企業(yè)IT治理評價問題研究

1、同濟(jì)大學(xué)同濟(jì)大學(xué)企業(yè)企業(yè)IT治理評價研究治理評價研究 開題報告陳述2007年12月9日同濟(jì)大學(xué)同濟(jì)大學(xué)主要內(nèi)容主要內(nèi)容243 13 3課題選題依據(jù)和背景情況、研究目的、課題選題依據(jù)和背景情況、研究目的、理論意義和實際應(yīng)用價值理論意義和實際應(yīng)用價值學(xué)術(shù)構(gòu)想與思路、主要研究內(nèi)容學(xué)術(shù)構(gòu)想與思路、主要研究內(nèi)容基礎(chǔ)理論簡述基礎(chǔ)理論簡述 課題的創(chuàng)新點、擬解決的關(guān)鍵技術(shù)課題的創(chuàng)新點、擬解決的關(guān)鍵技術(shù) 同濟(jì)大學(xué)同濟(jì)大學(xué)1.1 課題選題依據(jù)和背景情況課題選題依據(jù)和背景情況內(nèi)部原因內(nèi)部原因期望與現(xiàn)實不符是期望與現(xiàn)實不符是導(dǎo)致導(dǎo)致IT治理重要的治理重要的最終原因（最終原因（Payne，2003）IT治理的提出治理的

2、提出外部原因外部原因薩班斯薩班斯-奧克斯利奧克斯利法案及類似法案法案及類似法案的出臺的出臺.同濟(jì)大學(xué)同濟(jì)大學(xué)1.1 課題選題依據(jù)和背景情況課題選題依據(jù)和背景情況IT治理實施過程中遭遇的評價難題治理實施過程中遭遇的評價難題IT治理評價的復(fù)雜性治理評價的復(fù)雜性：企業(yè)的所有制和公司治理結(jié)構(gòu)、文化背景、規(guī)模和發(fā)展階段、行業(yè)等不同而存在差異。簡單還是復(fù)雜？簡單還是復(fù)雜？使用少量的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行IT 治理的衡量, 可使評價易于操作; 而建立綜合全面的指標(biāo)體系, 可增加評價的準(zhǔn)確性。主觀還是客觀？主觀還是客觀？是讓企業(yè)管理者憑經(jīng)驗打分, 還是考核企業(yè)的具體實踐, 二者各有優(yōu)勢, 也各有不足, 其中的平衡點在哪里？

3、結(jié)果還是過程？結(jié)果還是過程？IT 治理評價不等于IT績效評價。IT績效高是企業(yè)IT治理效果的體現(xiàn)之一。眼前還是將來眼前還是將來?IT 治理評價是衡量IT 治理為企業(yè)帶來的當(dāng)前利潤還是發(fā)展?jié)摿? 是衡量IT 治理與現(xiàn)有環(huán)境的適應(yīng)程度, 還是衡量IT 治理對企業(yè)戰(zhàn)略的支持程度?同濟(jì)大學(xué)同濟(jì)大學(xué)1.2 課題研究目的課題研究目的旨在回答旨在回答IT治理評價對企業(yè)治理評價對企業(yè)而言有哪些意義？而言有哪些意義？IT治理評價包括治理評價包括哪些具體內(nèi)容？哪些具體內(nèi)容？IT治理評價的指治理評價的指標(biāo)體系如何構(gòu)建？標(biāo)體系如何構(gòu)建？IT治理評價指標(biāo)治理評價指標(biāo)如何選擇和量化？如何選擇和量化？IT治理評價包括治理評

4、價包括哪些影響因素哪些影響因素？（內(nèi)部因素和（內(nèi)部因素和外包因素外包因素采用什么方法對企業(yè)采用什么方法對企業(yè)IT治理水平進(jìn)行評價？治理水平進(jìn)行評價？同濟(jì)大學(xué)同濟(jì)大學(xué)1.3 理論意義和實際應(yīng)用價值理論意義和實際應(yīng)用價值1研究企業(yè)研究企業(yè)IT 治理的治理的基礎(chǔ)理論，包括基礎(chǔ)理論，包括IT治理的定義、原則、治理的定義、原則、內(nèi)容、框架和實施內(nèi)容、框架和實施過程，有助于豐富過程，有助于豐富治理理論的研究，治理理論的研究，拓展其研究領(lǐng)域。拓展其研究領(lǐng)域。3在實際應(yīng)用方面，幫在實際應(yīng)用方面，幫助企業(yè)在助企業(yè)在IT治理實施治理實施前評價自身的前評價自身的IT治理治理水平，設(shè)計適用的水平，設(shè)計適用的IT治理框

5、架。同時，在治理框架。同時，在IT治理實施后，評價治理實施后，評價IT治理的實施效果，治理的實施效果，采取改進(jìn)措施，提高采取改進(jìn)措施，提高IT治理的水平。治理的水平。2在公司治理評價的在公司治理評價的基礎(chǔ)上，對基礎(chǔ)上，對IT治理治理評價的目的、內(nèi)容、評價的目的、內(nèi)容、影響因素、指標(biāo)體影響因素、指標(biāo)體系構(gòu)建，評價方法系構(gòu)建，評價方法等進(jìn)行深入研究，等進(jìn)行深入研究，有助于豐富評價理有助于豐富評價理論的研究，拓展其論的研究，拓展其研究領(lǐng)域。研究領(lǐng)域。同濟(jì)大學(xué)同濟(jì)大學(xué)2 基礎(chǔ)理論簡述基礎(chǔ)理論簡述 IT治理理論治理理論（IT Governance ）公司治理評價理論公司治理評價理論COBIT、VAL I

6、T IT治理框架治理框架同濟(jì)大學(xué)同濟(jì)大學(xué)2.1 IT治理理論簡述治理理論簡述IT治理框架包括治理結(jié)構(gòu)、治理程序和關(guān)系機(jī)制。其中治理結(jié)構(gòu)包括IT治理中的角色和責(zé)任定義、IT 的組織結(jié)構(gòu)、IT 戰(zhàn)略委員會、IT 指導(dǎo)委員會等； 治理程序包括制定IT戰(zhàn)略、使用平衡計分卡、IT 成本與收益分析、服務(wù)水平協(xié)議(SLA)、COBIT、信息技術(shù)基礎(chǔ)資料庫(ITIL)、治理成熟度模型等工具； 關(guān)系機(jī)制包括讓各方有效參與和溝通協(xié)作，建立激勵和培訓(xùn)機(jī)制等。 IT治理框架理論Peterson和Van Grembergen 2004同濟(jì)大學(xué)同濟(jì)大學(xué)2.1 IT治理理論簡述治理理論簡述IT 治理分為意識和能力兩個方面其

7、中， IT 治理意識包括：高層認(rèn)可、參與IT 決策的責(zé)任明確程度、相關(guān)激勵措施等；IT 治理能力包括結(jié)構(gòu)能力、協(xié)調(diào)能力和關(guān)系能力， 具體的機(jī)制有IT 領(lǐng)導(dǎo)小組、投資批準(zhǔn)程序、結(jié)構(gòu)例外程序、服務(wù)水平協(xié)議、項目跟蹤系統(tǒng)、業(yè)務(wù)價值常規(guī)追蹤、學(xué)習(xí)共享、高管層發(fā)布和Web 門戶發(fā)布等。南開大學(xué)公司治理研究中心IT 治理理論同濟(jì)大學(xué)同濟(jì)大學(xué)2.2 公司公司治理評價理論簡述治理評價理論簡述國外：標(biāo)準(zhǔn)普爾的公司治理評價系統(tǒng)戴米諾公司的公司治理評級里昂證券公司治理評價系統(tǒng)國內(nèi)：南開大學(xué)公司治理研究中心中國上市公司治理指數(shù)(CCGINK) 北京連城的中國上市公司董事會治理考核指標(biāo)體系 同濟(jì)大學(xué)同濟(jì)大學(xué)2.2 公司

8、公司治理評價理論簡述治理評價理論簡述治理評價體系包括：內(nèi)部治理評價和外部治理評價即國家分析和公司分析。國家分析主要評估：公司所處外部環(huán)境， 包括法律基礎(chǔ)、 監(jiān)管、 信息披露制度和市場基礎(chǔ)公司分析主要根據(jù)公司治理原則和世界銀行的公司治理原則制定評估公司對治理準(zhǔn)則的遵守標(biāo)準(zhǔn)普爾的公司治理評價系統(tǒng)同濟(jì)大學(xué)同濟(jì)大學(xué)2.2 公司公司治理評價理論簡述治理評價理論簡述評價框架主要分為以下7個方面： 管理層的約束、公司透明度、 董事會的獨立性、 董事會的問則性、 董事會的責(zé)任、 公平性、 社會意識對外部治理評價主要包括以下幾個個方面：法律規(guī)章制度、 執(zhí)法、政策監(jiān)管環(huán)境、制度機(jī)制和文化里昂證券公司治理評價體系同

9、濟(jì)大學(xué)同濟(jì)大學(xué)2.2 公司公司治理評價理論簡述治理評價理論簡述穆迪公司治理評價框架主要包括以下幾個方面：董事會、審計委員會和關(guān)鍵審計功能、利益沖突、主管薪酬和管理層發(fā)展及評價、股東權(quán)利、所有權(quán)、治理透明度穆迪公司的公司治理評價框架同濟(jì)大學(xué)同濟(jì)大學(xué)2.2 公司公司治理評價理論簡述治理評價理論簡述南開大學(xué)公司治理研究中心中國上市公司治理指數(shù)(CCGINK)同濟(jì)大學(xué)同濟(jì)大學(xué)2.2 公司公司治理評價理論簡述治理評價理論簡述從國內(nèi)外的治理評級體系可以看出公司治理評價體系基本可分為外部治理評價和內(nèi)部治理評價外部治理評價實質(zhì)是公司治理的環(huán)境評價內(nèi)部公司治理評價主要是對公司內(nèi)部的治理機(jī)制，包括：股權(quán)結(jié)構(gòu)、股東

10、權(quán)益保護(hù)、信息披露、利益相關(guān)者權(quán)益保護(hù)治理結(jié)構(gòu)、公司績效等情況進(jìn)行評價綜述同濟(jì)大學(xué)同濟(jì)大學(xué)2.3 COBIT、Val IT簡述簡述COBIT框架體系包括了實施簡介、實施工具集、高層控制目標(biāo)框架、管理指南、具體控制目標(biāo)、保障指南等一系列工具和文檔。 IT治理的5個重點關(guān)注的問題域、34個關(guān)鍵的IT控制目標(biāo) VAL IT是ITGI針對企業(yè)IT投資管理決策提出的一套管理控制框架。它為企業(yè)進(jìn)行IT投資決策總結(jié)了3個核心流程，同時每個核心流程下包含了一系列的關(guān)鍵管理過程。企業(yè)通過這些關(guān)鍵過程的管理來提升其管理IT投資的能力 COBIT、Val IT簡述簡述同濟(jì)大學(xué)同濟(jì)大學(xué)3 .1學(xué)術(shù)構(gòu)思與思路學(xué)術(shù)構(gòu)思與

11、思路 同濟(jì)大學(xué)同濟(jì)大學(xué)3.2 主要研究內(nèi)容主要研究內(nèi)容導(dǎo)論與理論綜述：IT治理基礎(chǔ)理論，公司治理評價理論，COBIT、Val IT框架企業(yè)IT治理評價總體框架（評什么？）企業(yè)IT治理評價指標(biāo)體系選取、構(gòu)建（拿什么評？）企業(yè)IT治理集成化評價方法和工具（怎么評？）IT治理評價體系的應(yīng)用、案例研究與分析，結(jié)論 同濟(jì)大學(xué)同濟(jì)大學(xué)4.1 課題的創(chuàng)新點課題的創(chuàng)新點 以以IT治理理論和公司治理理論為基礎(chǔ)，對公治理理論和公司治理理論為基礎(chǔ)，對公司治理評價與司治理評價與IT治理評價的關(guān)系，治理評價的關(guān)系，IT治理評治理評價的范圍、內(nèi)容和影響因素進(jìn)行界定。價的范圍、內(nèi)容和影響因素進(jìn)行界定。IT治理綜合評價指標(biāo)體系的選取和構(gòu)建治理綜合評價指標(biāo)體系的選取和構(gòu)建結(jié)合結(jié)合IT治理評價的具體內(nèi)容和指標(biāo)體系治理評價的具體內(nèi)容和指標(biāo)體系及及IT治理的生命周期，對企業(yè)治理的生命周期，對企業(yè)IT治理情治理情況進(jìn)行綜合評價的集成化方法和工具。況進(jìn)行綜合評價的集成化方法和工具。同濟(jì)大學(xué)同濟(jì)大學(xué)4.2 擬解決的關(guān)鍵問題擬解決的關(guān)鍵問題IT治理綜合評價指標(biāo)體系評價治理綜合評價指標(biāo)體系