公司管理制度手冊(cè)2

1、公司管理手冊(cè)目錄I公司現(xiàn)金管理規(guī)定1II施工項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理規(guī)定7III公司材料采購(gòu)規(guī)定13IV工地庫(kù)房管理制度18VI公 司 員 工 考 勤 制 度22VI公司固定資產(chǎn)管理制度26VII公司辦公用品管理規(guī)定28VIII公司員工薪酬管理規(guī)定30IX公司員工薪酬管理規(guī)定32X出差管理規(guī)定34XI公司交際費(fèi)用規(guī)定36XII公司交通車輛使用費(fèi)管理規(guī)定37XIII公司借款規(guī)定38XIV 公司食堂管理41XIV 公司食堂管理41XV報(bào)銷審核制度43XVI出納會(huì)計(jì)人員崗位職責(zé)47I公司現(xiàn)金管理規(guī)定第一條：公司資金實(shí)行集中統(tǒng)一管理。第二條：公司所屬各項(xiàng)目不能將資金擅自借出，不得將項(xiàng)目資金挪作他用。第三條：公司所

2、屬各項(xiàng)目部在使用資金時(shí)應(yīng)收取、合法有效票據(jù)，對(duì)于不能收取、合法有效票據(jù)所發(fā)生的稅費(fèi)全部由項(xiàng)目部自行承擔(dān)。第四條：資金預(yù)算管理1. 項(xiàng)目部成立后，編制資金計(jì)劃，根據(jù)成本計(jì)劃，編制現(xiàn)金預(yù)算。2. 根據(jù)工程進(jìn)度，按合同約定，按時(shí)向甲方收取工程款。3. 根據(jù)回款，項(xiàng)目部編制資金使用計(jì)劃。經(jīng)相關(guān)責(zé)任人審批后實(shí)施。4. 項(xiàng)目部資金，原則上由公司統(tǒng)一安排使用。第五條：資金使用審批權(quán)限1. 3000元以下的零星材料，由項(xiàng)目部生產(chǎn)經(jīng)理審核，項(xiàng)目經(jīng)理審批，由公司生產(chǎn)副經(jīng)理批準(zhǔn)后支付。2. 3000元以上的材料，逐級(jí)上報(bào)總經(jīng)理審核，董事長(zhǎng)批準(zhǔn)支付。第六條：現(xiàn)金管理紀(jì)律1.所有部門的一切生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)收入、支出及其他收入、

3、支出都必須通過(guò)財(cái)務(wù)結(jié)算，按規(guī)定列收、列支，嚴(yán)禁私設(shè)小金庫(kù)?，F(xiàn)金經(jīng)管人員不允用白條頂替庫(kù)存現(xiàn)金，不得私自借支公款，不得保留帳外公款，不得簽發(fā)空頭現(xiàn)金支票，不得將公款以個(gè)人名義存入銀行，不得編造用途，套取現(xiàn)金。不得將公款存放他處自行保管。違者按國(guó)家有關(guān)財(cái)經(jīng)法紀(jì)處理。2.收付現(xiàn)金時(shí)必須嚴(yán)格審查原始憑證的真?zhèn)?，如發(fā)現(xiàn)有涂改偽造的單據(jù)、發(fā)現(xiàn)明顯不正常的業(yè)務(wù)應(yīng)拒絕辦理并扣留有關(guān)單據(jù)，及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。經(jīng)過(guò)涂改的原始票據(jù)（含報(bào)銷封面）均為無(wú)效憑證。3.根據(jù)帳、款分管原則，現(xiàn)金經(jīng)管人員不得兼任稽核，會(huì)計(jì)檔案保管和收入、費(fèi)用、債權(quán)、債務(wù)賬目的登記工作。4對(duì)無(wú)效合同、無(wú)合法憑證和無(wú)正規(guī)手續(xù)的經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)，公司財(cái)務(wù)部門不

4、得支出現(xiàn)金（包括支票、匯票）。5、罰則以下行為屬嚴(yán)重的資金管理違規(guī)行為，公司要予以重點(diǎn)查處追究責(zé)任和罰款：1、未經(jīng)董事長(zhǎng)授權(quán)、或超越授權(quán)權(quán)限、授權(quán)期限擅自簽訂保函、擔(dān)保合同文件、簽署墊資意向的；擅自拆借挪用公司資金的；規(guī)避公司管理的。2、項(xiàng)目部收取資金私自坐支，不遵守公司資金集中統(tǒng)一管理規(guī)定的。3、有關(guān)重要資金管理資料丟失或泄密，致使公司利益嚴(yán)重受損的。4、將應(yīng)存入公司資金轉(zhuǎn)至它處的。5、與關(guān)聯(lián)單位串通、虛列、虛報(bào)支出騙取資金的。6、未經(jīng)公司批準(zhǔn)，以物資或勞務(wù)抵債或互換的。7、公司認(rèn)定的其他行為。第七條：內(nèi)部現(xiàn)金管理制度內(nèi)容單位內(nèi)部的現(xiàn)金管理制度一般包括：錢賬分管制度、現(xiàn)金清查制度、保險(xiǎn)柜的配

5、備使用制度等幾個(gè)方面的內(nèi)容。1、錢賬分管制度?，F(xiàn)金出納和會(huì)計(jì)記錄工作應(yīng)該適當(dāng)分離，出納工作應(yīng)由專人負(fù)責(zé)；2、現(xiàn)金開支審批制度。所有現(xiàn)金支出應(yīng)該經(jīng)過(guò)批準(zhǔn)（詳見授權(quán)審批制度）；現(xiàn)金日記賬應(yīng)根據(jù)經(jīng)審核合法的收付款憑證登記入賬；現(xiàn)金支出應(yīng)該符合國(guó)家和公司規(guī)定的使用范圍；出納辦理收付款后應(yīng)該在收付款憑證上加蓋“收訖”戳記；出納人員收取現(xiàn)金后應(yīng)該開出收款收據(jù)； 3、月結(jié)制度。日清月結(jié)是出納員辦理現(xiàn)金出納工作的基本原則和要求，也是避免出現(xiàn)長(zhǎng)款、短款的重要措施。所謂日清月結(jié)就是出納員辦理現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)，必須做到按日清理，按月結(jié)賬。這里所說(shuō)的按日清理，是指出納員應(yīng)對(duì)當(dāng)日的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)進(jìn)行清理，全部登記日記賬，結(jié)出庫(kù)存

6、現(xiàn)金賬面余額，并與庫(kù)存現(xiàn)金實(shí)地盤點(diǎn)數(shù)核對(duì)相符。按日清理的內(nèi)容包括：(1)清理各種現(xiàn)金收付款憑證，檢查單證是否相符，即各種收付款憑證所填寫的內(nèi)容與所附原始憑證反映的內(nèi)容是否一致；同時(shí)還要檢查每張單證是否已經(jīng)蓋齊“收訖”“付訖”的戳記。(2)登記和清理日記賬?，F(xiàn)金日記賬應(yīng)該序時(shí)逐筆登記，當(dāng)日發(fā)生的所有現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)全部登記入賬，在此基礎(chǔ)上，看看賬證是否相符，即現(xiàn)金日記賬所登記的內(nèi)容、金額與收付款憑證的內(nèi)容、金額是否一致。清理完畢后，結(jié)出現(xiàn)金日記賬的當(dāng)日庫(kù)存現(xiàn)金賬面余額，每月應(yīng)該編制現(xiàn)金收支明細(xì)表。(3)現(xiàn)金盤點(diǎn)。出納員應(yīng)按券別分別清點(diǎn)其數(shù)量，然后加總，即可得出當(dāng)日現(xiàn)金的實(shí)存數(shù)。將盤存得出的實(shí)存數(shù)和賬

7、面余額進(jìn)行核對(duì)，看兩者是否相符。如發(fā)現(xiàn)有長(zhǎng)款或短款，應(yīng)進(jìn)一步查明原因，及時(shí)進(jìn)行處理。所謂長(zhǎng)款，指現(xiàn)金實(shí)存數(shù)大于賬存數(shù)；所謂短款，是指實(shí)存數(shù)小于賬面余額。如果經(jīng)查明長(zhǎng)款屬于記賬錯(cuò)誤、丟失單據(jù)等，應(yīng)及時(shí)更正錯(cuò)賬或補(bǔ)辦手續(xù)，如屬少付他人則應(yīng)查明退還原主，如果確實(shí)無(wú)法退還，應(yīng)經(jīng)過(guò)一定審批手續(xù)可以作為單位的收益；對(duì)于短款如查明屬于記賬錯(cuò)誤應(yīng)及時(shí)更正錯(cuò)賬；如果屬于出納員工作疏忽或業(yè)務(wù)水平問(wèn)題，一般應(yīng)按規(guī)定由過(guò)失人賠償。(4)檢查庫(kù)存現(xiàn)金是否超過(guò)規(guī)定的現(xiàn)金限額。如實(shí)際庫(kù)存現(xiàn)金超過(guò)規(guī)定庫(kù)存限額，則出納員應(yīng)將超過(guò)部分及時(shí)送存銀行；如果實(shí)際庫(kù)存現(xiàn)金低于庫(kù)存限額，則應(yīng)及時(shí)補(bǔ)提現(xiàn)金?，F(xiàn)金保管制度。（1）超過(guò)庫(kù)存限額以

8、外的現(xiàn)金應(yīng)在下班前送存銀行。（2）為加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)金的管理，除工作時(shí)間需要的少量備用金可放在出納員的抽屜內(nèi)，其余則應(yīng)放入出納專用的保險(xiǎn)柜內(nèi)，不得隨意存放；（3）限額內(nèi)的庫(kù)存現(xiàn)金當(dāng)日核對(duì)清楚后，一律放在保險(xiǎn)柜內(nèi)，不得放在辦公桌內(nèi)過(guò)夜。出納員應(yīng)將自己保管使用的保險(xiǎn)柜密碼嚴(yán)格保密，不得向他人泄露，以防為他人利用。出納員調(diào)動(dòng)崗位，新出納員應(yīng)更換使用新的密碼。（4）單位的庫(kù)存現(xiàn)金不準(zhǔn)以個(gè)人名義存入銀行，以防止有關(guān)人員利用公款私存取得利息收入，也防止單位利用公款私存形成賬外小金庫(kù)。（5）庫(kù)存現(xiàn)金，包括紙幣和鑄幣，應(yīng)實(shí)行分類保管。各單位的出納員對(duì)庫(kù)存票幣分別按照紙幣的票面金額和鑄幣的幣面金額，以及整數(shù)(即大數(shù))和

9、零數(shù)(即小數(shù))分類保管。現(xiàn)金清查制度。在堅(jiān)持日清月結(jié)制度，由出納員自身對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金進(jìn)行檢查清查的基礎(chǔ)上，為了加強(qiáng)對(duì)出納工作的監(jiān)督，及時(shí)發(fā)現(xiàn)可能發(fā)生的現(xiàn)金差錯(cuò)或丟失，防止貪污、盜竊、挪用公款等不法行為的發(fā)生，確保庫(kù)存現(xiàn)金安全完整，各公司應(yīng)建立庫(kù)存現(xiàn)金清查制度，由資金主管每周清查盤點(diǎn)，并由有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和專業(yè)人員組成清查小組，定期或不定期地對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金情況進(jìn)行清查盤點(diǎn)，重點(diǎn)放在賬款是否相符、有無(wú)白條抵庫(kù)、有無(wú)私借公款、有無(wú)挪用公款、有無(wú)賬外資金等違紀(jì)違法行為上。II施工項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理規(guī)定 施工項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理制度是以項(xiàng)目經(jīng)理部為獨(dú)立核算單位的財(cái)務(wù)管理制度，是施工項(xiàng)目管理中現(xiàn)金管理，成本核算和成本控制的重要手段之一

10、，是鏈接建筑材料（機(jī)具）計(jì)劃、采購(gòu)和報(bào)銷的重要環(huán)節(jié)。是結(jié)算項(xiàng)目總承包單位與勞務(wù)承包、項(xiàng)目分包、專業(yè)承包之間經(jīng)濟(jì)往來(lái)的方法和手段。一、凡是購(gòu)進(jìn)的各種材料及其物品必須持購(gòu)物發(fā)票（能夠取得正式發(fā)票的要索取正式發(fā)票）、材料采購(gòu)入庫(kù)單或者非入庫(kù)材料用品報(bào)銷審批單，到財(cái)務(wù)部門報(bào)賬。當(dāng)日事項(xiàng)當(dāng)天報(bào)賬，最遲不得超過(guò)三天。二、建筑材料采購(gòu)實(shí)施備用金制度（備用金暫定為人民幣一萬(wàn)元）。采購(gòu)計(jì)劃超出備用金金額時(shí)，材料員支款必須出納員出據(jù)借據(jù)，要求每天與出納員結(jié)清當(dāng)前款項(xiàng)及賬目。三、大宗材料（指砂石、砌塊、鋼材、水泥等分批量進(jìn)場(chǎng)的建筑材料）進(jìn)場(chǎng)保管員必須填制材料采購(gòu)入庫(kù)單，項(xiàng)目經(jīng)理及相關(guān)人員簽字后，及時(shí)報(bào)財(cái)務(wù)部門進(jìn)行財(cái)

11、務(wù)處理。四、大宗材料出庫(kù)使用時(shí)，施工員（工長(zhǎng)）根據(jù)工程進(jìn)度或者定期測(cè)算各種材料的用量（即已進(jìn)場(chǎng)量扣除現(xiàn)場(chǎng)存量），填制施工材料出庫(kù)單，經(jīng)項(xiàng)目經(jīng)理及相關(guān)人員簽字后報(bào)財(cái)務(wù)部門進(jìn)行財(cái)務(wù)處理。五、不需要入庫(kù)的一次性使用的零星修理費(fèi)、管理物品、間接材料及其他非入庫(kù)用品須填報(bào)非入庫(kù)材料用品報(bào)銷審批單，經(jīng)注明用途、內(nèi)容、采購(gòu)人、使用單位（人）經(jīng)項(xiàng)目經(jīng)理審批后報(bào)銷。六、建筑施工物料用品、施工機(jī)具和低值易耗品須一次性攤銷并建立備品帳，逐級(jí)分類，按月查驗(yàn)。 七、建筑機(jī)械設(shè)備、檢測(cè)儀器和項(xiàng)目所必需的固定資產(chǎn)要建立固定資產(chǎn)臺(tái)帳，其正常維護(hù)、維修的費(fèi)用經(jīng)專業(yè)修理人員、工長(zhǎng)和項(xiàng)目經(jīng)理確認(rèn)以后直接列入維修費(fèi)用。八、施工員（工

12、長(zhǎng)）對(duì)現(xiàn)場(chǎng)零星用工和外來(lái)機(jī)械臺(tái)班要做好現(xiàn)場(chǎng)工作記錄，每項(xiàng)工作完成后施工員在當(dāng)天的現(xiàn)場(chǎng)記錄上簽字，經(jīng)項(xiàng)目經(jīng)理審批后定期開出票據(jù)，連同現(xiàn)場(chǎng)工作記錄按月（每月25日前）報(bào)財(cái)務(wù)部門進(jìn)行結(jié)算。 九、各分包施工隊(duì)（班組）憑零星用工核算單或機(jī)械臺(tái)班核算單每月25日到30日到財(cái)務(wù)部門對(duì)賬，辦理內(nèi)部往來(lái)手續(xù)或現(xiàn)金結(jié)算。十、按形象進(jìn)度撥款或預(yù)付工程款的各施工隊(duì)（班組）在完成已完成工程量后填報(bào)撥款申請(qǐng)單，經(jīng)相關(guān)人員審批后辦理財(cái)務(wù)往來(lái)手續(xù)（施工隊(duì)負(fù)責(zé)人出具收據(jù)），支付工程款。十一、項(xiàng)目經(jīng)理部與各相關(guān)經(jīng)濟(jì)核算體（專業(yè)承包、項(xiàng)目分包、勞動(dòng)承包隊(duì)伍、其他項(xiàng)目部）、總公司、開發(fā)公司之間發(fā)生的財(cái)務(wù)往來(lái)票據(jù)要經(jīng)總經(jīng)理簽字后方可辦

13、理轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)。十二、財(cái)務(wù)賬與保管帳每月至少核對(duì)一次。要求倉(cāng)庫(kù)保管員建立保管帳，做好材料出（入）庫(kù)憑證及材料月總結(jié)（包括大宗材料月統(tǒng)計(jì)報(bào)表、庫(kù)存材料清單和應(yīng)收物品統(tǒng)計(jì)表）十三、出納人員要日清月結(jié)。及時(shí)清理和傳遞票據(jù)，達(dá)到賬款相符；清理現(xiàn)金，每日庫(kù)存現(xiàn)金全數(shù)上繳歸庫(kù)。十四、財(cái)務(wù)部門在30日前向工程計(jì)劃部門索取下個(gè)月工程計(jì)劃單，結(jié)合本月實(shí)際支付情況做好下個(gè)月財(cái)務(wù)預(yù)算，報(bào)總經(jīng)辦作為指導(dǎo)經(jīng)營(yíng)和考核的重要依據(jù)。十五、會(huì)計(jì)核算每月終了后5日內(nèi)向總經(jīng)辦上報(bào)資金平衡表、成本費(fèi)用支出與計(jì)劃對(duì)比表、建筑材料使用與計(jì)劃對(duì)比表。十六、施工項(xiàng)目付款流程明細(xì)規(guī)定：1、 由供應(yīng)商或采購(gòu)人員填制用款申請(qǐng)單，附帶采購(gòu)協(xié)議，報(bào)價(jià)材料

14、表，采購(gòu)合同，施工結(jié)算單等有效單據(jù)，經(jīng)成本部預(yù)算員、生產(chǎn)經(jīng)理、總經(jīng)理審批通過(guò)后，向財(cái)務(wù)部提交單據(jù)，財(cái)務(wù)復(fù)核單據(jù)齊全，正確無(wú)誤，向總經(jīng)辦申請(qǐng)安排款項(xiàng)，通知出納辦理付款。2、 大筆材料貨款，施工項(xiàng)目費(fèi)結(jié)算，申請(qǐng)付款單據(jù)上須注明供應(yīng)商、施工隊(duì)名稱、地址、聯(lián)系人、聯(lián)系號(hào)碼，對(duì)方公司財(cái)務(wù)、經(jīng)手人親自向本公司辦理申請(qǐng)付款一系列流程，如有地域等特殊原因?qū)Ψ讲荒苡H自辦理的，由本公司經(jīng)手人或采購(gòu)人辦理申請(qǐng)付款結(jié)算手續(xù)。3、 向本公司申請(qǐng)付款，可以提前開具收據(jù)或發(fā)票作為申請(qǐng)付款附件傳遞給本公司財(cái)務(wù)，對(duì)方能開具發(fā)票必須開具發(fā)票，我司按發(fā)票或收據(jù)上的金額如實(shí)付款，如不能及時(shí)開具發(fā)票或收據(jù)的情況，待我方付款之日算起15

15、天之日向我司傳送收票或發(fā)票，超過(guò)我司則取消合作。4、 供應(yīng)商開具收據(jù)，字樣、金額、字體必須清晰明了，并加蓋公司章印，開票人員簽署全名。單據(jù)模糊不清、有涂改、大小金額不一致、不注明日期的收據(jù)或發(fā)票，本公司財(cái)務(wù)不予入賬，有權(quán)退回對(duì)方，申請(qǐng)重開收據(jù)或發(fā)票。其他人員不得私自向供應(yīng)商、施工隊(duì)申請(qǐng)重開收據(jù)或發(fā)票。作廢的收據(jù)或發(fā)票要進(jìn)行銷毀，重開收據(jù)或發(fā)票須進(jìn)行登記管理。5、 收款方須配合本公司結(jié)算規(guī)定，辦理好結(jié)算手續(xù)，面向財(cái)務(wù)部結(jié)算付款。公司其他部門（除采購(gòu)部）不可代替供應(yīng)商結(jié)算付款。6、 付款結(jié)算金額超過(guò)5000元的，須總經(jīng)理審核批準(zhǔn)后財(cái)務(wù)才能執(zhí)行付款，不得越權(quán)支付。7、工地用原材料，送置工地的材料當(dāng)場(chǎng)

16、由驗(yàn)收人員驗(yàn)收，開具收料單給送貨人員，供應(yīng)商憑我司開具的收料單，每月進(jìn)行對(duì)賬結(jié)算，其他送貨單據(jù)不能作為材料結(jié)算依據(jù)。III公司材料采購(gòu)規(guī)定 制訂材料采購(gòu)計(jì)劃（1）項(xiàng)目部根據(jù)標(biāo)后預(yù)算并結(jié)合工程實(shí)際需要，編制材料需求計(jì)劃，報(bào)工程管理部。（2）工程管理部統(tǒng)籌考慮提出材料采購(gòu)建議，提交給采購(gòu)部。（3）采購(gòu)部綜合考慮庫(kù)存材料情況，制訂材料采購(gòu)計(jì)劃，上報(bào)給主管采購(gòu)副總審批。（4）采購(gòu)部根據(jù)審批確定材料采購(gòu)計(jì)劃，并將采購(gòu)計(jì)劃提供給工程管理部掌握，工程管理部將經(jīng)確定的材料采購(gòu)計(jì)劃通知項(xiàng)目部。 制訂資金需求計(jì)劃（1）在不實(shí)行招標(biāo)的情況下，由采購(gòu)部詢價(jià)后編制資金需求計(jì)劃。（2）實(shí)行招標(biāo)的情況下，由采購(gòu)部組織招標(biāo)，

17、在定標(biāo)，簽訂合同后，采購(gòu)部編制資金需求計(jì)劃。（3）采購(gòu)部將資金需求計(jì)劃報(bào)主管資金副總審批。 材料采購(gòu)與到位（1）采購(gòu)部將經(jīng)批準(zhǔn)的資金需求計(jì)劃分別提交給財(cái)務(wù)部、工程管理部。（2）工程管理部將該計(jì)劃提供給項(xiàng)目部。（3）財(cái)務(wù)部按照資金需求計(jì)劃提供資金給采購(gòu)部，采購(gòu)部進(jìn)行材料的采購(gòu)。（4）采購(gòu)人員接到項(xiàng)目部審批下來(lái)的申購(gòu)單，聯(lián)系商家，進(jìn)行報(bào)價(jià)（報(bào)價(jià)單上寫明商家、付款條件、報(bào)價(jià)有效期限），原則上需物比三家，有比報(bào)價(jià)時(shí)，在采購(gòu)前進(jìn)行說(shuō)明。大型材料需總負(fù)責(zé)人或總經(jīng)理參與采購(gòu)。采購(gòu)后所有材料都需驗(yàn)收入庫(kù)，開具一份三式入庫(kù)單，倉(cāng)庫(kù)記賬一聯(lián)，采購(gòu)人員留存一聯(lián)，第二聯(lián)與采購(gòu)發(fā)票同交財(cái)務(wù)部。（6） 購(gòu)回材料驗(yàn)收發(fā)現(xiàn)不

18、合格，或數(shù)量有問(wèn)題，應(yīng)急時(shí)通知采購(gòu)人員，并聯(lián)系商家處理把問(wèn)題反饋給項(xiàng)目部，有扣款情況通知財(cái)務(wù)部。（7） 采購(gòu)材料數(shù)量短缺，按實(shí)計(jì)數(shù)量入庫(kù)，通知采購(gòu)員處理，在送貨單上注明缺少數(shù)量；多出免費(fèi)物品，作為樣品入庫(kù)。 材料領(lǐng)用：（1） 領(lǐng)用材料時(shí)，應(yīng)由倉(cāng)庫(kù)保管員填制領(lǐng)料單，由領(lǐng)用班組簽字，同時(shí)應(yīng)報(bào)經(jīng)項(xiàng)目部負(fù)責(zé)人簽字批準(zhǔn)后，倉(cāng)管員按領(lǐng)料單上的品名、規(guī)格、數(shù)量發(fā)料。（2） 班組用料超過(guò)限額量時(shí)，材料員有權(quán)停止發(fā)料，并通知施工員核查原因，屬工程量增加的，增補(bǔ)工程量及限額領(lǐng)料數(shù)量，屬操作浪費(fèi)的，一次性從班組工程款中扣除，賠償手續(xù)辦好后再補(bǔ)發(fā)材料。（3） 對(duì)于不能入庫(kù)的材料如周轉(zhuǎn)架料、鋼材、木材、砂、石、砌塊、土

19、建用的裝飾材料等物資材料的進(jìn)場(chǎng)驗(yàn)收必須由倉(cāng)管員和使用該材料的施工班組指定人員二方共同參與點(diǎn)驗(yàn)并在送貨單上簽字，每批供貨完成后根據(jù)送貨單一次性直接開出領(lǐng)料單撥料給施工班組。（4） 材料使用與出庫(kù)制度任何材料的使用都必須進(jìn)行材料的領(lǐng)用手續(xù)，材料管理員不得在無(wú)領(lǐng)料手續(xù)情況下發(fā)放材料(特殊情況領(lǐng)取少量材料除外，但過(guò)后必須補(bǔ)辦相關(guān)手續(xù))。材料采購(gòu)付款規(guī)定：1、 預(yù)付款方式（供應(yīng)商需先付一部分訂金或貨款押金）進(jìn)行采購(gòu)材料，采購(gòu)人員須提交采購(gòu)合同向項(xiàng)目經(jīng)理批準(zhǔn)（在合同上面由經(jīng)理簽字批準(zhǔn)付款金額），然后填寫付款申請(qǐng)單附帶購(gòu)貨合同， 交財(cái)務(wù)人員復(fù)核后，交由出納人員付款。 供應(yīng)商選擇銀行匯轉(zhuǎn)，須提供對(duì)方委托收款單

20、位賬戶信息（附上聯(lián)系方式），并加蓋公司章印，提交財(cái)務(wù)部出納人員審核付款，付款后通知供應(yīng)商，并向我司開據(jù)發(fā)票或收據(jù)交給相關(guān)人員。（如果采購(gòu)合同上面附有單位賬戶信息，則無(wú)須再提供） 采取直接現(xiàn)金支付，由出納人員付款給供貨商，須對(duì)方開據(jù)正規(guī)發(fā)票或有效收據(jù)。（發(fā)票或收據(jù)上須有公司章?。?貨款由采購(gòu)人員經(jīng)手支付供應(yīng)商，出納人員支付現(xiàn)金給采購(gòu)人員須采購(gòu)人員在付款申請(qǐng)單經(jīng)手人處簽字；采購(gòu)人員支付貨款后收回的發(fā)票或收據(jù)提交財(cái)務(wù)部門做賬。2、 直接送貨付款方式，材料到達(dá)工地驗(yàn)收入庫(kù)后，供應(yīng)商經(jīng)手人開具的送貨單須由我司倉(cāng)庫(kù)人員，采購(gòu)部簽字確認(rèn)，由采購(gòu)人原填寫付款申請(qǐng)單日提交財(cái)務(wù)部門復(fù)核，并且項(xiàng)目經(jīng)理審批后，財(cái)務(wù)人

21、員才有權(quán)限通知出納人員支付貨款。3、 采購(gòu)人員采購(gòu)材料預(yù)支貨款方式（采購(gòu)借款），采購(gòu)人員須填寫借支單，經(jīng)項(xiàng)目經(jīng)理審批后，提交財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部根據(jù)公司資金情況，通知出納向采購(gòu)人員支款。（項(xiàng)目經(jīng)理如出差不能及時(shí)審批借支單，須電話通知財(cái)務(wù)部，出差回及時(shí)補(bǔ)簽。）4、 采購(gòu)部采取第1、第3種付款方式購(gòu)回材料的，入庫(kù)后須三天內(nèi)向財(cái)務(wù)部報(bào)銷提供單據(jù)進(jìn)行核對(duì)。5、 采購(gòu)借款不能累積超過(guò)二次無(wú)核對(duì)報(bào)銷，超過(guò)財(cái)務(wù)部門有權(quán)停止借款采購(gòu)。6、 大宗的材料財(cái)務(wù)部每月按材料采購(gòu)金額歸集項(xiàng)目成本。7、 固定供應(yīng)商應(yīng)每月發(fā)送客戶供貨對(duì)賬單向公司財(cái)務(wù)部門進(jìn)行雙方賬單核對(duì)，并確認(rèn)貨款金額。8、 采購(gòu)材料所有單據(jù)發(fā)票背面都需經(jīng)手人簽

22、字，寫明用途，日期。9、 特殊采購(gòu)材料無(wú)票據(jù)收據(jù)情況下，或者票據(jù)遺失，采購(gòu)人員需重向商家補(bǔ)開票據(jù)，如無(wú)法補(bǔ)開，又無(wú)其他證明，則不給予報(bào)銷。IV工地庫(kù)房管理制度 為加強(qiáng)對(duì)施工現(xiàn)場(chǎng)的材料物資的管理，確保其能夠保質(zhì)保量投入使用，滿足工程施工的需求，防止材料資損壞、變質(zhì)和丟失等，特制定本制度：一、項(xiàng)目經(jīng)理部進(jìn)入施工現(xiàn)場(chǎng)后，由項(xiàng)目經(jīng)理負(fù)責(zé)建立工地材料物資庫(kù)房，為施工材料物資的貯存、保管創(chuàng)造條件。當(dāng)工地?zé)o條件建有封閉庫(kù)房時(shí)，工地應(yīng)積極采取設(shè)立圍欄、隔離等措施滿足材料物資的貯存、保管要求。二、項(xiàng)目經(jīng)理、施工隊(duì)長(zhǎng)是工地庫(kù)房管理第一責(zé)任人、項(xiàng)目部、各施工隊(duì)要各自確定一名專職庫(kù)房保管員，負(fù)責(zé)項(xiàng)目部及各自施工隊(duì)工程

23、材料物資的驗(yàn)收、貯存、保管和發(fā)放工作。三、庫(kù)房保管員必須具備忠誠(chéng)老實(shí)、辦事認(rèn)真、責(zé)任心強(qiáng)的品德，并有基本的書寫和計(jì)算能力。四、庫(kù)房保管員對(duì)入庫(kù)的材料物資要嚴(yán)格進(jìn)行質(zhì)量、數(shù)量的檢查驗(yàn)證，合格后方可接收登記入庫(kù)，保證入庫(kù)數(shù)量準(zhǔn)確、質(zhì)量合格，對(duì)不合格品有權(quán)拒收。五、庫(kù)房保管員對(duì)庫(kù)存物資，要建立健全材料臺(tái)帳，做到貯存記錄準(zhǔn)確、完整，保證帳、卡、物三相符，對(duì)庫(kù)存物資要掛標(biāo)牌、標(biāo)明名稱、規(guī)格型號(hào)等。六、材料物資的貯存保管要做到布局合理，牢固安全，能上架的上架，無(wú)條件上架的要分類、分規(guī)格碼放整齊，并有標(biāo)識(shí)。七、入庫(kù)產(chǎn)品要根據(jù)各類產(chǎn)品不同性質(zhì)分別保管，對(duì)易燃易爆、易碎、有毒的物品應(yīng)按有關(guān)規(guī)定要求，采取隔離措施

24、進(jìn)行重點(diǎn)保管。八、庫(kù)房保管員對(duì)材料物資的發(fā)放，遵循先進(jìn)先出的原則，認(rèn)真辦理出庫(kù)的記賬手續(xù)，填寫單據(jù)數(shù)量要準(zhǔn)確，字跡清晰可辨，簽字認(rèn)真，日期要確切。九、庫(kù)房保管員對(duì)在庫(kù)產(chǎn)品應(yīng)堅(jiān)持盤點(diǎn)和不定期抽檢，隨時(shí)掌握品種、數(shù)量的變化情況，及時(shí)報(bào)告項(xiàng)目經(jīng)理進(jìn)行補(bǔ)充以滿足施工的需求。十、對(duì)露天存放的材料要根據(jù)天氣變化情況，及時(shí)采取擋雨、防曬措施，保證材料不受損失。十一、庫(kù)房保管員有義務(wù)要做好日常通風(fēng)、降溫、晾曬、防塵、防銹、涂油工作，保持庫(kù)房清潔、整齊、通風(fēng)、干燥良好環(huán)境，十二、庫(kù)房?jī)?nèi)嚴(yán)禁吸煙，電爐取暖、做飯等動(dòng)用明火的行為，無(wú)關(guān)人員嚴(yán)禁進(jìn)入庫(kù)房，注意防盜、防火、防毒以確保庫(kù)房的安全。十三、庫(kù)房保管員要恪守職責(zé)

25、，遵紀(jì)守法，當(dāng)發(fā)現(xiàn)因玩忽職守造成物資材料丟失、損壞、變質(zhì)等情況要及時(shí)報(bào)告項(xiàng)目經(jīng)理，并進(jìn)行相應(yīng)賠償，違紀(jì)不報(bào)者，經(jīng)發(fā)現(xiàn)將根據(jù)情節(jié)輕重給予處分，或追究法律責(zé)任。VI公 司 員 工 考 勤 制 度公司員工上班期間嚴(yán)格執(zhí)行考勤制度，本制度適用于我公司一般員工至部門經(jīng)理。一、作息時(shí)間1、公司實(shí)行每月4天假工作制，分季節(jié)制定上下班時(shí)間，如有臨時(shí)變動(dòng)按通知執(zhí)行。上午 7:00 11:30下午 2:306:302、民工上班時(shí)間：7：0011：30 2：3018：303、保潔員：7：0011：00 13：0018：004、在公司辦公室以外的工作場(chǎng)所：工作人員必須在約定時(shí)間的前五分鐘到達(dá)指定地點(diǎn)，招集人必須提前1

26、5分鐘到達(dá)指定地點(diǎn)。三、違紀(jì)界定員工違紀(jì)分為：遲到、早退、曠工、脫崗和睡崗等五種，管理程序如下：1、遲到：指未按規(guī)定達(dá)到工作崗位（或作業(yè)地點(diǎn)）；遲到30分鐘以內(nèi)的，每次扣10元；遲到30分鐘以上的扣半天基本工資；遲到一小時(shí)的扣全天工資 ；2、早退：指提前離開工作崗位下班；早退3分鐘以內(nèi)，每次扣罰10元；30分鐘以上按曠工半天處理。3、曠工：指未經(jīng)同意或按規(guī)定程序辦理請(qǐng)假手續(xù)而未正常上班的；曠工半天扣1天工資，曠工一天扣罰2天工資；一月內(nèi)連續(xù)曠工3天或累計(jì)曠工5天的，作自動(dòng)解除合同處理；全年累計(jì)曠工7天的作開除處理；4、脫崗：指員工在上班期間未履行任何手續(xù)擅自離開工作崗位的，脫崗一次罰款20元。

27、5、睡崗：指員工在上班期間打瞌睡的，睡崗一次罰款20元；造成重大損失的，由責(zé)任人自行承擔(dān)。四、請(qǐng)假制度假別分為：病假、事假、工傷假、喪假，休假等五種。凡發(fā)生以上假者取消當(dāng)月全勤獎(jiǎng)。1、病假：指員工生病必須進(jìn)行治療而請(qǐng)的假別；病假必須持縣級(jí)以上醫(yī)院證明，無(wú)有效證明按曠工處理；出據(jù)虛假證明加倍處罰；病假每月2日內(nèi)扣除50%的基本日工資；超過(guò)2天按事假扣薪。2、事假：指員工因事必須親自辦理而請(qǐng)的假別；但全年事假累計(jì)不得超過(guò)30天，超過(guò)天數(shù)按曠工處理；事假按實(shí)際天數(shù)扣罰日薪。3、工傷假：按國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)執(zhí)行。4、喪假：指員工父母、配偶父母、配偶、子女等因病傷亡而請(qǐng)的假別；喪假期間工資照發(fā)，準(zhǔn)假天數(shù)如

28、下： 父母或配偶父母?jìng)?給假5天配偶或子女傷亡 給假3天 5、休假：每月規(guī)定休假4天，但不得4天連續(xù)休假，休假同時(shí)寫明是否停餐。五、批假權(quán)限1、請(qǐng)假：1天以內(nèi)由部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)；3天以內(nèi)由分管副總經(jīng)理批準(zhǔn)；三天以上總經(jīng)理批準(zhǔn)。請(qǐng)假手續(xù)送考勤處備案。2、其它假別由部門負(fù)責(zé)人簽署意見后報(bào)分管副總經(jīng)理審批，并送考勤處備案。3、所有假別都必須由本人書面填寫請(qǐng)假單，并按規(guī)定程序履行簽字手續(xù)后方為有效假別；特殊情況必須來(lái)電、函請(qǐng)示，并于事后一日內(nèi)補(bǔ)辦手續(xù)方為有效假別；未按規(guī)定執(zhí)行一律視為曠工。六、考勤登記公司實(shí)行每日簽到制度，員工每天上班、下班需簽字(共計(jì)每日2次)。七、外出1、員工上班直接在外公干的，返

29、回公司時(shí)必須進(jìn)行登記，并交由部門經(jīng)理簽字確認(rèn)；上班后外出公干的，外出前先由部門經(jīng)理簽字同意后到前臺(tái)處登記方可外出。如沒(méi)有得到部門經(jīng)理確認(rèn)私自外出的，視為曠工。2、員工未請(qǐng)假即不到崗或雖已事先知會(huì)公司但事后不按規(guī)定補(bǔ)辦請(qǐng)假手續(xù)的視為曠工。3、考勤人員對(duì)每月的考勤進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，統(tǒng)計(jì)表由經(jīng)理簽字后交財(cái)務(wù)部計(jì)發(fā)工資。 八、員工因違紀(jì)的扣款，統(tǒng)一由公司辦公室管理，作為員工集體活動(dòng)的補(bǔ)充費(fèi)用。十一、本制度自公司公布之日起執(zhí)行。VI公司固定資產(chǎn)管理制度1、 全固定資產(chǎn)賬卡管理制度。財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)總賬及明細(xì)賬的核算,倉(cāng)庫(kù)管理部門填制固定資產(chǎn)管理標(biāo)簽一式二份，財(cái)務(wù)部門一份，倉(cāng)庫(kù)管理人員一份。實(shí)行一物一標(biāo)簽編號(hào)

30、,標(biāo)簽內(nèi)容包括資產(chǎn)類別、編號(hào)、品名、單價(jià)、使用部門、管理人、購(gòu)置時(shí)間等要素。2、 建立健全固定資產(chǎn)定期清查盤點(diǎn)制度,落實(shí)責(zé)任,做到賬賬相符、賬實(shí)相符、賬標(biāo)相符。固定資產(chǎn)精細(xì)化管理關(guān)鍵是規(guī)范固定資購(gòu)置、報(bào)廢、處置、劃撥工作流程,做到固定資產(chǎn)購(gòu)置有理由、報(bào)廢、處置有根據(jù)、劃撥有必要。3、 固定資產(chǎn)購(gòu)置、報(bào)廢、處置、劃撥執(zhí)行申報(bào)審批制。購(gòu)置固定資產(chǎn),使用部門填報(bào)固定資產(chǎn)申購(gòu)表陳述購(gòu)置事由,資產(chǎn)管理部門、財(cái)務(wù)部門、項(xiàng)目經(jīng)理簽署意見后審批是否購(gòu)買。4、 固定資產(chǎn)買回必須通知倉(cāng)庫(kù)人員打開包裝驗(yàn)貨，并試用無(wú)故障后開出入庫(kù)單入庫(kù)，并編號(hào)，然后在黑板上寫出通知使用部門領(lǐng)用。5、 使用部門領(lǐng)用時(shí)倉(cāng)庫(kù)人員必須開出庫(kù)

31、單，領(lǐng)用人和倉(cāng)庫(kù)人員簽字后，交由倉(cāng)庫(kù)人員記賬。6、 倉(cāng)庫(kù)人員把固定資產(chǎn)入庫(kù)單、固定資產(chǎn)編號(hào)標(biāo)簽、出庫(kù)單及時(shí)提交財(cái)務(wù)部門審核。以方便管理。（固定資產(chǎn)入庫(kù)單、編號(hào)標(biāo)簽須在兩個(gè)工作日內(nèi)交財(cái)務(wù)部，出庫(kù)單等到領(lǐng)用后再提交）。7、 購(gòu)回固定資產(chǎn)如有發(fā)現(xiàn)有質(zhì)量問(wèn)題或損害，如是商家原因須進(jìn)行退貨，或在運(yùn)輸途中發(fā)生損害經(jīng)商討不能退貨的，須將損害資產(chǎn)進(jìn)行報(bào)廢處理，填制物品報(bào)廢單，倉(cāng)庫(kù)人員記賬后，交財(cái)務(wù)部門（如果是已入庫(kù)資產(chǎn)發(fā)現(xiàn)損害問(wèn)題，倉(cāng)庫(kù)人員開出退貨單或報(bào)廢單）。8、 采購(gòu)人員采購(gòu)固定資產(chǎn)須商家開據(jù)正規(guī)的發(fā)票、送貨單據(jù)，如有假發(fā)票，或送貨單內(nèi)容、數(shù)量、規(guī)格、單價(jià)不符，不清楚損害公司利益，追究其責(zé)任。9、 固定資

32、產(chǎn)如有部門轉(zhuǎn)移，須填固定資產(chǎn)調(diào)移表。10、 固定資產(chǎn)使用部門須對(duì)本部門的物品進(jìn)行保管，不得故意破損，浪費(fèi)。如須要維修，向采購(gòu)人員填寫維修申請(qǐng)表，修理費(fèi)用須財(cái)務(wù)審核才能報(bào)銷。11、 固定資產(chǎn)須每季度進(jìn)行盤點(diǎn)，盤點(diǎn)時(shí)倉(cāng)庫(kù)人員，財(cái)務(wù)人員（后勤部也可以協(xié)助）盤點(diǎn)，倉(cāng)庫(kù)人員做好固定資產(chǎn)盤點(diǎn)表，交財(cái)務(wù)部門。以便對(duì)固定資產(chǎn)的管理。VII公司辦公用品管理規(guī)定為加強(qiáng)本公司辦公用品管理，節(jié)約成本，提高效率，規(guī)范流程，明確責(zé)任，倡導(dǎo)健康優(yōu)質(zhì)、綠色環(huán)保、便于采購(gòu)部采購(gòu)物品，勤儉節(jié)約的現(xiàn)代辦公方式，特制定本制度。1、 各部門要提前計(jì)劃本部門本月需要的辦公用品種類、數(shù)量，填寫辦公用品申請(qǐng)表。2、各部門根據(jù)本部門辦公用品使

33、用情況，每月25日前報(bào)下月辦公用品領(lǐng)用計(jì)劃，各部門負(fù)責(zé)人、項(xiàng)目經(jīng)理審簽后報(bào)倉(cāng)庫(kù)人員，倉(cāng)庫(kù)人員匯總各部門數(shù)據(jù)，填寫辦公用品匯總采購(gòu)申請(qǐng)表交采購(gòu)人員進(jìn)行采購(gòu)。3、辦公用品，只能由行辦（或指定的專門人員）定點(diǎn)采購(gòu)，每月結(jié)賬報(bào)銷一次，并附采購(gòu)清單，說(shuō)明結(jié)賬時(shí)的折扣情況。 4、貴重商品的采購(gòu)，必須附有詳細(xì)的“采購(gòu)清單”，并由行辦負(fù)責(zé)領(lǐng)取登記工作，定期與財(cái)務(wù)核對(duì)實(shí)物帳。5、辦公用品購(gòu)回一定要清點(diǎn)后開入庫(kù)單記賬，一式兩聯(lián)，一聯(lián)交由財(cái)務(wù)部，一聯(lián)倉(cāng)庫(kù)留底。6、各部門領(lǐng)用辦公用品時(shí)，須同辦公用品申請(qǐng)表上的物品內(nèi)容一致發(fā)放，并簽名作為出庫(kù)單，倉(cāng)庫(kù)人員記賬后交財(cái)務(wù)部。須對(duì)辦公用品的使用情況作月度報(bào)表，會(huì)同項(xiàng)目部反饋辦

34、公用品當(dāng)月開支費(fèi)用、浪費(fèi)結(jié)余、辦公效率等情況，參與企業(yè)辦公管理。7、辦公用品一般以部門為單位發(fā)放，部門內(nèi)共同使用，個(gè)別辦公必需品須經(jīng)部門主管同意后可以個(gè)人為單位發(fā)放；消耗性辦公用品根據(jù)實(shí)際需要以個(gè)人為單位發(fā)放。8、辦公用品如有損壞應(yīng)以舊品換新品，如有遺失應(yīng)由部門或個(gè)人賠償或自購(gòu)，辦公用品應(yīng)本著節(jié)約的原則，如有浪費(fèi)者一經(jīng)發(fā)現(xiàn)將于批評(píng)。員工應(yīng)自覺(jué)愛(ài)護(hù)各類辦公用品，如有不正當(dāng)或不合理實(shí)用而損壞應(yīng)照價(jià)賠付（特別是各部門紙張的浪費(fèi)）。9、辦公用品單據(jù)報(bào)銷，需附上辦公用品明細(xì)單據(jù)（數(shù)量、規(guī)格、單價(jià)、金額），單據(jù)上需注明商家名稱或印章，經(jīng)手人，聯(lián)系號(hào)碼。10、采購(gòu)人員購(gòu)回用品相關(guān)票據(jù)需在背面簽名，并注明已付

35、款或未付款，日期。VIII公司員工薪酬管理規(guī)定1、 公司員工入職須登記入職申請(qǐng)表。2、 公司制作工卡，發(fā)放給從事建筑施工活動(dòng)的勞動(dòng)者；勞動(dòng)者從事建筑施工活動(dòng)時(shí)應(yīng)佩戴工卡。工卡上應(yīng)載明如下內(nèi)容：工作單位，工程名稱，姓名，入職時(shí)間，工種，班組，工號(hào)等。3、 公司對(duì)承建的每個(gè)工程項(xiàng)目建立用工信息檔案，記載該工程項(xiàng)目所有勞動(dòng)者的個(gè)人信息資料。內(nèi)容含：姓名，性別，身份證號(hào)碼，籍貫，現(xiàn)住址，聯(lián)系電話，工種，工卡號(hào)，入職時(shí)間，離職時(shí)間，身份證復(fù)印件或近照等。用工信息檔案應(yīng)至少保存兩年備查。4、 公司對(duì)勞動(dòng)者出勤和完成工作的數(shù)量、質(zhì)量等情況進(jìn)行記錄，作為發(fā)放工資的依據(jù)，并按照工資支付周期編制工資支付表，不得偽

36、造、變?cè)?、隱匿、銷毀工作情況記錄和工資支付表。工作情況記錄和工資支付表應(yīng)至少保存兩年備查。5、 考勤人員必需做到公私分明，堅(jiān)守崗位原則，做好員工考勤，每月考勤表須由考勤人簽名，做好員工出勤數(shù)匯總，及時(shí)提交財(cái)務(wù)，最遲不得超過(guò)每月初5號(hào)。6、 公司每月15號(hào)發(fā)放上月工資，考勤員把考勤表提交財(cái)務(wù)部門，財(cái)務(wù)部進(jìn)行復(fù)核后，制工資表，經(jīng)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)（項(xiàng)目經(jīng)理、總經(jīng)理）審批后，才能通知財(cái)務(wù)部發(fā)放工資。7、 公司員工薪酬應(yīng)該實(shí)行保密性，個(gè)人不得私自詢問(wèn)他人工薪。8、 公司如有增減員工時(shí)，考勤人員應(yīng)在月底向財(cái)務(wù)部門提交增減人員名單。9、 公司代繳代扣個(gè)人所得稅，直接從工資里扣除。10、 員工離職需提前1個(gè)月，試用期

37、提前3天，向公司部門主管公司領(lǐng)導(dǎo)申請(qǐng)離職，經(jīng)同意，做好工作交結(jié)后，填寫離職申請(qǐng)表、離職交接表經(jīng)簽字批準(zhǔn)，提交財(cái)務(wù)部門結(jié)算工資，項(xiàng)目經(jīng)理審批，交由出納發(fā)放工資。未辦理離職手續(xù)就私自離職者，公司有權(quán)不發(fā)放工資。除特別情況需他人代理辦理離職者，須有委托書。離職未先通知就突然要求離職者，公司按實(shí)際工資一半發(fā)放。IX公司員工薪酬管理規(guī)定1、 公司員工入職須登記入職申請(qǐng)表。2、 公司制作工卡，發(fā)放給從事建筑施工活動(dòng)的勞動(dòng)者；勞動(dòng)者從事建筑施工活動(dòng)時(shí)應(yīng)佩戴工卡。工卡上應(yīng)載明如下內(nèi)容：工作單位，工程名稱，姓名，入職時(shí)間，工種，班組，工號(hào)等。3、 公司對(duì)承建的每個(gè)工程項(xiàng)目建立用工信息檔案，記載該工程項(xiàng)目所有勞動(dòng)

38、者的個(gè)人信息資料。內(nèi)容含：姓名，性別，身份證號(hào)碼，籍貫，現(xiàn)住址，聯(lián)系電話，工種，工卡號(hào)，入職時(shí)間，離職時(shí)間，身份證復(fù)印件或近照等。用工信息檔案應(yīng)至少保存兩年備查。4、 公司對(duì)勞動(dòng)者出勤和完成工作的數(shù)量、質(zhì)量等情況進(jìn)行記錄，作為發(fā)放工資的依據(jù)，并按照工資支付周期編制工資支付表，不得偽造、變?cè)?、隱匿、銷毀工作情況記錄和工資支付表。工作情況記錄和工資支付表應(yīng)至少保存兩年備查。5、 考勤人員必需做到公私分明，堅(jiān)守崗位原則，做好員工考勤，每月考勤表須由考勤人簽名，做好員工出勤數(shù)匯總，及時(shí)提交財(cái)務(wù)，最遲不得超過(guò)每月初5號(hào)。6、 公司每月15號(hào)發(fā)放上月工資，考勤員把考勤表提交財(cái)務(wù)部門，財(cái)務(wù)部進(jìn)行復(fù)核后，制工

39、資表，經(jīng)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)（項(xiàng)目經(jīng)理、總經(jīng)理）審批后，才能通知財(cái)務(wù)部發(fā)放工資。7、 公司員工薪酬應(yīng)該實(shí)行保密性，個(gè)人不得私自詢問(wèn)他人工薪。8、 公司如有增減員工時(shí)，考勤人員應(yīng)在月底向財(cái)務(wù)部門提交增減人員名單。9、 公司代繳代扣個(gè)人所得稅，直接從工資里扣除。10、 員工離職需提前1個(gè)月，試用期提前3天，向公司部門主管公司領(lǐng)導(dǎo)申請(qǐng)離職，經(jīng)同意，做好工作交結(jié)后，填寫離職申請(qǐng)表、離職交接表經(jīng)簽字批準(zhǔn)，提交財(cái)務(wù)部門結(jié)算工資，項(xiàng)目經(jīng)理審批，交由出納發(fā)放工資。未辦理離職手續(xù)就私自離職者，公司有權(quán)不發(fā)放工資。除特別情況需他人代理辦理離職者，須有委托書。離職未先通知就突然要求離職者，公司按實(shí)際工資一半發(fā)放。X出差管理規(guī)定

40、1、因?yàn)榭偣鹃_會(huì)、培訓(xùn)等，需出公差，項(xiàng)目部主要領(lǐng)導(dǎo)和主要負(fù)責(zé)人，由項(xiàng)目經(jīng)理根據(jù)事由緩急，可自行安排乘坐飛機(jī)、火車或汽車，票務(wù)費(fèi)用，按實(shí)報(bào)銷;其他人員出差，緊急情況下，項(xiàng)目經(jīng)理特批者除外。 未經(jīng)同意的飛機(jī)票，只能按照火車（硬臥）票報(bào)銷，差價(jià)由經(jīng)辦人自行承擔(dān)。2、項(xiàng)目部職工探親差旅費(fèi)不可以報(bào)銷。 3、差旅費(fèi)報(bào)銷只能包括車船費(fèi)和住宿費(fèi)，出差期間發(fā)生的其他費(fèi)用，要單獨(dú)報(bào)銷。4、公司人員因公事須出差 ，首先填寫公司出差通知單，由主管或經(jīng)理審批。5、出差人員，出差返回應(yīng)及時(shí)報(bào)銷當(dāng)次費(fèi)用，不得超過(guò)三天，超過(guò)三天者，公司不予報(bào)銷。6、出差人員在出差前如有向公司借款者，應(yīng)及時(shí)一次性報(bào)銷，不得累計(jì)。公司根據(jù)費(fèi)用

41、金額多退少補(bǔ)。7、公司員公出差除項(xiàng)目經(jīng)理及領(lǐng)導(dǎo)外，其他管理人員出差，必須填寫公司出差通知單經(jīng)項(xiàng)目經(jīng)理批準(zhǔn)或部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)。9、出差人員在出差期間，本職工作應(yīng)向部門人員提出協(xié)助處理相關(guān)工作。10、出差所發(fā)生的所有費(fèi)用，都應(yīng)該有原始票據(jù)，出差人員要保管好自己的票據(jù)，如有丟失，不予報(bào)銷。（除經(jīng)理以外報(bào)銷人員自己填寫差旅費(fèi)憑證報(bào)銷單及附件粘貼）XI公司交際費(fèi)用規(guī)定1、業(yè)務(wù)招待費(fèi)僅限于招待與本項(xiàng)目有關(guān)的單位及個(gè)人。2、因辦理經(jīng)理部相關(guān)業(yè)務(wù)事項(xiàng)，發(fā)生的誤餐費(fèi)，可以報(bào)銷。 3、業(yè)務(wù)招待費(fèi)和誤餐費(fèi)必須取得正式發(fā)票，并在發(fā)票后注明時(shí)間、經(jīng)辦人及證明人。 4、業(yè)務(wù)招待費(fèi)原則上由部門負(fù)責(zé)人以上報(bào)銷，但發(fā)生業(yè)務(wù)招待費(fèi)

42、前應(yīng)告知項(xiàng)目經(jīng)理。其他人員一般情況不得報(bào)銷業(yè)務(wù)招待費(fèi)，若特殊情況需由部門負(fù)責(zé)向項(xiàng)目經(jīng)理反映審批后方可發(fā)生，報(bào)銷程序按財(cái)務(wù)日常工作辦法執(zhí)行。5、業(yè)務(wù)招待前如有向公司借支時(shí)，須填寫業(yè)務(wù)招待請(qǐng)款單，由請(qǐng)款人辦理批準(zhǔn)手續(xù)，待招待結(jié)束后填畢實(shí)際金額報(bào)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部辦理請(qǐng)款，待招待結(jié)束后憑此聯(lián)和發(fā)票辦理報(bào)銷手續(xù)，留于財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部。6、項(xiàng)目部各部門的業(yè)務(wù)招待費(fèi)，應(yīng)本著節(jié)約的原則合理開支。7、所有交際費(fèi)用首先須經(jīng)項(xiàng)目經(jīng)理的批準(zhǔn)才能實(shí)行。XII公司交通車輛使用費(fèi)管理規(guī)定1、 經(jīng)理部的車輛，每月報(bào)銷一次車輛使用費(fèi)，跨月費(fèi)用，不再報(bào)銷，修車費(fèi)用，同時(shí)必須附有加蓋公章的“修理清單”作為附件。2、 采購(gòu)部門的車輛使用報(bào)銷，按

43、消費(fèi)次數(shù)報(bào)銷，跨月費(fèi)用，不再報(bào)銷，修車費(fèi)用，油費(fèi)，按實(shí)報(bào)實(shí)銷。3、 車輛使用報(bào)銷票據(jù)背后必須注明，經(jīng)手人，日期，用途，目的地。報(bào)銷時(shí)經(jīng)手人填寫報(bào)銷憑證，粘貼票據(jù)（經(jīng)理人原除外）交財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員復(fù)核，經(jīng)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)審核后，通知財(cái)務(wù)部門出納給予報(bào)銷。4、 公司其他車輛使用報(bào)銷規(guī)定，經(jīng)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)同意，才能報(bào)銷。5、 公司租用車輛按實(shí)報(bào)實(shí)銷，包括車輛維修，車輛折舊。6、 公司員工不得無(wú)原由始用公司車輛，其他部門需使用車輛，需向車輛管理人說(shuō)明原由，才能借用。7、 公司員工使用公司車輛辦理個(gè)人業(yè)務(wù)所發(fā)生的車輛一切費(fèi)用由個(gè)人承擔(dān)。8、 公司車輛在使用過(guò)程中，如有交通罰款，交通事故；由公司上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)查明原因，屬于正當(dāng)行

44、為的罰款，公司給予一定比例報(bào)銷，如屬于個(gè)人行為喝酒等禁止行為而交通罰款由個(gè)人自行承擔(dān)。9、 為了公司人員使用車輛安全，公司人員不允許醉酒駕車，違規(guī)者罰款200元。XIII公司借款規(guī)定1、各部門用款要嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)報(bào)批審查制度，財(cái)務(wù)部有權(quán)實(shí)行財(cái)務(wù)監(jiān)督。一切費(fèi)用開支必須編制開支計(jì)劃，按職責(zé)范圍的劃分歸口審查，未經(jīng)審批的用款，財(cái)務(wù)部不予借款，也不予辦理報(bào)銷，領(lǐng)導(dǎo)要帶頭遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律，維護(hù)財(cái)務(wù)制度，不亂開口子，經(jīng)主管負(fù)責(zé)人的領(lǐng)導(dǎo)下堅(jiān)持貫徹一支筆批錢制度。2、民工個(gè)人，不能直接向財(cái)務(wù)部借支，必須通過(guò)所屬施工工區(qū)負(fù)責(zé)人向財(cái)務(wù)借支。3、借款、報(bào)銷必須按有關(guān)規(guī)定辦理手續(xù)，如借款手續(xù)不全，財(cái)務(wù)部門有權(quán)不借款。報(bào)銷的

45、原始憑證必須無(wú)涂改現(xiàn)象，大小寫金額相符，印章清晰，符合有關(guān)規(guī)定，否則財(cái)務(wù)部不予受理。4、差旅費(fèi)借款由項(xiàng)目經(jīng)理審批，按出差具體時(shí)間核實(shí)借款數(shù)額。5、借款人員需提前預(yù)先通知財(cái)務(wù)部門。6、報(bào)銷、借款單據(jù)經(jīng)會(huì)計(jì)人員審核后，出納員方可付款。收回借款時(shí)，應(yīng)當(dāng)另開收據(jù)，不得退回原借款單。7、對(duì)個(gè)人臨時(shí)性借款1. 一般不予借給，特殊情況經(jīng)批準(zhǔn)可借給；有借款尚未還清者，一律不準(zhǔn)再借。2. 借款人填寫借款單，注明個(gè)人用途。3. 經(jīng)各級(jí)主管簽批。 4. 到財(cái)務(wù)部以請(qǐng)款單作為借款還款依據(jù)。 8、 個(gè)人借款一般不超過(guò)其2個(gè)月工資額，超過(guò)時(shí)須有公司擔(dān)保人9、備用金借支程序：借款人申請(qǐng)會(huì)計(jì)審核簽署意見項(xiàng)目經(jīng)理簽字同意會(huì)計(jì)出

46、憑證出納付款。 10、監(jiān)督和處罰 （1）借款人應(yīng)嚴(yán)格按照借款用途使用借款，不得挪作它用；否則，應(yīng)按情節(jié)輕重追究責(zé)任。（2）財(cái)務(wù)部門定期、不定期清理暫借款。對(duì)逾期未還、未報(bào)者，發(fā)送報(bào)銷催辦通知當(dāng)事人；仍未改進(jìn)者，扣除工資和采取其他措施。 XIV 公司食堂管理1 為體現(xiàn)集團(tuán)福利政策，方便員工生活，鼓勵(lì)員工更加積極投身于本職工作，特制訂本規(guī)定。2 主要內(nèi)容食堂的設(shè)立。公司員工可根據(jù)企業(yè)實(shí)際需要設(shè)立職工食堂食堂伙食標(biāo)準(zhǔn)：早餐3元人，午餐6元，晚餐6元人。享受誤餐補(bǔ)助的范圍與條件。（1）因工作需要不能回家而在食堂就餐的員工，按食堂伙食標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定的每餐開支標(biāo)準(zhǔn)給予補(bǔ)助。（2）因工作需要既不能回家用餐、也不能

47、在食堂就餐的，企業(yè)按每餐8元發(fā)給誤餐補(bǔ)助費(fèi)，從企業(yè)應(yīng)付福利費(fèi)中列支。（3）公司員工應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況嚴(yán)格控制，總經(jīng)理每季度確定符合標(biāo)準(zhǔn)的人員，遇有特殊情況按此批準(zhǔn)。下列人員可在食堂按伙食標(biāo)準(zhǔn)免費(fèi)就餐（公司與食堂結(jié)算）集團(tuán)總部或其它成員企業(yè)到本企業(yè)出差、學(xué)習(xí)的員工。不屬于集團(tuán)員工的外來(lái)客人。（3）食堂就餐管理與餐費(fèi)結(jié)算需在食堂就餐的員工應(yīng)向食堂領(lǐng)取就餐卡，交卡用餐；或登記后就餐。企業(yè)財(cái)務(wù)部門設(shè)置“其他應(yīng)付款食堂”科目對(duì)與食堂的伙食費(fèi)結(jié)算情況進(jìn)行核算。每月末，食堂應(yīng)根據(jù)實(shí)際就餐人數(shù)、次數(shù)按相應(yīng)的伙食標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算出就餐費(fèi)額度，報(bào)企業(yè)財(cái)務(wù)部門審核后與食堂辦理伙食費(fèi)結(jié)算。免費(fèi)就餐人員在食堂的就餐費(fèi)和企業(yè)員工在食

48、堂就餐屬于補(bǔ)助范圍的部分，由企業(yè)財(cái)務(wù)部門從企業(yè)應(yīng)付福利費(fèi)中撥付給食堂；企業(yè)員工在食堂就餐屬于個(gè)人負(fù)擔(dān)的部分，由企業(yè)從應(yīng)付員工工資、補(bǔ)貼中扣取撥付給食堂。XV報(bào)銷審核制度第一條：為了嚴(yán)格公司管理制度，合理控制公司經(jīng)營(yíng)費(fèi)用，根據(jù)公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的特點(diǎn)，特制訂制度。 第二條：費(fèi)用報(bào)銷的控制原則：預(yù)算管理、分級(jí)負(fù)責(zé)、層層把關(guān)。由各部門經(jīng)理負(fù)責(zé)本部門人員費(fèi)用報(bào)銷的實(shí)質(zhì)性、合理性的一級(jí)審查；由財(cái)務(wù)經(jīng)理對(duì)報(bào)銷票據(jù)的合法性進(jìn)行二級(jí)審查；由總經(jīng)理進(jìn)行最后的審核批準(zhǔn)。 第三條：費(fèi)用的控制實(shí)行計(jì)劃管理，由需要支付費(fèi)用的部門或個(gè)人先行填寫“用款申請(qǐng)單”，列明：費(fèi)用的性質(zhì)、費(fèi)用的用途、費(fèi)用的金額、款項(xiàng)支付預(yù)計(jì)時(shí)間等要素，先

49、報(bào)部門主管、經(jīng)理審批同意后，報(bào)總經(jīng)理審批，待取得總經(jīng)理簽署同意的“用款申請(qǐng)單”后方能執(zhí)行。 第四條：費(fèi)用發(fā)生過(guò)程中，原則上必需由兩人或兩人以上同時(shí)參與或執(zhí)行，并互相監(jiān)督和共同承兌相關(guān)責(zé)任。 第五條：費(fèi)用發(fā)生過(guò)程中，當(dāng)事人應(yīng)充分取得費(fèi)用的相關(guān)單據(jù)，如：合約或協(xié)議、合法的票據(jù)等，如因未能取得合法（被稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)可）的票據(jù)而遭受財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)剔除的部分支出，公司原則上不予以承擔(dān)，由當(dāng)事人自行負(fù)責(zé)。 第六條：費(fèi)用發(fā)生完畢后，當(dāng)事人應(yīng)及時(shí)將收集到的費(fèi)用單據(jù)加以整理歸類，采用公司統(tǒng)一印制的“費(fèi)用報(bào)銷單”規(guī)范粘貼，粘貼過(guò)程中應(yīng)區(qū)別費(fèi)用性質(zhì)（如：交通費(fèi)、住宿費(fèi)、餐飲費(fèi)、招待費(fèi)、辦公費(fèi)等）分類粘貼，便于歸類計(jì)算和整理。

50、 第七條：當(dāng)事人在自己填寫“費(fèi)用報(bào)銷單”時(shí)，應(yīng)遵照“實(shí)事求是、準(zhǔn)確無(wú)誤”的原則，將費(fèi)用的發(fā)生原因、發(fā)生金額、發(fā)生時(shí)間等要素填寫齊全，并簽署自己的名字，交共同參與的人員復(fù)查，并請(qǐng)其在“費(fèi)用報(bào)銷單”共同簽署其姓名?！百M(fèi)用報(bào)銷單”的填寫一律不允許涂改，尤其是費(fèi)用金額，并要保證費(fèi)用金額的大、小寫必須一致，否則無(wú)效。 第八條：當(dāng)事人應(yīng)將填寫完整、附件齊全的“費(fèi)用報(bào)銷單”送交經(jīng)理進(jìn)行審批，經(jīng)理應(yīng)重點(diǎn)對(duì)費(fèi)用發(fā)生的真實(shí)性、費(fèi)用預(yù)算金額與實(shí)際金額的差異合理性進(jìn)行審查，部門經(jīng)理審查無(wú)異議后，應(yīng)在“費(fèi)用報(bào)銷單”經(jīng)理一欄簽署審批意見并簽署經(jīng)理的名字。 第九條：當(dāng)事人將取得經(jīng)過(guò)經(jīng)理審批簽署后的“費(fèi)用報(bào)銷單”送交會(huì)計(jì)進(jìn)行

51、審批，會(huì)計(jì)應(yīng)重點(diǎn)對(duì)“費(fèi)用報(bào)銷單”后所附的原始發(fā)票和單據(jù)進(jìn)行合法性審查，對(duì)費(fèi)用金額的計(jì)算進(jìn)行復(fù)核稽查。會(huì)計(jì)審查無(wú)異議后，應(yīng)在“費(fèi)用報(bào)銷單”財(cái)務(wù)部門一欄簽署審批意見并簽署會(huì)計(jì)的名字。 第十條：當(dāng)事人將取得本部門經(jīng)理、財(cái)務(wù)部門審批簽署后的“費(fèi)用報(bào)銷單”，通過(guò)公司內(nèi)部單據(jù)傳遞程序報(bào)送到公司總經(jīng)理處，由總經(jīng)理進(jìn)行最后的審查和審批。總經(jīng)理一般僅從“費(fèi)用報(bào)銷單”的形式要素上進(jìn)行審查，看報(bào)銷審批程序和相關(guān)人員的簽字是否齊全、字跡是否真實(shí)?？偨?jīng)理審查無(wú)異議后，在“費(fèi)用報(bào)銷單”總經(jīng)理一欄簽署審批意見并簽名。 第十一條：當(dāng)事人取得審批齊全的“費(fèi)用報(bào)銷單”或“用款申請(qǐng)單”后，應(yīng)在3天之內(nèi)送交財(cái)務(wù)部門的出納員手上領(lǐng)取資金，出納人員應(yīng)對(duì)“費(fèi)用報(bào)銷單”進(jìn)行審核，重點(diǎn)看報(bào)銷單是否有涂改、費(fèi)用的計(jì)算是否正確、后附的發(fā)票是否齊全合法，審批手續(xù)是否齊備。出納人員在審核無(wú)誤后方能付款。當(dāng)事人必須在費(fèi)用發(fā)生3