超華科技：2021年度非公開發(fā)行A股股票募集資金使用的可行性分析報(bào)告

1、廣東超華科技股份有限公司2021 年度非公開發(fā)行 A 股股票募集資金使用的可行性分析報(bào)告二二一年十二月一、本次募集資金使用計(jì)劃本次非公開發(fā)行募集資金總額為不超過 72,200 萬(wàn)元，扣除發(fā)行費(fèi)用后將用于償還銀行貸款和補(bǔ)充流動(dòng)資金。二、本次募集資金投資的必要性和可行性分析（一）本次募集資金投資的必要性1、增強(qiáng)公司資本實(shí)力公司主要從事高精度電子銅箔、各類覆銅板等電子基材和印制電路板的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售。公司近年堅(jiān)持“縱向一體化”產(chǎn)業(yè)鏈發(fā)展戰(zhàn)略，并持續(xù)向上游原材 料產(chǎn)業(yè)拓展，目前已具備提供包括銅箔基板、銅箔、半固化片、單/雙面覆銅板、單面印制電路板、雙面多層印制電路板、覆銅板專用木漿紙、鉆孔及壓合加工

2、在 內(nèi)的全產(chǎn)業(yè)鏈產(chǎn)品線的生產(chǎn)和服務(wù)能力。根據(jù)行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)及公司的業(yè)務(wù)規(guī)模， 預(yù)計(jì)未來幾年公司將處于快速發(fā)展階段。市場(chǎng)拓展、研發(fā)投入、日常經(jīng)營(yíng)等環(huán)節(jié) 對(duì)流動(dòng)資金需求提高，公司流動(dòng)資金存在一定的缺口。本次非公開發(fā)行股票募集資金用于補(bǔ)充流動(dòng)資金，有利于增強(qiáng)公司資本實(shí)力， 緩解公司營(yíng)運(yùn)資金壓力，為公司各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的開展提供資金支持，增強(qiáng)公司的 抗風(fēng)險(xiǎn)能力。2、降低資產(chǎn)負(fù)債率，優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)，增強(qiáng)抗風(fēng)險(xiǎn)能力截至 2021 年 9 月 30 日，公司資產(chǎn)負(fù)債率為 52.91%，短期借款、長(zhǎng)期借款、一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債等有息負(fù)債合計(jì)金額達(dá)到 121,164.32 萬(wàn)元。高資產(chǎn)負(fù)債率對(duì)公司的融資能力、新品增長(zhǎng)

3、及營(yíng)收規(guī)模的擴(kuò)大造成了一定的制約。本次非公開發(fā)行股票募集資金后，可以降低公司資產(chǎn)負(fù)債率，有效緩解償債風(fēng)險(xiǎn)。公司償債能力增強(qiáng)，資本結(jié)構(gòu)得到優(yōu)化，增強(qiáng)公司抗風(fēng)險(xiǎn)能力，為公司的健康、穩(wěn)定發(fā)展奠定基礎(chǔ)。（二）募集資金使用的可行性分析1、本次非公開發(fā)行募集資金使用符合法律法規(guī)的規(guī)定公司本次非公開發(fā)行的募集資金用于公司償還銀行貸款和補(bǔ)充流動(dòng)資金，符合相關(guān)政策和法律法規(guī)的規(guī)定，符合公司當(dāng)前的實(shí)際發(fā)展情況，具有可行性。本次非公開發(fā)行募集資金到位并償還銀行貸款和補(bǔ)充流動(dòng)資金后，有利于緩解公司現(xiàn)金流壓力， 減少公司財(cái)務(wù)費(fèi)用，優(yōu)化公司財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)，提升公司抗風(fēng)險(xiǎn)能力， 增強(qiáng)公司核心競(jìng)爭(zhēng)力及持續(xù)發(fā)展能力。2、本次非公開發(fā)

4、行募集資金使用具有治理規(guī)范、內(nèi)控完善的實(shí)施主體公司已按照上市公司的治理標(biāo)準(zhǔn)建立了以法人治理結(jié)構(gòu)為核心的現(xiàn)代企業(yè)制度，并通過不斷改進(jìn)和完善，形成了較為規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)的公司治理體系和完善的內(nèi)部控制環(huán)境。本次非公開發(fā)行募集資金到位后，公司將嚴(yán)格的上市公司監(jiān)管指引第 2 號(hào)上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求（證監(jiān)會(huì)公告201244 號(hào)）和深圳證券交易所上市公司募集資金管理辦法以及公司募集資金管理辦法等的有關(guān)規(guī)定，保證募集資金合理規(guī)范的存放及使用，防范募集資金使用風(fēng)險(xiǎn)。三、本次非公開發(fā)行對(duì)公司經(jīng)營(yíng)管理和財(cái)務(wù)狀況的影響（一）本次非公開發(fā)行對(duì)公司經(jīng)營(yíng)管理的影響本次非公開發(fā)行募集資金扣除發(fā)行費(fèi)用后將用于償還銀行

5、貸款和補(bǔ)充流動(dòng)資金。本次募集資金的使用符合國(guó)家相關(guān)的產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)發(fā)展規(guī)劃以及公司未來整體發(fā)展戰(zhàn)略。通過本次非公開發(fā)行，公司的資本實(shí)力與資產(chǎn)規(guī)模將得到提升， 抗風(fēng)險(xiǎn)能力得到增強(qiáng)，有助于提高公司綜合競(jìng)爭(zhēng)力和市場(chǎng)地位，促進(jìn)公司的長(zhǎng)期可持續(xù)發(fā)展。因此，本次非公開發(fā)行對(duì)公司經(jīng)營(yíng)管理有著積極的意義，符合公司及全體股東的利益。（二）本次非公開發(fā)行對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況的影響本次發(fā)行完成后，公司總資產(chǎn)與凈資產(chǎn)規(guī)模將同時(shí)增加，營(yíng)運(yùn)資金得到進(jìn)一步充實(shí)，且通過補(bǔ)充流動(dòng)資金和償還銀行貸款，公司的財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)將得到進(jìn)一步優(yōu)化，資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)更趨合理；同時(shí)，本次非公開發(fā)行有利于增強(qiáng)公司抵御財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的能力，進(jìn)一步優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，降低財(cái)務(wù)成本和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)未來的持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力。四、本次募集資金投資項(xiàng)目涉及報(bào)批事項(xiàng)情況本次發(fā)行募集資金擬用于補(bǔ)充流動(dòng)資金，不涉及需履行立項(xiàng)備案、環(huán)境影響評(píng)價(jià)等相關(guān)報(bào)批事項(xiàng)，亦不涉及使用建設(shè)用地的情況。五、可行性分析結(jié)論綜上所述，經(jīng)過審慎分析論證，公司董事會(huì)認(rèn)為本次非公開發(fā)行股票募集資金使用計(jì)劃符合相關(guān)政策和法律法規(guī)，以及未來公司整體戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃，具備必要性和可行性。本次募集資金的到位和投入使用，有利于提升公司盈利能力及整體競(jìng)爭(zhēng)力，增強(qiáng)公司可持續(xù)發(fā)展能力和抗風(fēng)險(xiǎn)