實驗4憑證管理

1、實驗4-憑證管理實驗四憑證管理【實驗目的】掌握用友財務軟件中總賬系統(tǒng)日常業(yè)務處理的相關內(nèi)容，熟悉總賬系統(tǒng)日常業(yè)務處理的各 種操作，掌握憑證管理的具體內(nèi)容和操作方法?！緦嶒瀮?nèi)容】憑證管理：填制憑證、審核憑證、憑證記賬【實驗資料】見教材P222 （三）總賬日常操作資料?！緦嶒炓蟆恳詴嫛皠⒂隆钡纳矸莸卿浧髽I(yè)應用平臺?！静僮髦笇А恳浴皠⒂拢〞嫞钡纳矸葑赃M入企業(yè)應 用平臺。單擊“業(yè)務工作” I “財務會計” I“總帳”。憑證管理填制憑證增加憑證輸入一張完整的憑證（業(yè)務1）（1）執(zhí)行“憑證” I “填制憑證”命令，進入“填制憑證”窗口。(2)單擊“增加”按鈕，增加一張空白憑證。(3)選擇憑證類型

2、“付款憑證”；輸入制單日 期 “2008/01/03。(4)輸入摘要“提取現(xiàn)金”；輸入科目名稱 “1001”，借方金額“10000”，回車；摘要自 動帶到下一行，輸入科目名稱“100201”，貸 方金額“10000”。(5)單擊“保存”按鈕，彈出“憑證已成功保 存!”信息提示框，單擊“確定”按鈕。注意：采用序時控制時，憑證日期應大于等于啟用日期，不能超過業(yè)務日期。憑證一旦保存，其憑證類別、憑證編后不能修改。正文中不同行的摘要可以相同也可以不同， 但不能為空。每行摘要將隨相應的會計科目在明 細賬、日記賬中出現(xiàn)。科目編碼必須是末級的科目編碼。金額不能為零”;紅字以-”號表示?？砂炊辨I取當前憑證借

3、貸方金額的差 額到當前光標位置。增加憑證輸入憑證的輔助核算信息(業(yè)務2業(yè)務13 )在憑證填制過程中，若某科目為“銀行科 目”、“外幣科目”、“數(shù)量科目”、“輔助核算科 目”，輸完科目名稱后，則須繼續(xù)輸入該科目 的輔助核算信息。輔肋核算科目.一部門核算(業(yè)務2)(1)在填制憑證過程中，輸完部門往來科目 “660209”，彈出“輔助項”對話框。(2)選擇輸入部門“總經(jīng)理辦公室”，單擊“確 認”按鈕。輔助核算科目_個人往來(業(yè)務2)(3)輸完個人往來科目“1133”，彈出“輔助 項”對話框。(4)選擇輸入部門“總經(jīng)理辦公室”，個人“肖 劍”，發(fā)生日期“2008/01/05”。(5)單擊“確認”按鈕。

4、注意:在輸入個人信息時，若不輸“部門名稱” 只輸“個人名稱”時，系統(tǒng)將根據(jù)所輸個人 名稱自動輸入其所屬的部門。(1)在填制憑證過程中，輸完銀行科目“100201”，彈出“輔助項”對話框。(2)輸入結算方式“轉賬支票”，票號“205”, 發(fā)生日期“2008/01/19”，單擊“確認”按鈕。(3)憑證輸完后，單擊“保存”按鈕，若此張支票未登記，則彈出“此支票尚未登記，是否登記？ ”(4) 框。(5)對話框。單擊“是”按鈕，彈出“票號登記”對話輸入領用日期“2008/01/03”,領用部門“財務部”，姓名“王曉”，限額“10000”，用途“備 用金”，單擊“確定”按鈕。注意:選擇支票控制，即該結算方

5、式設為支票管 理，銀行賬輔助信息不能為空，而且該方式 的票號應在支票登記簿中有記錄。輔助核算科目_客戶往來(業(yè)務4 )(1)在填制憑證過程中，輸完銀行科目“100201”，彈出“輔助項”對話框。(2)輸入結算方式“轉賬支票”，票號“301”, 發(fā)生日期“2008/01/19"，單擊“確認”按鈕。(3)在填制憑證過程中，輸完客戶往來科目 “1131”，彈出“輔助項”對話框。(4)選擇輸入客戶“北京實驗學?！?，業(yè)務員 “宋佳”，發(fā)生日期“2008/01/19”。(5)單擊“確認”按鈕。注意:如果往來單位不屬于已定義的往來單位, 則要正確輸入新往來單位的輔助信息，系統(tǒng)會自動追加到往來單位目

6、錄中。輔助核算科目_供應商往來(業(yè)務5 )(1)在填制憑證過程中,輸完供應商往來科目“2121”，彈出“輔助項”對話框。(2)選擇輸入供應商“萬科公司»,業(yè)務員“宋 佳”，結算方式“轉賬支票”，票號“201”，發(fā)生日期 “2008/01/19”。 單擊“確認”按鈕，若此張支票未登記, 則彈出“此支票尚未登記，是否登記？ ”對話框。(4)單擊“是”按鈕，彈出“票號登記”對話框。(5)輸入領用日期“2008/01/19”,領用部門“財 務部”，姓名“王曉”，限額“100000”，用途“貨 款”，單擊“確定”按鈕。輔助核算科目.數(shù)量科目(業(yè)務6)(1)在填制憑證過程中，輸完數(shù)量科目“600

7、101”，彈出“輔助項”對話框。(2)輸入數(shù)量“600”，單價“32”,單擊“確認”按鈕。單擊空格將金額由借方轉入貸方。輔助核算科目_數(shù)量科目(業(yè)務7)(3)在填制憑證過程中，輸完數(shù)量科目124302”，彈出“輔助項”對話框。(4)輸入數(shù)量“3000”，單價“35”，單擊“確認”按鈕。輔助核算科目_外市科目(業(yè)務8 ) 在填制憑證過程中，輸完外幣科目“100202”，輸入外幣金額“10 000”，根據(jù)自動 顯示的外幣匯率“6.875”，自動算出并顯示本幣 金額 “68 750”。(2)全輸完后，單擊“保存”按鈕，保存憑證。注意:匯率欄中內(nèi)容是固定的，不能輸入或修改。如使用變動匯率，匯率欄中顯示

8、最近一次匯率，可以直接在匯率欄中修改。按以上方法將業(yè)務9.業(yè)務14的憑證填制完成。查詢憑證 執(zhí)行“憑證” I “查詢憑證”命令，打開“憑證查詢”對話框。(2)選擇輸入查詢條件，單擊“輔助條件”按 扭，可輸入更多查詢條件。(3)單擊“確認”按鈕，進入“查詢憑證”窗 口。(4)雙擊某一憑證行，則屏幕可顯示出此張憑證。修改憑證(可選做)(1)執(zhí)行“憑證” I “填制憑證”命令，進入“填制憑證”窗口。(2)單擊“查詢”按鈕，輸入查詢條件，找到 要修改的憑證。(3)對于憑證的一般信息，將光標放在要修改 的地方，直接修改；如果要修改憑證的輔助項信 息，首先選中輔助核算科目行，然后將光標置于 備注欄輔助項，

9、待鼠標變形時雙擊，彈出“輔助 項”對話框，在對話框中修改相關信息。(4)單擊“保存”按鈕，保存相關信息。注意:未經(jīng)審核的錯誤憑證可通過填制憑證”功能直接修改；已審核的憑證應先取消審核后，再進行修改。若已采用制單序時控制，則在修改制單日期時，不能在上一張憑證的制單日期之前。若選擇不允許修改或作廢他人填制的憑 證”權限控制，則不能修改或作廢他人填制的憑 證。如果涉及銀行科目的分錄已錄入支票信息, 并對該支票做過報銷處理，修改操作將不影響“支票登記簿”中的內(nèi)容。外部系統(tǒng)傳過來的憑證不能在總賬系統(tǒng) 中進行修改，只能在生成該憑證的系統(tǒng)中進 行修改。沖銷憑證(可選做)(1)在“填制憑證”窗口，執(zhí)行“制單”

10、 I “沖 銷憑證”命令，打開“沖銷憑證”對話框。(2)輸入條件：選擇“月份”、“憑證類別 輸入“憑證號”等信息。(3)單擊“確定”按扭，系統(tǒng)自動生成一張紅 字沖銷憑證。注意通過紅字沖銷法增加的憑證，應視同正常憑證進行保存和管理。制作紅字沖銷憑證將錯誤憑證沖銷后，需要 再編制正確的蘭字憑證進行補充。刪除憑證(刪除3號憑證)1 .作廢憑證(1)先查詢到要作廢的憑證。(2)在“填制憑證”窗口中，找到要刪除的憑證，執(zhí)行“制單”“作廢/恢復命令。(3)憑證的左上角顯示“作廢”，表示該憑證 已作廢。注意作廢憑證仍保留憑證內(nèi)容及編號，只顯示作廢”字樣。作廢憑證不能修改，不能審核。在記賬時，已作廢的憑證應參

11、與記賬，否則 月末無法結賬，但不對作廢憑證作數(shù)據(jù)處理，相 當于一張空憑證。賬簿查詢時，查不到作廢憑證的數(shù)據(jù)。若當前憑證已作廢，可執(zhí)行“編輯” I 作 廢/恢復”命令，取消作廢標志，并將當前憑證 恢復為有效憑證。2 .整理憑證(1)在“填制憑證”窗口中，執(zhí)行“制單” I“整理憑證”命令，打開“選擇憑證期間”對話 框。(2)選擇要整理的“月份”。(3)單擊“確定”按鈕，打開“作廢憑證表” 對話框。(4)選擇真正要刪除的作廢憑證。(5)單擊“確定”按鈕，在隨后彈出的“是否 還需整理憑證斷號”對話框中選擇“否”即徹底 刪除憑證并對憑證號進行了整理。注意:如果作廢憑證不想保留時，則可以通過憑 證刪除/整

12、理”功能，將其徹底刪除，并對未記 賬憑證重新編號。只能對未記賬憑證作憑證整理。已記賬憑證作憑證整理，應先恢復本月月初 的記賬前狀態(tài)，再作憑證整理。出納簽字(1) 注冊”(2) 平臺,在“企業(yè)應用平臺”的初始窗口，執(zhí)行“重更換操作員 命令，進入“注冊企業(yè)應用平臺”窗口。 以出納“王曉”的身份重新注冊企業(yè)應用 單擊“確定”按鈕。注意:憑證填制人和出納簽字人可以為不同的人，也可以為同一個人。 按照會計制度規(guī)定，憑證的填制與審核不 能是同一個人。 在進行出納簽字和審核之前，通常需先更 換操作員。出納簽字(1)執(zhí)行“憑證” I “出納簽字”命令，打開 “出納簽字”查詢條件對話框。(2)輸入查詢條件：單擊

13、“全部”單選按鈕, 輸入月份“2008. 1”。(3)單擊“確認”按鈕，進入“出納簽字”的 憑證列表窗口。(4)雙擊某一要簽字的憑證或者單擊“確定” 按鈕，進入“出納簽字”的簽字窗口。(5)單擊“簽字”按鈕，憑證底部的“出納” 處自動簽上出納人姓名。(6)單擊“下張”按鈕，對其他憑證簽字，最后單擊“退出”按鈕。注意： 涉及指定為現(xiàn)金科目和銀行科目的憑證 才需出納簽字。憑證一經(jīng)簽字，就不能被修改,刪除，只有取消簽字后才可以修改或刪除，取消簽字只能由 出納人自己進行。憑證簽字并非審核憑證的必要步驟。若在設 置總賬參數(shù)時，不選擇“出納憑證必須經(jīng)由出納 簽字”，則可以不執(zhí)行出納簽字”功能?？梢詧?zhí)行&q

14、uot;簽字"I"成批出納簽字“功能對所有憑證進行出納簽字。審核憑證以賬套主管“張紅”的身份重新注冊企業(yè)應用 平臺，進入“業(yè)務工作” I “財務會計” I “總 賬”。(1)執(zhí)行“憑證” I “審核憑證”命令，打開 “憑證審核”查詢條件對話框。(2)輸入查詢條件，單擊“確認”按鈕，進入 “憑證審核”的憑證列表窗口。(3)雙擊要審核的憑證或單擊“確定”按按鈕, 進入“憑證審核”的審核憑證窗口。(4)檢查要審核的憑證，無誤后，單擊“審核” 按鈕，憑證底部的“審核”處自動簽上審核人姓 名。單擊“下張”按鈕，對其他憑證簽字,后單擊“退出”按鈕。注意:審核人必須具有審核權。當通過憑證

15、審 核權限”設置了明細審核權限時，還需要有 對制單人所制憑證的審核權。作廢憑證不能被審核，也不能被標錯。審核人和制單人不能是同一個人，憑證一經(jīng)審核，不能被修改,刪除，只有取消審核簽字后才可修改或刪除，已標記作廢的憑證不能被審核，需先取消作廢標記后才能審核。主管簽字以賬套主管“張紅”的身份重新注冊企業(yè)應用 平臺，進入“業(yè)務工作” I “財務會計” I “總 賬"。(1)執(zhí)行“憑證” I “主管簽字”命令，打開 “主管簽字”查詢條件對話框。(2)輸入查詢條件，單擊“確認”按鈕，進入 “主管簽字”的憑證列表窗口。(3)雙擊要簽字的憑證或單擊“確定”按鈕, 進入“主管簽字”的憑證簽字窗口。(

16、4)檢查要簽字的憑證，無誤后，單擊“簽字” 按鈕，憑證右上部自動簽上主管姓名。(5)單擊“下張”按鈕，對其他憑證簽字，最 后單擊“退出”按鈕。注意:簽字人不能與制單人相同。已簽字憑證不能再簽字。未經(jīng)授權的憑證不能簽字。取消簽字必須由簽字人本人取消。簽字前先對憑證進行合法性檢查(有錯憑證 不能簽字)，未通過的憑證不能簽字。憑證記賬以會計“劉勇”的身份重新注冊企業(yè)應用平臺，進入“業(yè)務工作” I “財務會計” I “總賬”。記賬(1)執(zhí)行“憑證” I “記賬”命令，進入“記 賬”窗口。(2)第一步選擇要進行記賬的憑證范圍。例如，在付款憑證的“記賬范圍”欄中輸入 單擊“下一步”按鈕。(3)第二步顯示記

17、賬報告，如果需要打印記賬 報告，可單擊“打印”按鈕。如果不打印記賬報 告，單擊“下一步”按鈕。(4)第三步記賬，單擊“記賬”按鈕，打開 “試算平衡表”對話框，單擊“確認”按鈕，系統(tǒng)開始登錄有關的總賬和明細賬、輔助賬。登記 完后，彈出“記賬完畢”信息提示對話框。(5)單擊“確定”，記賬完畢。注意:第一次記賬時，若期初余額試算不平衡, 不能記賬。上月未記賬，本月不能記賬。上月未結賬，本月不能記賬。未審核憑證不能記賬，記賬范圍應小于等于已審核范圍。記賬過程一旦斷電或其它原因造成中斷 后，系統(tǒng)將自動調(diào)用恢復記賬前狀態(tài)”恢 復數(shù)據(jù)，然后再重新記賬。取消記賬以賬套主管“張紅”的身份重新注冊企業(yè)應用 平臺，進入“業(yè)務工作” I “財務會計” I “總 賬”。激活恢復記賬前