財務(wù)指標(biāo)分析財務(wù)報表系統(tǒng)模板

1、基本參數(shù)及說明表單位名稱：制表人：日期：所屬時期或截至?xí)r間：復(fù)核人員：日期：公司名稱所屬時期制表人DATE：IMPORTANCE LEVEL(ASSETS)0.00IMPORTANCE LEVEL(INCOME)0.00CATALOG(INDEX)X5-1基本參數(shù)及說明表Z8-1資產(chǎn)負(fù)債表Z8-2利潤及利潤分配表Z8-3現(xiàn)金流量表X5-2比較資產(chǎn)負(fù)債表X5-3共同比資產(chǎn)負(fù)債表X5-4比較利潤及利潤分配表基本參數(shù)及說明表X5-5共同比利潤及利潤分配表X5-6比較現(xiàn)金流量表X5-7共同比現(xiàn)金流量表X5-8財務(wù)比率表X5-9杜邦分析表X5-10銷售成本倒軋表基本參數(shù)及說明表索引號：X5-1金額單位：

2、人民幣元資產(chǎn)負(fù)債表單位名稱：查驗人員：日期：索引號：Z8-1所屬時期或截至?xí)r間：復(fù)核人員：日期：金額單位：人民幣元資產(chǎn)上年數(shù)本年數(shù)負(fù)債及所有者權(quán)益上年數(shù)本年數(shù)附注資料:上年數(shù)本年數(shù)貨幣資金短期借款1、計提的資產(chǎn)減值準(zhǔn)備:短期投資應(yīng)付票據(jù)短期投資跌價準(zhǔn)備應(yīng)收票據(jù)應(yīng)付賬款存貨跌價準(zhǔn)備應(yīng)收賬款預(yù)收賬款長期投資減值準(zhǔn)備減:壞帳準(zhǔn)備應(yīng)付工資固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備應(yīng)收賬款凈額0.000.00 應(yīng)付福利費無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備預(yù)付賬款應(yīng)付股利在建工程減值準(zhǔn)備其他應(yīng)收款未交稅金委托貸款減值準(zhǔn)備存貨其他未交款壞帳準(zhǔn)備其中:原材料其他應(yīng)付款合計0.000.00 在產(chǎn)品預(yù)提費用2、 半成品一年內(nèi)到期的長期負(fù)債 產(chǎn)成品流動負(fù)債合

3、計0.000.00 分期收款發(fā)出商品長期借款 包裝物應(yīng)付債券 低值易耗品長期應(yīng)付款待攤費用其他長期負(fù)債待處理流動資產(chǎn)凈損失長期負(fù)債合計0.000.00流動資產(chǎn)合計0.000.00 遞延稅款貸項長期投資負(fù)債合計0.000.00固定資產(chǎn)原值實收資本減:累計折舊資本公積固定資產(chǎn)凈值0.000.00 盈余公積固定資產(chǎn)清理其中:公益金在建工程未分配利潤待處理固定資產(chǎn)凈損失所有者權(quán)益合計0.000.00固定資產(chǎn)合計0.000.00無形資產(chǎn)遞延資產(chǎn)其他長期資產(chǎn)固定及無形資產(chǎn)合計0.000.00遞延稅款借項資產(chǎn)總計0.000.00負(fù)債及所有者權(quán)益合計0.000.001、年初試算差異：0.00平衡2、年末試算差

4、異：0.00平衡3、年初壞帳準(zhǔn)備提取比例：4、年末壞帳準(zhǔn)備提取比例：5、年初未分配利潤差異：0.00平衡6、年末盈余公積差異0.00平衡利潤及利潤分配表單位名稱：查驗人員：日期：索引號：Z8-2所屬時期或截至?xí)r間：復(fù)核人員：日期：金額單位：人民幣元項目名稱上年數(shù)本年數(shù)附注資料:上年數(shù)本年數(shù)一、主營業(yè)務(wù)收入1、財務(wù)費用中利息費用: 減:主營業(yè)務(wù)成本其中:長期負(fù)債負(fù)擔(dān)部分: 主營業(yè)務(wù)稅金及附加 流動負(fù)債負(fù)擔(dān)部分:二、主營業(yè)務(wù)利潤0.000.00 2、賒銷收入凈額:0.000.00 加:其他業(yè)務(wù)利潤 減:營業(yè)費用 管理費用 財務(wù)費用三、營業(yè)利潤0.000.00 加:投資收益 補貼收入 營業(yè)外收入 減

5、:營業(yè)外支出四、利潤總額0.000.00 減:所得稅五、凈利潤0.000.00 加:年初未分配利潤 其他轉(zhuǎn)入六、可供分配的利潤0.000.00 減:提取法定盈余公積 提取法定公益金 提取職工獎勵及福利基金 提取儲備基金 提取企業(yè)發(fā)展基金 利潤歸還投資七、可供投資者分配的利潤0.000.00 減:應(yīng)付優(yōu)先股股利 提取任意盈余公積 應(yīng)付普通股股利 轉(zhuǎn)作資本的普通股股利八、未分配利潤0.000.001、上年未分配利潤勾稽差異：0.00平衡2、本年未分配利潤勾稽差異：0.00平衡3、上年法定盈余公積提取比例：正確4、本年法定盈余公積提取比例：正確5、上年法定公益金提取比例：正確6、本年法定公益金提取比

6、例：正確7、上年所得稅負(fù)：8、本年所得稅負(fù)：現(xiàn)金流量表單位名稱：查驗人員：日期：索引號：Z8-3所屬時期或截至?xí)r間：復(fù)核人員：日期：金額單位：人民幣元項目名稱上年數(shù)本年數(shù)項目名稱上年數(shù)本年數(shù)一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量補充資料:銷售商品，提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金1、將凈利潤調(diào)節(jié)為經(jīng)營活動現(xiàn)金流量:收到的稅費返還凈利潤(C)收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金加：計提的資產(chǎn)減值準(zhǔn)備與資產(chǎn)負(fù)債表數(shù)值相符現(xiàn)金流入小計0.000.00 固定資產(chǎn)折舊與資產(chǎn)負(fù)債表數(shù)值相符購買商品，接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 無形資產(chǎn)攤銷支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 長期待攤費用攤銷支付的各項稅費 待攤費用減少(減:增加)與資產(chǎn)負(fù)債表數(shù)值相符

7、支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 預(yù)提費用增加(減:減少)與資產(chǎn)負(fù)債表數(shù)值相符現(xiàn)金流出小計0.000.00 處理固定資產(chǎn)無形資產(chǎn)其他資產(chǎn)的損失(減:收益)經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額(A)0.000.00二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 固定資產(chǎn)報廢損失收回投資所收到的現(xiàn)金 財務(wù)費用與利潤表數(shù)值相符取得投資收益所收到的現(xiàn)金 投資損失(減:收益)與利潤表數(shù)值相符處置固定資產(chǎn)無形資產(chǎn)其他資產(chǎn)收到的現(xiàn)金凈額 遞延稅款貸項(減:借項)與資產(chǎn)負(fù)債表數(shù)值相符收到的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 存貨的減少(減:增加)與資產(chǎn)負(fù)債表數(shù)值相符現(xiàn)金流入小計0.000.00 經(jīng)營性應(yīng)收項目的減少(減:增加)購建固定資產(chǎn)無形資產(chǎn)其他

8、資產(chǎn)支付的現(xiàn)金 經(jīng)營性應(yīng)付項目的增加(減:減少)投資所支付的現(xiàn)金 其他支付的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額(D)0.000.00現(xiàn)金流出小計0.000.00 2、不涉及現(xiàn)金收支的投資及籌資活動投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額0.000.00 債務(wù)轉(zhuǎn)為資本三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量一年內(nèi)到期的可轉(zhuǎn)換公司債券吸收投資收到的現(xiàn)金融資租入固定資產(chǎn)借款所收到的現(xiàn)金3、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加情況收到的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金現(xiàn)金的期末余額(E)現(xiàn)金流入小計0.000.00 減:現(xiàn)金的期初余額(F)償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金加:現(xiàn)金等價物的期末余額分配股利利潤或償付利息支付的現(xiàn)金減:現(xiàn)金等價物的期初

9、余額支付的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額(G)0.000.00現(xiàn)金流出小計0.000.00籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額0.000.00四，匯率變動對現(xiàn)金的影響五，現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物增加凈額(B)0.000.001、上年A和D比較:0.00正確7、上年E和資產(chǎn)負(fù)債表貨幣資金期初數(shù)比較:0.00正確2、本年A和D比較:0.00正確8、本年E和資產(chǎn)負(fù)債表貨幣資金期末數(shù)比較:0.00正確3、上年B和G比較:0.00正確9、本年F和資產(chǎn)負(fù)債表貨幣資金期初數(shù)比較:0.00正確4、本年B和G比較:0.00正確10、本年B和資產(chǎn)負(fù)債表貨幣資金差額比較:0.00正確5、上年C和利潤表凈利潤比較:0

10、.00正確6、本年C和利潤表凈利潤比較:0.00正確比較資產(chǎn)負(fù)債表單位名稱：查驗人員：日期：索引號：X5-2所屬時期或截至?xí)r間：復(fù)核人員：日期：金額單位：人民幣元資產(chǎn)上年數(shù)本年數(shù)增加(減少)金額排序比率排序結(jié)果負(fù)債及所有者權(quán)益上年數(shù)本年數(shù)增加(減少)金額排序比率排序結(jié)果金額百分比金額百分比貨幣資金0.000.000.000.0%關(guān)注 短期借款0.000.000.000.0%關(guān)注短期投資0.000.000.000.0%關(guān)注 應(yīng)付票據(jù)0.000.000.000.0%關(guān)注應(yīng)收票據(jù)0.000.000.000.0%關(guān)注 應(yīng)付賬款0.000.000.000.0%關(guān)注應(yīng)收賬款0.000.000.000.0%

11、關(guān)注 預(yù)收賬款0.000.000.000.0%關(guān)注減:壞帳準(zhǔn)備0.000.000.000.0%關(guān)注 應(yīng)付工資0.000.000.000.0%關(guān)注應(yīng)收賬款凈額0.000.000.000.0%應(yīng)付福利費0.000.000.000.0%關(guān)注預(yù)付賬款0.000.000.000.0%關(guān)注 應(yīng)付股利0.000.000.000.0%關(guān)注其他應(yīng)收款0.000.000.000.0%關(guān)注 未交稅金0.000.000.000.0%關(guān)注存貨0.000.000.000.0%關(guān)注 其他未交款0.000.000.000.0%關(guān)注其中:原材料0.000.000.000.0%其他應(yīng)付款0.000.000.000.0%關(guān)注 在產(chǎn)

12、品0.000.000.000.0%預(yù)提費用0.000.000.000.0%關(guān)注 半成品0.000.000.000.0%一年內(nèi)到期的長期負(fù)債0.000.000.000.0%關(guān)注 產(chǎn)成品0.000.000.000.0%流動負(fù)債合計0.000.000.000.0% 分期收款發(fā)出商品0.000.000.000.0%長期借款0.000.000.000.0%關(guān)注 包裝物0.000.000.000.0%應(yīng)付債券0.000.000.000.0%關(guān)注 低值易耗品0.000.000.000.0%長期應(yīng)付款0.000.000.000.0%關(guān)注待攤費用0.000.000.000.0%關(guān)注 其他長期負(fù)債0.000.00

13、0.000.0%關(guān)注待處理流動資產(chǎn)凈損失0.000.000.000.0%關(guān)注長期負(fù)債合計0.000.000.000.0%流動資產(chǎn)合計0.000.000.000.0%遞延稅款貸項0.000.000.000.0%關(guān)注長期投資0.000.000.000.0%關(guān)注負(fù)債合計0.000.000.000.0%固定資產(chǎn)原值0.000.000.000.0%關(guān)注 實收資本0.000.000.000.0%關(guān)注減:累計折舊0.000.000.000.0%關(guān)注 資本公積0.000.000.000.0%關(guān)注固定資產(chǎn)凈值0.000.000.000.0%盈余公積0.000.000.000.0%關(guān)注固定資產(chǎn)清理0.000.00

14、0.000.0%關(guān)注 其中:公益金0.000.000.000.0%在建工程0.000.000.000.0%關(guān)注 未分配利潤0.000.000.000.0%關(guān)注待處理固定資產(chǎn)凈損失0.000.000.000.0%關(guān)注所有者權(quán)益合計0.000.000.000.0%固定資產(chǎn)合計0.000.000.000.0%無形資產(chǎn)0.000.000.000.0%關(guān)注遞延資產(chǎn)0.000.000.000.0%關(guān)注其他長期資產(chǎn)0.000.000.000.0%關(guān)注固定及無形資產(chǎn)合計0.000.000.000.0%遞延稅款借項0.000.000.000.0%關(guān)注資產(chǎn)總計0.000.000.000.0%負(fù)債及所有者權(quán)益合計0

15、.000.000.000.0%共同比資產(chǎn)負(fù)債表單位名稱：查驗人員：日期：索引號：X5-3所屬時期或截至?xí)r間：復(fù)核人員：日期：金額單位：人民幣元資產(chǎn)上年數(shù)本年數(shù)上年結(jié)構(gòu)本年結(jié)構(gòu)比例增減結(jié)構(gòu)排序增減排序結(jié)果負(fù)債及所有者權(quán)益上年數(shù)本年數(shù)上年結(jié)構(gòu)本年結(jié)構(gòu)比例增減結(jié)構(gòu)排序增減排序結(jié)果貨幣資金0.000.000.0%0.0%0.0%短期借款0.000.000.0%0.0%0.0%短期投資0.000.000.0%0.0%0.0%應(yīng)付票據(jù)0.000.000.0%0.0%0.0%應(yīng)收票據(jù)0.000.000.0%0.0%0.0%應(yīng)付賬款0.000.000.0%0.0%0.0%應(yīng)收賬款0.000.000.0%0.0

16、%0.0%預(yù)收賬款0.000.000.0%0.0%0.0%減:壞帳準(zhǔn)備0.000.000.0%0.0%0.0%應(yīng)付工資0.000.000.0%0.0%0.0%應(yīng)收賬款凈額0.000.000.0%0.0%0.0%應(yīng)付福利費0.000.000.0%0.0%0.0%預(yù)付賬款0.000.000.0%0.0%0.0%應(yīng)付股利0.000.000.0%0.0%0.0%其他應(yīng)收款0.000.000.0%0.0%0.0%未交稅金0.000.000.0%0.0%0.0%存貨0.000.000.0%0.0%0.0%其他未交款0.000.000.0%0.0%0.0%其中:原材料0.000.000.0%0.0%0.0%

17、其他應(yīng)付款0.000.000.0%0.0%0.0% 在產(chǎn)品0.000.000.0%0.0%0.0%預(yù)提費用0.000.000.0%0.0%0.0% 半成品0.000.000.0%0.0%0.0%一年內(nèi)到期的長期負(fù)債0.000.000.0%0.0%0.0% 產(chǎn)成品0.000.000.0%0.0%0.0%流動負(fù)債合計0.000.000.0%0.0%0.0% 分期收款發(fā)出商品0.000.000.0%0.0%0.0%長期借款0.000.000.0%0.0%0.0% 包裝物0.000.000.0%0.0%0.0%應(yīng)付債券0.000.000.0%0.0%0.0% 低值易耗品0.000.000.0%0.0%

18、0.0%長期應(yīng)付款0.000.000.0%0.0%0.0%待攤費用0.000.000.0%0.0%0.0%其他長期負(fù)債0.000.000.0%0.0%0.0%待處理流動資產(chǎn)凈損失0.000.000.0%0.0%0.0%長期負(fù)債合計0.000.000.0%0.0%0.0%流動資產(chǎn)合計0.000.000.0%0.0%0.0%遞延稅款貸項0.000.000.0%0.0%0.0%長期投資0.000.000.0%0.0%0.0%負(fù)債合計0.000.000.0%0.0%0.0%固定資產(chǎn)原值0.000.000.0%0.0%0.0%實收資本0.000.000.0%0.0%0.0%減:累計折舊0.000.000

19、.0%0.0%0.0%資本公積0.000.000.0%0.0%0.0%固定資產(chǎn)凈值0.000.000.0%0.0%0.0%盈余公積0.000.000.0%0.0%0.0%固定資產(chǎn)清理0.000.000.0%0.0%0.0%其中:公益金0.000.000.0%0.0%0.0%在建工程0.000.000.0%0.0%0.0%未分配利潤0.000.000.0%0.0%0.0%待處理固定資產(chǎn)凈損失0.000.000.0%0.0%0.0%所有者權(quán)益合計0.000.000.0%0.0%0.0%固定資產(chǎn)合計0.000.000.0%0.0%0.0%無形資產(chǎn)0.000.000.0%0.0%0.0%遞延資產(chǎn)0.0

20、00.000.0%0.0%0.0%其他長期資產(chǎn)0.000.000.0%0.0%0.0%固定及無形資產(chǎn)合計0.000.000.0%0.0%0.0%遞延稅款借項0.000.000.0%0.0%0.0%資產(chǎn)總計0.000.000.0%0.0%0.0%負(fù)債及所有者權(quán)益合計0.000.000.0%0.0%0.0%比較利潤及利潤分配表被審計單位名稱：查驗人員：日期：索引號：X5-4所屬時期或截至?xí)r間：復(fù)核人員：日期：金額單位：人民幣元項目名稱上年數(shù)本年數(shù)增加(減少)金額排序比率排序結(jié)果金額百分比一、主營業(yè)務(wù)收入0.000.000.000.0%關(guān)注 減:主營業(yè)務(wù)成本0.000.000.000.0%關(guān)注 主營

21、業(yè)務(wù)稅金及附加0.000.000.000.0%關(guān)注二、主營業(yè)務(wù)利潤0.000.000.000.0% 加:其他業(yè)務(wù)利潤0.000.000.000.0%關(guān)注 減:營業(yè)費用0.000.000.000.0%關(guān)注 管理費用0.000.000.000.0%關(guān)注 財務(wù)費用0.000.000.000.0%關(guān)注三、營業(yè)利潤0.000.000.000.0% 加:投資收益0.000.000.000.0%關(guān)注 補貼收入0.000.000.000.0%關(guān)注 營業(yè)外收入0.000.000.000.0%關(guān)注 減:營業(yè)外支出0.000.000.000.0%關(guān)注四、利潤總額0.000.000.000.0% 減:所得稅0.000

22、.000.000.0%關(guān)注五、凈利潤0.000.000.000.0% 加:年初未分配利潤0.000.000.000.0% 其他轉(zhuǎn)入0.000.000.000.0%關(guān)注六、可供分配的利潤0.000.000.000.0% 減:提取法定盈余公積0.000.000.000.0%關(guān)注 提取法定公益金0.000.000.000.0%關(guān)注 提取職工獎勵及福利基金0.000.000.000.0%關(guān)注 提取儲備基金0.000.000.000.0%關(guān)注 提取企業(yè)發(fā)展基金0.000.000.000.0%關(guān)注 利潤歸還投資0.000.000.000.0%關(guān)注七、可供投資者分配的利潤0.000.000.000.0% 減

23、:應(yīng)付優(yōu)先股股利0.000.000.000.0%關(guān)注 提取任意盈余公積0.000.000.000.0%關(guān)注 應(yīng)付普通股股利0.000.000.000.0%關(guān)注 轉(zhuǎn)作資本的普通股股利0.000.000.000.0%關(guān)注八、未分配利潤0.000.000.000.0%共同比利潤及利潤分配表被審計單位名稱：查驗人員：日期：索引號：X5-5所屬時期或截至?xí)r間：復(fù)核人員：日期：金額單位：人民幣元項目名稱上年數(shù)本年數(shù)上年結(jié)構(gòu)本年結(jié)構(gòu)比例增減結(jié)構(gòu)排序增減排序結(jié)果一、主營業(yè)務(wù)收入0.000.000.0%0.0%0.0% 減:主營業(yè)務(wù)成本0.000.000.0%0.0%0.0% 主營業(yè)務(wù)稅金及附加0.000.00

24、0.0%0.0%0.0%二、主營業(yè)務(wù)利潤0.000.000.0%0.0%0.0% 加:其他業(yè)務(wù)利潤0.000.000.0%0.0%0.0% 減:營業(yè)費用0.000.000.0%0.0%0.0% 管理費用0.000.000.0%0.0%0.0% 財務(wù)費用0.000.000.0%0.0%0.0%三、營業(yè)利潤0.000.000.0%0.0%0.0% 加:投資收益0.000.000.0%0.0%0.0% 補貼收入0.000.000.0%0.0%0.0% 營業(yè)外收入0.000.000.0%0.0%0.0% 減:營業(yè)外支出0.000.000.0%0.0%0.0%四、利潤總額0.000.000.0%0.0%

25、0.0% 減:所得稅0.000.000.0%0.0%0.0%五、凈利潤0.000.000.0%0.0%0.0% 加:年初未分配利潤0.000.000.0%0.0%0.0% 其他轉(zhuǎn)入0.000.000.0%0.0%0.0%六、可供分配的利潤0.000.000.0%0.0%0.0% 減:提取法定盈余公積0.000.000.0%0.0%0.0% 提取法定公益金0.000.000.0%0.0%0.0% 提取職工獎勵及福利基金0.000.000.0%0.0%0.0% 提取儲備基金0.000.000.0%0.0%0.0% 提取企業(yè)發(fā)展基金0.000.000.0%0.0%0.0% 利潤歸還投資0.000.0

26、00.0%0.0%0.0%七、可供投資者分配的利潤0.000.000.0%0.0%0.0% 減:應(yīng)付優(yōu)先股股利0.000.000.0%0.0%0.0% 提取任意盈余公積0.000.000.0%0.0%0.0% 應(yīng)付普通股股利0.000.000.0%0.0%0.0% 轉(zhuǎn)作資本的普通股股利0.000.000.0%0.0%0.0%八、未分配利潤0.000.000.0%0.0%0.0%比較現(xiàn)金流量表被審計單位名稱：查驗人員：日期：索引號：X5-6所屬時期或截至?xí)r間：復(fù)核人員：日期：金額單位：人民幣元項目名稱上年數(shù)本年數(shù)增加(減少)金額排序比率排序結(jié)果金額百分比一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量銷售商品，提供勞

27、務(wù)收到的現(xiàn)金0.000.000.000.0%收到的稅費返還0.000.000.000.0%收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金0.000.000.000.0%現(xiàn)金流入小計0.000.000.000.0%購買商品，接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金0.000.000.000.0%支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金0.000.000.000.0%支付的各項稅費0.000.000.000.0%支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金0.000.000.000.0%現(xiàn)金流出小計0.000.000.000.0%經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額(A)0.000.000.000.0%二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量收回投資所收到的現(xiàn)金0.000.000.

28、000.0%取得投資收益所收到的現(xiàn)金0.000.000.000.0%處置固定資產(chǎn)無形資產(chǎn)其他資產(chǎn)收到的現(xiàn)金凈額0.000.000.000.0%收到的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金0.000.000.000.0%現(xiàn)金流入小計0.000.000.000.0%購建固定資產(chǎn)無形資產(chǎn)其他資產(chǎn)支付的現(xiàn)金0.000.000.000.0%投資所支付的現(xiàn)金0.000.000.000.0%支付的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金0.000.000.000.0%現(xiàn)金流出小計0.000.000.000.0%投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額0.000.000.000.0%三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量吸收投資收到的現(xiàn)金0.000.000.000

29、.0%借款所收到的現(xiàn)金0.000.000.000.0%收到的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金0.000.000.000.0%現(xiàn)金流入小計0.000.000.000.0%償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金0.000.000.000.0%分配股利利潤或償付利息支付的現(xiàn)金0.000.000.000.0%支付的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金0.000.000.000.0%現(xiàn)金流出小計0.000.000.000.0%籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額0.000.000.000.0%四，匯率變動對現(xiàn)金的影響0.000.000.000.0%五，現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物增加凈額(B)0.000.000.000.0%共同比現(xiàn)金流量表被審計單位名稱：查驗人

30、員：日期：索引號：X5-7所屬時期或截至?xí)r間：復(fù)核人員：日期：金額單位：人民幣元項目名稱上年數(shù)本年數(shù)上年結(jié)構(gòu)本年結(jié)構(gòu)比例增減結(jié)構(gòu)排序增減排序結(jié)果流入結(jié)構(gòu)：一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量銷售商品，提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金0.000.000.0%0.0%0.0%收到的稅費返還0.000.000.0%0.0%0.0%收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金0.000.000.0%0.0%0.0%經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計0.000.000.0%0.0%0.0%二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量收回投資所收到的現(xiàn)金0.000.000.0%0.0%0.0%取得投資收益所收到的現(xiàn)金0.000.000.0%0.0%0.0%處置固定資產(chǎn)無形資

31、產(chǎn)其他資產(chǎn)收到的現(xiàn)金凈額0.000.000.0%0.0%0.0%收到的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金0.000.000.0%0.0%0.0%投資活動現(xiàn)金流入小計0.000.000.0%0.0%0.0%三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量吸收投資收到的現(xiàn)金0.000.000.0%0.0%0.0%借款所收到的現(xiàn)金0.000.000.0%0.0%0.0%收到的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金0.000.000.0%0.0%0.0%籌資活動現(xiàn)金流入小計0.000.000.0%0.0%0.0%現(xiàn)金流入總計0.000.000.0%0.0%0.0%流出結(jié)構(gòu)：一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量購買商品，接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金0.000.000.

32、0%0.0%0.0%支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金0.000.000.0%0.0%0.0%支付的各項稅費0.000.000.0%0.0%0.0%支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金0.000.000.0%0.0%0.0%經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計0.000.000.0%0.0%0.0%二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量購建固定資產(chǎn)無形資產(chǎn)其他資產(chǎn)支付的現(xiàn)金0.000.000.0%0.0%0.0%投資所支付的現(xiàn)金0.000.000.0%0.0%0.0%支付的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金0.000.000.0%0.0%0.0%投資活動現(xiàn)金流出小計0.000.000.0%0.0%0.0%三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量償還債務(wù)所

33、支付的現(xiàn)金0.000.000.0%0.0%0.0%分配股利利潤或償付利息支付的現(xiàn)金0.000.000.0%0.0%0.0%支付的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金0.000.000.0%0.0%0.0%籌資活動現(xiàn)金流出小計0.000.000.0%0.0%0.0%現(xiàn)金流出總計0.000.000.0%0.0%0.0%四，匯率變動對現(xiàn)金的影響0.000.00五，現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物增加凈額0.000.00財務(wù)比率表被審計單位名稱：查驗人員：日期：索引號：X5-8所屬時期或截至?xí)r間：復(fù)核人員：日期：金額單位：人民幣元指標(biāo)名稱指標(biāo)說明分子數(shù)值分母數(shù)值上年數(shù)分子數(shù)值分母數(shù)值本年數(shù)增減結(jié)論一、獲利能力分析1、長期資本報酬

34、率（利潤總額+利息費用）/（長期負(fù)債平均值+所有者權(quán)益平均值）0.000.000.0%0.000.000.0%0.0%2、資本金收益率凈利潤/資本金總額0.000.000.0%0.000.000.0%0.0%3、股東權(quán)益報酬率凈利潤/股東權(quán)益平均值0.000.000.0%0.000.000.0%0.0%4、總資產(chǎn)利潤率（利潤總額+利息支出凈額）/平均資產(chǎn)總值0.000.000.0%0.000.000.0%0.0%5、毛利率毛利潤/銷售收入0.000.000.0%0.000.000.0%0.0%6、營業(yè)利潤率（營業(yè)利潤+利息支出凈額）/銷售收入0.000.000.0%0.000.000.0%0.

35、0%7、銷售凈利率凈利潤/銷售收入0.000.000.0%0.000.000.0%0.0%8、成本費用利潤率營業(yè)利潤/（銷售成本+銷售費用+管理費用+財務(wù)費用）0.000.000.0%0.000.000.0%0.0%二、短期償債能力分析1、流動比率流動資產(chǎn)/流動負(fù)債0.000.000.0%0.000.000.0%0.0%異常2、速動比率速動資產(chǎn)/流動負(fù)債0.000.000.0%0.000.000.0%0.0%異常3、現(xiàn)金比率（貨幣資金+有價證券）/流動負(fù)債0.000.000.0%0.000.000.0%0.0%異常三、長期償債能力分析1、資產(chǎn)負(fù)債比率負(fù)債總額/資產(chǎn)總額0.000.000.0%0

36、.000.000.0%0.0%2、產(chǎn)權(quán)比率負(fù)債總額/所有者權(quán)益總額0.000.000.0%0.000.000.0%0.0%3、有形凈值債務(wù)比率負(fù)債總額/（所有者權(quán)益-無形資產(chǎn)-遞延資產(chǎn)）0.000.000.0%0.000.000.0%0.0%4、利息保障倍數(shù)（稅前利潤+利息費用）/利息費用0.000.000.0%0.000.000.0%0.0%異常5、營運資金長期負(fù)債比率（流動資產(chǎn)-流動負(fù)債）/長期負(fù)債0.000.000.0%0.000.000.0%0.0%異常6、長期負(fù)債比率長期負(fù)債/負(fù)債總額0.000.000.0%0.000.000.0%0.0%7、融資結(jié)構(gòu)彈性比率彈性融資/融資總量0.0

37、00.000.0%0.000.000.0%0.0%異常四、資產(chǎn)管理效果分析1、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率產(chǎn)品銷售收入凈額/平均資產(chǎn)總額0.000.000.0%0.000.000.0%0.0%2、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率產(chǎn)品銷售收入凈額/固定資產(chǎn)平均凈值0.000.000.0%0.000.000.0%0.0%3、流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率產(chǎn)品銷售成本凈額/流動資產(chǎn)平均占用額0.000.000.0%0.000.000.0%0.0%4、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率賒銷收入凈額/應(yīng)收賬款平均余額0.000.000.0%0.000.000.0%0.0%5、存貨周轉(zhuǎn)率銷貨成本/存貨平均余額0.000.000.0%0.000.000.0%0.0%6、營業(yè)周

38、期應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)+存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)000.0%五、現(xiàn)金流量分析1、經(jīng)營活動凈現(xiàn)金比率1經(jīng)營活動凈現(xiàn)金流量/流動負(fù)債0.000.000.0%0.000.000.0%0.0%2、經(jīng)營活動凈現(xiàn)金比率2經(jīng)營活動凈現(xiàn)金流量/負(fù)債總額0.000.000.0%0.000.000.0%0.0%3、凈利潤現(xiàn)金保證比率經(jīng)營活動凈現(xiàn)金流量/凈利潤0.000.000.0%0.000.000.0%0.0%4、銷售收入現(xiàn)金回收比率經(jīng)營活動凈現(xiàn)金流量/銷售收入0.000.000.0%0.000.000.0%0.0%注：1、凡涉及平均數(shù)的比率，本年按年末年初平均計算，上年按年末數(shù)計算。2、流動比率正常值為2，速動比率正常值為1，現(xiàn)金比率正常值為0.3。杜邦分析表被審計單位名稱：查驗人員：日期：索引號：X5-9所屬時期或截至?xí)r間：復(fù)核人員：日期：金額單位：人民幣元紅色： 本年比上年惡化。藍(lán)色： 本年比上年