工程中心項目部費用報銷管理規(guī)定

1、XXXX科技工程中央工程部費用報銷治理規(guī)定第一節(jié) 工程費用開支治理規(guī)定第一條 工程經(jīng)理是工程費用開支的第一責(zé)任人,工程會計負責(zé)貫徹公司財 會制度,并具體實施.第二條 工程費用實行預(yù)算治理規(guī)定,由各工程經(jīng)理根據(jù)工程實施情況按年 編制工程日常費用及專項費用預(yù)算, 并合理拆分到月,區(qū)域總監(jiān)、工程中央主管 領(lǐng)導(dǎo)、內(nèi)審部、總經(jīng)理審批同意后,反應(yīng)工程部執(zhí)行,由本錢核算部按月監(jiān)督執(zhí) 行.第三條 工程經(jīng)理對每項支出有決定權(quán),并指派經(jīng)辦人原那么要兩人以上 具體處理.經(jīng)辦人在費用支出后,填寫報銷單須附相關(guān)票據(jù)粘貼,經(jīng)辦人在發(fā) 票反面簽字,由工程經(jīng)理簽字后,到工程財務(wù)人員處報銷.工程財務(wù)人員要認 真核對票單據(jù),如事

2、由、時間、地點、單位、數(shù)量、單價、金額等是否與實 際相符,否那么不予報銷.第四條 工程費用支出要及時辦理報銷手續(xù),無故5天內(nèi)不辦理報銷手續(xù)者,每次罰款100元.第五條 所有費用的開支,經(jīng)辦人必須取得正規(guī)發(fā)票；小額的零散開支, 無 法開發(fā)票的要開具收據(jù),并加蓋收款單位或收款個人的章印,否那么不予報賬.第六條車輛使用費中,如燃油費、保養(yǎng)維修費等支出金額要與?車輛加油 記錄?中的相關(guān)記錄相符合.第七條 因進場、退場、休假、公出、轉(zhuǎn)場而產(chǎn)生的差旅費,原那么上只核銷 長途汽車和火車硬臥車票,如超過標準,必須事先經(jīng)公司批準,否那么按正常標準 報銷.出租汽車票原那么上不予報銷,如有特殊原因須事先得到工程部主

3、管領(lǐng)導(dǎo)批 準.只核銷起點到終點的車票正常中轉(zhuǎn)除外,因個人原因而產(chǎn)生的票據(jù)不予 報銷.第八條 工程經(jīng)理、副經(jīng)理、總工因特殊情況需乘坐飛機的, 應(yīng)事先報告公 司批準,否那么按差旅治理規(guī)定標準局部予以報銷.第九條 工程工程人員因公外出需要住宿的,工程經(jīng)理含副經(jīng)理、總工住宿標準為不超過200元/天,其他人員住宿標準為不超過150元/天,陪同客人 的另行處理.外地員工回公司辦事需要住宿的,按出差標準執(zhí)行.第十條 招待費開支必須事先經(jīng)工程經(jīng)理批準, 并定出標準,開支后填寫特 殊開支表,注明時間、地點、出席人員、原因等.招待應(yīng)以節(jié)儉為原那么,杜絕大 吃大喝、鋪張浪費.第H一條 因公借款金額在2000元含20

4、00元以下要工程經(jīng)理批準,超 過2000元以上的,區(qū)域總監(jiān)批準,同時還需在借款單上注明還款時限,不得無 故超過時限.第十二條對于超預(yù)算外的支出,區(qū)域總監(jiān)批準,并經(jīng)總經(jīng)理電同后才可以 提前開支,在發(fā)生后的三個工作日內(nèi)完成紙質(zhì)報批手續(xù), 在報銷該費用時將總經(jīng) 理特批手續(xù)作為附件.第十三條 工程部工作車輛由公司統(tǒng)一調(diào)度安排租用, 租車費不包含在工程 費用中特殊情況下臨時租賃除外.第十四條 任何罰款票據(jù),一律不予核銷.第二節(jié) 工程費用報銷治理規(guī)定第十五條 報銷票據(jù)應(yīng)分類粘貼,具體分為辦公設(shè)備、生活設(shè)施；辦公電器、 生活電器、廚房電器；辦公用品、生活用品、廚房用品、差旅費、 費等.第十六條 每月報賬時應(yīng)

5、附報賬明細清單,說明每份票據(jù)的詳細用途,需要 履行公司申報程序的,須將經(jīng)審批后的申報表作為發(fā)票的附件.第十七條 辦公用品、日用品、材料發(fā)票報銷必須附有詳細的銷售清單.第十八條 取得加蓋收款人簽章的特殊費用需辦理審批手續(xù), 當月發(fā)生的相 關(guān)特殊費用上報審核完畢后,根據(jù)公司審批處理的意見配合辦理報賬手續(xù).第十九條所有票據(jù)必須分類粘貼,嚴禁在發(fā)票或報賬單上標注“招待應(yīng)酬 XXX字樣,白條和收據(jù)不得和發(fā)票一起粘貼, 每份報賬單增加附頁標注該發(fā)票 的真實用途.第二十條工程部發(fā)生的招待費、公關(guān)費等相關(guān)費用金額超過2000元以上的,區(qū)域總監(jiān)批準后使用,超過 5000元以上的必須經(jīng)工程中央總經(jīng)理電同后使 用,

6、各人發(fā)生的招待費可以集中粘貼一份報賬單,但需在附頁上說明每次招待的用途、招待人數(shù)第二十一條 工程部自行設(shè)計車輛加油治理隨車表格,要求該表格有車牌 號、加油時間、加油時里程數(shù)、加油人、隨車人、備注等工程,月底將該表格附 在車輛報銷單后面?zhèn)洳?每輛車發(fā)生的車輛費用單獨粘貼,不得幾輛車的費用票 據(jù)混貼.第二十二條 工程部報銷時應(yīng)填寫報銷憑單,報銷憑單上應(yīng)有經(jīng)辦人人、證 明人、工程會計及工程經(jīng)理審批的簽字,當工程部將要撤點只剩下一名人員時, 報銷憑單上三處簽字可以均由其一人填寫.第二十三條 填寫報銷憑單一律使用鋼筆或簽字筆不得使用圓珠筆,報銷憑單不得涂改；大寫金額“分為零時,“角或“元后應(yīng)填寫“整字,

7、如 3.50元小寫金額應(yīng)填至小數(shù)點后兩位大寫為叁元伍角整.第二十四條 報銷憑單上日期、憑單號、附單據(jù)張數(shù)、金額應(yīng)填寫齊全,憑 單號應(yīng)按月依次編號,單據(jù)張數(shù)按自然張數(shù)計算包括入庫單、物品清單的張數(shù), 報銷憑單上的數(shù)字一律使用阿拉伯數(shù)字.第二十五條 一般情況發(fā)票和收據(jù)應(yīng)蓋“發(fā)票專用章或“財務(wù)專用章, 如果發(fā)票蓋章處有特殊注明的,按要求辦理.第二十六條 第一次報銷房租費時應(yīng)提供加蓋公章的合同、 協(xié)議的原件無 需貼在憑證后.如工程部租用以單位名義出租的房,租房費用報銷應(yīng)附發(fā)票, 報銷時發(fā)票上的蓋章單位應(yīng)與合同上的蓋章單位一致.如租用私人房屋、應(yīng)要求房東到地稅局開具完稅發(fā)票,地稅局發(fā)票收款方應(yīng)與合同中房東姓名一致, 公司 可以合理稅金5%Z下.第二十七條住宿發(fā)票抬頭應(yīng)開據(jù)公司名稱,不應(yīng)開據(jù)住宿人姓名,另在發(fā) 票上注明住宿起止時間、人數(shù)、日費用,并且住宿人應(yīng)在發(fā)票反面簽名.第二十八條 購置辦公、生活、廚房用品,報銷發(fā)票中應(yīng)寫明購置物品名稱、 數(shù)量、單價、金額或附購物小票小票應(yīng)蓋銷售單位章,