財(cái)務(wù)報(bào)銷流程

1、財(cái)務(wù)報(bào)銷流程為進(jìn)一步加強(qiáng)公司暫借款、費(fèi)用報(bào)箱及差旅費(fèi)報(bào)鞘管理，明確操作流程及權(quán)責(zé)，特制訂本制 度、本制度適用于湖南天河數(shù)碼文化傳播有限公司暫借款、費(fèi)用報(bào)銷及鄭州費(fèi)報(bào)船審批流程：經(jīng)辦人申請一部門經(jīng)理審核一店經(jīng)理核準(zhǔn)一總經(jīng)理審核一出納報(bào)銷暫借款、付款申請管理：1、暫借款是因門店經(jīng)液晶業(yè)務(wù)需要的臨時(shí)借款，包括鄭州贊、各種臨時(shí)性貸款和預(yù)付款。2、借款須附相關(guān)借款明細(xì)材料作為依據(jù)；預(yù)付款須附合同或發(fā)票等相關(guān)依據(jù)；3、所有借款及預(yù)付款，必須在前張結(jié)清之后才可再借付；因業(yè)務(wù)需要未結(jié)清前賬的，必須 向總經(jīng)理講明原因，經(jīng)同意后方可再借付。4、經(jīng)辦人必須在業(yè)務(wù)辦完結(jié)一周內(nèi)憑有效原始票據(jù)報(bào)鞘各項(xiàng)暫借款及前付款項(xiàng)。一

2、個(gè)月內(nèi) 不到財(cái)務(wù)沖賬報(bào)銷的，財(cái)務(wù)部有權(quán)從借款人工資中捐款抵賬。特殊情況報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)， 財(cái)務(wù)部才特殊處理。5、借付款中，現(xiàn)金支付的須由當(dāng)事人親自簽收領(lǐng)取，不得由他人代為領(lǐng)取。支票支付的可 委托經(jīng)辦人代簽字領(lǐng)取。費(fèi)用報(bào)銷管理1、費(fèi)用報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)（根據(jù)物價(jià)變動(dòng)情況，每兩年進(jìn)行一次調(diào)整）2、招待費(fèi)（內(nèi)部聚餐）標(biāo)準(zhǔn)：職務(wù)手續(xù)招待標(biāo)準(zhǔn)總經(jīng)理招待費(fèi)（聚餐）審批單250元/人/餐及以下部門經(jīng)理招待費(fèi)（聚餐）審批單150元/人/餐及以下店經(jīng)理招待費(fèi)（聚餐）審批單75元/人/餐及以下3、國內(nèi)出差交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)標(biāo)準(zhǔn):職務(wù)飛機(jī)火主輪珀其它交通住宿標(biāo)準(zhǔn)補(bǔ)助總經(jīng)理實(shí)報(bào)實(shí)報(bào)二等及以 上實(shí)報(bào)四星級(jí) （含）以下180元

3、/天部門經(jīng)理實(shí)報(bào)實(shí)報(bào)二等實(shí)報(bào)三星級(jí) （含）以下120元/天店經(jīng)理硬臥二等實(shí)報(bào)三星級(jí)以 下80元/天普通員工請示硬臥二等實(shí)報(bào)普通住宿30元/天費(fèi)用報(bào)銷相關(guān)規(guī)定:1、報(bào)箱需提供蓋有開具發(fā)票單位或財(cái)務(wù)專用章的正規(guī)發(fā)票，發(fā)票的內(nèi)容包括：日期、名稱、 單價(jià)、數(shù)呈、金額等°經(jīng)辦人必須要求開票單位如實(shí)與發(fā)票上所涉內(nèi)容。發(fā)票涂改、大 小寫不符、假發(fā)票一律不予報(bào)銷。如不能提供正規(guī)發(fā)票，勝其它票據(jù)報(bào)箱的，出具書面 申請報(bào)經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后特殊處理。2、所有單據(jù)要按性質(zhì)或發(fā)生時(shí)間分類、分次、分頁粘貼埴制；報(bào)鞘單據(jù)的張數(shù)和合計(jì)金額 必須準(zhǔn)確無誤，粘貼要求整齊、美觀。不規(guī)范或附件不齊及事由不清，財(cái)務(wù)不予報(bào)銷。3、

4、差旅費(fèi)及招待（聚餐）費(fèi)以外的其他費(fèi)用報(bào)捎，隨同發(fā)票還須附有相關(guān)依據(jù)（如：經(jīng)審批的申購單等）4、金門，部門需業(yè)務(wù)招待（費(fèi)用上限根據(jù)門店收款的千分之一），發(fā)生之前必須書面埴寫 用款申請單（注明招待及聚餐的時(shí)間、地點(diǎn)、人物、中餐、晚餐、事:由等），出差須 埴寫出差申請單（提供詳細(xì)的出差事由、天數(shù)、地點(diǎn)、住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)助和市內(nèi)交 通費(fèi)等），經(jīng)審批簽字同意后，作為財(cái)務(wù)報(bào)錯(cuò)依據(jù)。特殊情況來不及事前辦理審批手續(xù) 的，應(yīng)電話或口頭報(bào)請公司領(lǐng)導(dǎo)同意后方可進(jìn)行，并于事后補(bǔ)課審批手續(xù)。5、出差期間有招待宴請的：損毀待餐費(fèi)報(bào)錯(cuò)一餐，報(bào)錯(cuò)伙食補(bǔ)助時(shí)需扣除當(dāng)天補(bǔ)助的1/2; 招待費(fèi)報(bào)餡二餐，報(bào)鞘伙食補(bǔ)助時(shí)需扣除當(dāng)天的全部

5、補(bǔ)助。出差的具體規(guī)定：1、隨同公司領(lǐng)導(dǎo)出差，乘坐交通工具和住宿與領(lǐng)導(dǎo)分不開的人員，按特殊情況處理。2、出差人員的市內(nèi)交通，原則上特許座市內(nèi)公交車，特殊情況可乘出租車，憑原始票據(jù)按 實(shí)報(bào)箱。3、公司同意自帶交通工具的出差人員，車輛油費(fèi)、過脂過橋費(fèi)可由公司承擔(dān)，不予報(bào)梢其 他車費(fèi)4、接待單位提供交通工具的出差人員不予報(bào)梢市內(nèi)交通費(fèi)5、趁出差或調(diào)動(dòng)工作之便，回家探親辦事的，其有關(guān)費(fèi)用均由個(gè)自理。其繞道和在家期間 一律不報(bào)餡出差伙食補(bǔ)助費(fèi)、住宿費(fèi)和市內(nèi)交通費(fèi)。6、凡不符合乘坐飛機(jī)條件的人員，因公事緊急坐飛機(jī)的，應(yīng)事前報(bào)請總經(jīng)理批準(zhǔn)，否則超 出規(guī)定的費(fèi)用個(gè)人自理。7、出差天數(shù)的計(jì)算，原則上為：13時(shí)以前

6、出發(fā)的當(dāng)天按一天計(jì)算。13時(shí)以后出發(fā)的當(dāng)天 按半天計(jì)算。13時(shí)以前返回的當(dāng)天按半天計(jì)算；13時(shí)以后返回的當(dāng)天按一天計(jì)算。8、各部門人員出差，原則上要定任務(wù)、定時(shí)間、定地點(diǎn)、定人數(shù)，實(shí)際出差天數(shù)超過原計(jì) 劃天數(shù)的費(fèi)用，需經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，否則一財(cái)務(wù)部不予報(bào)銷。9、公司員工臨時(shí)外出辦事，原則上不能乘坐出租車，若確因工作需要須乘坐出租車，要事 先請示部門經(jīng)理同意, 并在報(bào)箱單上注明原因，且等機(jī)打票作為報(bào)錯(cuò)憑據(jù)。10、 外單位人員為我公司臨時(shí)辦事，其費(fèi)用開支，經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)可實(shí)報(bào)實(shí)銷。11、 所有需報(bào)箱的各種原始單據(jù)，必須在費(fèi)用發(fā)生完結(jié)后二周內(nèi)報(bào)錯(cuò)，超過二周原則上財(cái)務(wù)部有權(quán)不鄧報(bào)餡。特殊情況報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)，財(cái)務(wù)部同意后給予報(bào)梢。本制度由財(cái)務(wù)部起草并負(fù)責(zé)解釋本制度自頒布之日起執(zhí)行。出差申請表出差人差費(fèi)前算部門酒店及標(biāo) 漉職位交通方式出差申請出發(fā)日期歸返日期出差天數(shù)出差事由行程安排差旅費(fèi)借款（人民幣）萬 仟 佰 拾 元 角 分¥批準(zhǔn)經(jīng)辦人部門經(jīng)理副總經(jīng)理 （分管領(lǐng)導(dǎo)）總經(jīng)理董事長知會(huì)財(cái)務(wù)部備注1、提前五個(gè)工作日申請完成2、出差回程后五個(gè)工作日到財(cái)務(wù)總完善埴報(bào)手續(xù)，以此作報(bào)錯(cuò)附件及存檔備查。差旅費(fèi)報(bào)銷單出差事由報(bào)捎出發(fā)到達(dá)交 通 二 具單 據(jù) 張 數(shù)車 船 費(fèi)住宿費(fèi)其他費(fèi)用月日時(shí)地點(diǎn)月