勞務(wù)公司財務(wù)管理制度

1、勢務(wù)公司財務(wù)管理制度時間：2021.03. 06創(chuàng)作：歐陽道、庫存現(xiàn)全管理1丿公司財務(wù)部庫存現(xiàn)金控制莊核走限額內(nèi)，不得超限 額存放現(xiàn)金。2丿嚴格執(zhí)行現(xiàn)全盤點制度，做到目請目結(jié)，保證現(xiàn)全 的妥全。現(xiàn)全遏有短歡，應(yīng)及時查朗原因，勰告單住領(lǐng) 導，并要進究責任者的責任。3）不準用“自條入帳。4丿不準私人挪用、占用和借用公歡現(xiàn)金。5）到公司以外全融機構(gòu)提取或送存現(xiàn)全（限額5萬元 以上丿時，需由兩名人員乘坐公司汽車前往。6丿現(xiàn)全出納員必須嚴格和妥善保管賬戶密碼和財務(wù)部 鑰匙。7J現(xiàn)全出納員要妥善保管財務(wù)部內(nèi)存放的現(xiàn)全和有效 崇擔；私人財楊不得存放入內(nèi)。8J現(xiàn)全出納員必須隨時接受開戶銀行和本單住領(lǐng)導的 檢查

2、監(jiān)督。9）出納員必、須嚴格連守塊行上述各條規(guī)文.二、銀行存歡管理1丿公司必須連守中國人民銀行的規(guī);t，辦理銀行基本 帳戶和輔助帳戶的開戶和公司各種銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。2丿公司必須認真貫徹執(zhí)行中國人氏銀行法、中 華人民共和國崇擔比等柏關(guān)的結(jié)算管理制度。3丿作廢的銀行支崇由出納員加蓋作廢栽記，妥善保存4丿銀行結(jié)算方式才艮擔公司賣際情況采取如下幾種方式：支崇（現(xiàn)金支崇、轉(zhuǎn)悵支票丿、銀行匯崇、電匯、 信匯、銀行承免匯崇、委托收歡（僅限于水費、電費、 電話費結(jié)算丿，除上述結(jié)算方式外，其他不予使用。5丿從銀行取回的各種結(jié)算憑證，要及時入悵。6丿公司應(yīng)按每個銀行開戶帳號建立一本銀行存歡朗細 帳，出納員應(yīng)及時將公司

3、銀行存隸朗細帳與銀行對帳單 逐筆進行核對。于毎季度末做出銀行核對余額調(diào)節(jié)朗細 圭L o7J出納員對銀行調(diào)節(jié)朗細表所記我的帳項必、須及時杳 朗原因，對出現(xiàn)的差錯通知責任人進行更正，對未達帳 項要及時予以請理。成的帳目不一致，應(yīng)盡快解決。8J空自銀行支崇與預(yù)紹印荃必須賣行分管。由出納員 逐筆疊記，記錄所簽發(fā)支崇的用逾、使用單住、全額、 支崇號碼等。三、往來帳歡的管理1丿應(yīng)收帳歡的管理：公司各銷巻部門根據(jù)形成收入的 確定櫬準及時開擔發(fā)貨崇后，由財務(wù)部作好悵務(wù)戲理， 編制會計記賬憑證，聲記有關(guān)收入和與農(nóng)戶應(yīng)收賬歡往 來的會計賬簿，同時要定期與銷隹部門進行核對，保證 玖方賬賬核對一玫。2丿其他應(yīng)收歡的管理：公司各部門形成的出差借歡、 采購借歡、各部門備用金應(yīng)于業(yè)務(wù)發(fā)生后及時掖銷，毎 年12月中句進行請理。各部門備用金于毎年12月份中 句請理，進行還舊借新。3丿應(yīng)付帳歡的管理：公司各部門因采購形成的應(yīng)付崇 據(jù)應(yīng)及時進行帳務(wù)處理，聲記柏應(yīng)的帳薛，定期與相關(guān) 部門對悵，保證玖方賬賬核對一致。四. 內(nèi)部牽制：1丿公司賣行銀行支崇與銀行預(yù)紹印鑒分管制度2）非出納人員不能辦理現(xiàn)全、銀行