(dòng)，收購(gòu)是指兩家公司進(jìn)行產(chǎn)權(quán)交易，由一家公司獲得另一家公司大部分或全部股權(quán)以達(dá)到控制該公司的交易活動(dòng)71. 保險(xiǎn)利益：投保人對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的具有法律上承認(rèn)的利益，它體現(xiàn)了投保人或被保險(xiǎn)人

14、與投 保標(biāo)的之間的利害關(guān)系72. 人身保險(xiǎn)：以人的身體或者生命為保險(xiǎn)標(biāo)的的一種保險(xiǎn)73再保險(xiǎn)：投保人將其承擔(dān)的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，以承保形式，部分轉(zhuǎn)移給保險(xiǎn)人74. 責(zé)任保險(xiǎn)：以被保險(xiǎn)人依法應(yīng)負(fù)的民事?lián)p害賠償責(zé)任或者經(jīng)過(guò)特別合同規(guī)定的合同責(zé)任 作為保險(xiǎn)標(biāo)的的一種保險(xiǎn)/ X75. 實(shí)際貨幣需求：指名義貨幣數(shù)量在扣除了物價(jià)變動(dòng)因素之后的貨幣金額，它等于名義貨 幣需求除以物價(jià)水平76. 交易動(dòng)機(jī)：人們?yōu)榱藨?yīng)付日常的商品交易而必然需要持有一定數(shù)量的貨幣，這個(gè)持幣動(dòng) 機(jī)就是交易動(dòng)機(jī)77. 流動(dòng)性陷阱：當(dāng)一定時(shí)期利率水平降低到不能再低時(shí)，人們就會(huì)產(chǎn)生利率上升從而債券價(jià)格下跌的預(yù)期，貨幣需求彈性將變得無(wú)限大，即無(wú)論增

15、加多少貨幣供給，都會(huì)被人們以貨幣形式存儲(chǔ)起來(lái)78基礎(chǔ)貨幣：又稱(chēng)強(qiáng)力貨幣或高能貨幣，是指這種貨幣是整個(gè)銀行體系內(nèi)存款擴(kuò)張、貨幣 創(chuàng)造的基礎(chǔ)，其數(shù)額大小對(duì)貨幣供給總量具有決定性作用。由流通中的現(xiàn)金和商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)持有的存款準(zhǔn)備金構(gòu)成79原始存款：指商業(yè)銀行接受的客戶(hù)以現(xiàn)金方式存入的存款和中央銀行對(duì)商業(yè)銀行的資產(chǎn) 業(yè)務(wù)而形成的準(zhǔn)備金存款80派生存款：在原始存款的基礎(chǔ)上，由商業(yè)銀行發(fā)放貸款等資產(chǎn)業(yè)務(wù)活動(dòng)衍生而來(lái)的存款。 派生存款產(chǎn)生的過(guò)程，也就是商業(yè)銀行創(chuàng)造存款貨幣的過(guò)程81. 存款派生乘數(shù)：原始存款在內(nèi)的經(jīng)過(guò)派生的存款增加總額除以原始存款的增加額即 1/rd=D/R=K，K通常被稱(chēng)為存款派生乘數(shù)82. C/D通貨一存款比率：指流通中的現(xiàn)金與商業(yè)銀行活期存款的比率83. R/D準(zhǔn)備一存款比率：即商業(yè)銀行法定存款準(zhǔn)備金和超額存款準(zhǔn)備金的總和占全部存款 的比重84國(guó)際收支：一國(guó)居民與非居民之間在一定期限內(nèi)進(jìn)行的全部交易的貨幣價(jià)值記錄，是一 國(guó)對(duì)外經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的綜合反映85. 國(guó)際收支平衡表：一種按復(fù)式簿記記賬原理編制的統(tǒng)計(jì)報(bào)表，系統(tǒng)記錄一國(guó)一定時(shí)期的國(guó)際收支狀況，是各國(guó)制定合理的對(duì)外經(jīng)濟(jì)政策的重要依據(jù)。包括經(jīng)常賬戶(hù)、資產(chǎn)和金融賬戶(hù)、儲(chǔ)備資