現(xiàn)場檢查及詢問筆錄注意事項和辦案技巧

1、現(xiàn)場檢查及詢問筆錄注意事項和辦案技巧辦案的根本就是辦證據(jù)。在理論上，所有的案件都有可能受到司法審查，也就是行政訴訟。我們常常說要辦鐵案，經(jīng)得起訴訟的才是鐵案。而打官司就是打證據(jù)。根據(jù)法律規(guī)定，行政機關(guān)進入訴訟程序一般情況下是不能再去收集證據(jù)，所以所有的證據(jù)都必須在辦案過程加以取得。當前工商機關(guān)在辦案中收集證據(jù)主要在現(xiàn)場檢查和制作詢問筆錄中完成?，F(xiàn)在有一句話很流行，就是“細節(jié)決定成敗”，而在辦案過程中我們應爭取做到“四清”“五會”，即“依據(jù)清、程序清、事實清、思路清”;“會發(fā)現(xiàn)案源，會詢問，會固定證據(jù)，會做思想工作，會協(xié)調(diào)內(nèi)外關(guān)系”。現(xiàn)就現(xiàn)場檢查和制作詢問筆錄辦案過程中應該注意那些細節(jié)作些粗淺探

2、討。一、現(xiàn)場檢查(一)現(xiàn)場檢查，是指工商執(zhí)法人員依法對當事人涉嫌與違法經(jīng)營活動有關(guān)的財物及場所進行查看、清理的執(zhí)法活動。現(xiàn)場檢查筆錄，是指執(zhí)法人員使用統(tǒng)一的格式文書，對上述檢查活動所作的書面記錄?，F(xiàn)場筆錄是最重要的證據(jù)之一，它的重要性要高于詢問筆錄、證人證言?，F(xiàn)場筆錄是一篇說明文，用來說明現(xiàn)場情況。文筆可以簡練，但必須抓住重點，該說明的事項應全部記明。何人、何地、何時、何事、何數(shù)都要認真記述。1、現(xiàn)場檢查筆錄的構(gòu)成：現(xiàn)場檢查筆錄分為首部、正文、尾部三部分。首部是檢查時間、地點、檢查人員、當事人等基本情況，應逐項完整填寫。尾部是各方確認簽名，關(guān)系到現(xiàn)場檢查筆錄的法律效力，十分重要。正文，是筆錄的

3、主要部分，應該客觀錄實，不加評價，且要抓住重點，貼近案情，詳略得當，有效反映客觀事實。 2、現(xiàn)場檢查筆錄制作的要點(1)執(zhí)法主體及執(zhí)法資格描述;(2)經(jīng)營主體確認，包括當事人在被檢查場所開展經(jīng)營活動的由來或當事人與被檢查場所的關(guān)系;(3)場所的概況;(4)與違法行為有關(guān)的物品、工具、設(shè)施的名稱、規(guī)格、數(shù)量、狀況、擺放位置、使用情況及相關(guān)的書證、物證;(5)與違法行為有關(guān)的人員的活動情況，包括當事人及其員工以及消費者的情況;(6)檢查人員現(xiàn)場檢查的活動及結(jié)果;(7)當事人在檢查活動中的異常表現(xiàn)及其行為;(8)現(xiàn)場攝影、錄像、繪圖以及當事人提交證據(jù)的情況;(9)采取抽樣取證、強制措施的情況。(10

4、)注明當事人拒絕簽名或不能簽名的原因，并且由2名以上執(zhí)法人員在筆錄上簽字，有見證人在場的，由見證人簽名見證。情況復雜、規(guī)模較大的場所，可以按照分工，由檢查人員按照各自的檢查任務，分別制作筆錄，最后制作匯總筆錄，總領(lǐng)整個檢查情況。3、現(xiàn)場檢查要素：一要細致觀察現(xiàn)場情況：假設(shè)執(zhí)法人員到一家店鋪進行現(xiàn)場檢查，現(xiàn)在這家店涉嫌違法，至于具體是無照經(jīng)營，還是賣假冒偽劣、甚至不正當競爭，就要看檢查的發(fā)現(xiàn)了。請不要急著進去，我們先看看這家店的門面。上面所有的文字及圖形都可能是潛在的證據(jù)。一般店門上有商標、服務內(nèi)容的介紹、店的名稱、招聘告示等內(nèi)容。如在店名里發(fā)現(xiàn)有連鎖等字樣，要記住進去后應該要求店主出示相關(guān)文件

5、。發(fā)現(xiàn)有招聘告示的，請留意它的內(nèi)容特別是與時間有關(guān)的，這可能關(guān)系到店主無照經(jīng)營的時間長短。走進店鋪，首先應該觀察里面有多少人，是什么身份，在做什么，再看貨架上的商品陳列，有沒有價格標簽，對檢查發(fā)現(xiàn)的情景盡量當場都要攝影取證，防止違法當事人抵賴，比如有的無照經(jīng)營者會抵賴自己沒有從事經(jīng)營或者最近幾個月已經(jīng)不再經(jīng)營了，這時就可以用顧客選購情景的照片來駁斥謊言。另外，經(jīng)銷商品的生產(chǎn)日期、商品的價格標簽等等都要在檢查過程中留意，這些細節(jié)可能會成為決定當事人是否違法的關(guān)鍵。 二要精心收集書證：突擊性的現(xiàn)場檢查，往往能發(fā)現(xiàn)比較多的書面證據(jù)。尤其是賬冊，甚至是簡單的流水帳都不能放過，記載有經(jīng)營日期、收入情況的

6、賬冊都是極為有力的證據(jù)。一般這些賬冊大都放置在抽屜內(nèi)。我們不管抽屜是否加鎖，都不要未經(jīng)當事人同意去打開。否則就可能演變成搜查，而我們工商機關(guān)是沒有搜查權(quán)的。而且這種行為極易引起當事人的不滿、甚至抵觸情緒，這就可能會給后續(xù)工作帶來不必要的麻煩。同時，還要注意發(fā)現(xiàn)各類發(fā)票，有的是當事人所開具，有的是其他經(jīng)營單位開給當事人，包括進銷貨發(fā)票、稅費發(fā)票、水電費發(fā)票等等，這些發(fā)票有時也有較強的證明違法行為的重要證據(jù)。三要巧妙提取書證：有時候證據(jù)并不是放在桌面上等待執(zhí)法人員去輕易的發(fā)現(xiàn)，很有可能被當事人收藏起來，甚至根本不在現(xiàn)場。眾所周知，大多數(shù)被檢查的當事人自然地對執(zhí)法檢查懷有戒備心理，可以這么說，不論我

7、們要求當事人提供什么材料，他們總是先衡量這份材料會給他們帶來那些不利，稍有疑慮，就會以各種借口拒絕提供材料。這時，如果我們采用聲東擊西的檢查方法，就可能收到很好的效果。為此，執(zhí)法人員以收到消費者舉報為名，先質(zhì)詢其中一方當事人。當事人連忙解釋，然后在執(zhí)法人員要求下，當事人主動交出了相關(guān)證據(jù)，使案件取得了關(guān)鍵證據(jù)。四要嚴格遵守現(xiàn)場檢查的程序規(guī)定：一方面我們要盡量把現(xiàn)場檢查過程中所看、所為情況盡量詳盡真實紀錄，另一方面要注意嚴格依據(jù)國家總局的28號令和最高人民法院關(guān)于行政訴訟證據(jù)若干問題的規(guī)定第十五條“根據(jù)行政訴訟法第三十一條第一款第(七)項的規(guī)定，被告向人民法院提供的現(xiàn)場筆錄，應當載明時間、地點和

8、事件等內(nèi)容，并由執(zhí)法人員和當事人簽名。當事人拒絕簽名或者不能簽名的，應當注明原因。有其他人在現(xiàn)場的，可由其他人簽名。法律、法規(guī)和規(guī)章對現(xiàn)場筆錄的制作形式另有規(guī)定的，從其規(guī)定”的規(guī)定操作。(二)、現(xiàn)場檢查筆錄常見問題 在實際工作中，由于部分執(zhí)法人員對現(xiàn)場檢查筆錄的重要性認識不足或錯誤認知，在制作現(xiàn)場筆錄時態(tài)度馬虎，操作不規(guī)范，以至于筆錄質(zhì)量不高，削弱甚至喪失了現(xiàn)場檢查筆錄應有的作用和法律效力。1、客觀性不突出現(xiàn)場檢查筆錄應當突出體現(xiàn)筆錄的即時性、真實性、現(xiàn)場性等客觀要求，筆錄中不能包含過多的主觀因素。 (1)進行主觀認定。有的現(xiàn)場筆錄在初次接觸涉嫌違法現(xiàn)場時就直接使用“違法”、“非法”、“擅自”

9、等詞語，或者象制作處罰決定文書一樣，直接敘述違法情形，其中摻雜了過多的主觀成份，這樣的記錄不符合客觀性與真實性的要求。(2)與詢問筆錄、告知書等混同。有的現(xiàn)場筆錄以“據(jù)當事人口述”的形式將涉嫌違法的情形或物品的數(shù)量、價格等內(nèi)容記錄下來，或在現(xiàn)場筆錄中包含事先告知的內(nèi)容，這類現(xiàn)場筆錄混淆了與詢問筆錄、行政告知文書的不同內(nèi)涵和功能，沒有發(fā)揮現(xiàn)場筆錄證明違法事實客觀存在的特有功能，甚至喪失了獲取和證明違法事實客觀證據(jù)的重要作用。 (3)使用模糊性語言。如在記錄現(xiàn)場涉嫌物品的狀況時計算物品數(shù)量使用“大約”、“大概”等模糊詞語，或“多”、“余”、“左右”等不確定詞語;在表述關(guān)鍵內(nèi)容和違法標的物定性時不使

10、用專門的術(shù)語或法律用語，而使用俗稱、口語化用詞等，導致產(chǎn)生歧義，從而削弱了證據(jù)的證明力。 2、主體性內(nèi)容不全面有的工商執(zhí)法人員不能全面記錄現(xiàn)場狀況及檢查的內(nèi)容、方法、結(jié)果、相關(guān)人員的行為等情況。如：(1)僅記錄現(xiàn)場檢查的結(jié)果而未記錄過程。如未記錄檢查過程中的拍照、錄像，收集、提取的其他證據(jù)，或邀請其他相關(guān)人員到場見證、協(xié)助等情況。(2)僅記錄執(zhí)法人員的檢查行為而未記錄當事人的活動狀況。如未記錄檢查過程中現(xiàn)場工人是否正在作業(yè);營業(yè)員是否正在銷售商品;當事人是否按要求提供票據(jù)、賬冊以配合檢查等狀況。(3)僅記錄檢查的內(nèi)容而未記錄采取相關(guān)措施的情況。如未記錄在檢查過程中，執(zhí)法人員依據(jù)現(xiàn)場情況而作出的

11、先行登記保存、封存、扣留等措施。 (4)僅記錄發(fā)現(xiàn)物品的數(shù)量而未記錄其數(shù)據(jù)來源和獲取途徑。如未記錄在檢查過程中確定的物品數(shù)量的依據(jù)、方法(盤點、稱重、查賬等)和過程,削弱了記錄中相關(guān)數(shù)據(jù)的真實性、合理性和可信度。 (5)僅記錄當事人未簽名的事實而未注明其不簽名的原因。實踐中，許多工商執(zhí)法人員往往忽視對當事人未簽名原因(包括理由)的記載，這樣的筆錄不符合最高人民法院關(guān)于行政訴訟證據(jù)若干問題的規(guī)定第十五條“當事人拒絕簽名或不能簽名的，應當注明原因”的規(guī)定。 (6)在同一份筆錄中記錄多處檢查或多次檢查同一現(xiàn)場的情況。這樣的現(xiàn)場筆錄其真實性受到質(zhì)疑，未做到分別制作，無法證明其相互間關(guān)聯(lián)性。3、其他輔佐

12、性項目不完整有的工商執(zhí)法人員對現(xiàn)場檢查筆錄中輔佐性項目填寫不完整，甚至漏填。(1)檢查時間不明確。有的只填寫現(xiàn)場檢查的日期，而不填寫起止時間，或填寫的時間分不清是24小時制還是12小時制。(2)檢查地點不清楚。只有街道、路名或總門牌號，而未注明現(xiàn)場具體地點，或通過選擇參照物的方式確定具體地點。(3)當事人身份情況不明。不少現(xiàn)場筆錄只填寫當事人的姓名或名稱，不填寫其它其他基本情況(個人身份情況、企業(yè)登記情況、聯(lián)系方式等)。(4)執(zhí)法人員情況不全。有的現(xiàn)場筆錄簽字未反映兩名以上執(zhí)法人員或記錄人不在其列，從而使人對筆錄的合法性產(chǎn)生懷疑。(5)見證人情況不祥。有的現(xiàn)場筆錄未填寫見證人，或未具體反映見證

13、人的身份與聯(lián)系方式等情況。 一起無照經(jīng)營網(wǎng)吧的現(xiàn)場檢查筆錄           檢查時間：2004年6月29日上午10：30時至11：00時檢查地點：X區(qū)X街X樓底層2號 被檢查當事人（基本情況）：肖XX（手印）男 、31歲、（該店開辦者）。  見證人：王XX     單位或住所： XX（派出所民警） 檢查情況：檢查人員向被檢查人出示證件，告知其權(quán)利義務。 2004年6月29日

14、上午10：30分，X工商局執(zhí)法人員XXX、XX，執(zhí)法證件號碼：XXXXXXX、XXXXXXX對XX地方進行檢查，該網(wǎng)吧在XX街XX號，網(wǎng)吧開辦者XXX，在現(xiàn)場。該網(wǎng)吧有32臺電腦，全部連接在互連網(wǎng)上，有32人在上網(wǎng)。網(wǎng)吧內(nèi)沒有懸掛營業(yè)執(zhí)照，開辦者XXX稱：還沒有辦理營業(yè)執(zhí)照。10時40分，一個上網(wǎng)者與XXX人結(jié)帳，上網(wǎng)者拿出2元錢給XXX，XXX說：一小時1.5元，你剛好一小時，找你5角。檢查人：XXX（簽字）被檢查單位（人）簽字（蓋章）：肖XX（手?。┯涗浫耍篨X （簽字）見證人（簽字、蓋章）：王XX（簽字）點 評： 1、這個現(xiàn)場筆錄的形式要件齊備，檢查人、記錄

15、人、被檢查人、見證人情況清楚，簽字蓋章手續(xù)完備。符合證據(jù)的形式要件要求； 2、記錄內(nèi)容言簡意賅、詳略得當。既沒有廢話，又將能夠作為證據(jù)的內(nèi)容如實記錄下來?，F(xiàn)場筆錄切忌記流水帳或做成了詢問筆錄； 3、貫徹了“如實記錄”的原則，既沒有使用“消費者”的字樣，也沒有使用“經(jīng)營者”的字樣，更沒有加進執(zhí)法人員自己的任何主觀判斷； 4、從記錄內(nèi)容的結(jié)構(gòu)看：第一句說明了檢查的時間、地點、人物；第2句和第3句固定了無照開辦網(wǎng)吧的事實；最后一句是畫龍點睛的一句，固定了經(jīng)營的事實。這最后一句記錄的結(jié)算過程是瞬間既逝的事實，執(zhí)法人員敏銳的抓住了這個機遇，并把它如實記錄下來，開辦者簽字認可就成了能夠

16、證明無照經(jīng)營的優(yōu)勢證據(jù)。 5、不足之處是：對該經(jīng)營場所設(shè)置牌匾的名稱、招攬顧客的廣告用語等也應當記錄下來，加強對經(jīng)營事實的證明力。6、被檢查單位（人）簽字（蓋章）：前應該由當事人注明，以上記錄我已經(jīng)看過，記錄屬實，在由當事人簽字并手印確認。調(diào)查詢問筆錄制作注意事項 一、詢問 （一）詢問的概念 詢問指工商的執(zhí)法人員，就與案件有關(guān)的問題，依法直接對當事人、證人、受侵害人所作的提問式調(diào)查。是工商機關(guān)在查處違法案件時，依法收集證據(jù)，查清案件事實的重要手段。 詢問筆錄指對上述提問式調(diào)查所作的文字記錄。詢問工作的過程及成果，均以詢問筆錄的方式表現(xiàn)出來。 因此，做好詢問與制作好詢問筆錄密不可分。（

17、二）詢問工作應當遵循的原則 1、合法原則。國家的法律法規(guī)規(guī)定，工商機關(guān)對管轄范圍內(nèi)的違法行為，可以依法調(diào)查，詢問;在詢問時，必須遵循一定的程序。（如：在詢問筆錄首頁載明我們是某某工商局執(zhí)法人員、出示行政執(zhí)法證件等文字敘述、筆錄交被詢問人閱讀確認并簽名等等。） 2、實事求是的原則。辦案人員應當做到全面調(diào)查，客觀取證，耐心聽取被詢問人陳述，不應該先入為主帶著“框框”去詢問。 3、重證據(jù)、重調(diào)查研究，不輕信陳述的原則。詢問取得的成果固然重要，但是人的陳述始終具有不確定性，需要查證屬實，經(jīng)過審查判斷，才能作為證據(jù)使用。通過詢問得到的結(jié)果，與其他收集到的證據(jù)如現(xiàn)場檢查筆錄、現(xiàn)場照片、辦照通知書、違章提示

18、通知書、單據(jù)、帳冊等相互驗證，形成有效證據(jù)鏈，才能作為定性處罰依據(jù)。 4、嚴禁誘供的原則。誘供不僅僅會使取得的詢問結(jié)果無效，還可能會使當事人逃脫或削弱必要的行政處罰，而且會損害執(zhí)法機關(guān)形象。我在辦案過程中曾出現(xiàn)過這樣的問題，這里提出來，讓大家引以為戒。我在辦理一個無照經(jīng)營案件中，詢問當事人無照經(jīng)營中取得違法所得時，因當事人是早點、小吃經(jīng)營戶，違法所得不好計算，加上我存在怕麻煩的思想，就在提問時問到，“你經(jīng)營多長時間，賺了三五百塊?”（當然這句話不會記到詢問筆錄中），當事人為了減輕處罰，當然按照我劃出的違法所得的框框回答。我認為這樣提問應是犯了誘供的錯誤，導致了當事人所供述的違法所得不準確、偏低

19、，從而削弱了對當事人的處罰力度。（三）詢問應注意的基本事項這里有一個簡單的口訣，形象的表述了詢問應注意的基本事項。一人被問。即詢問必須單獨進行，不得“開座談會”。二人在場。即辦案人員必須二人在場。三種對象。即被詢問人有三種對象：當事人、證人、被侵害人。四項義務。即被詢問人有四項義務：配合調(diào)查;接受詢問;如實陳述;確認筆錄。五項權(quán)利。即被詢問人有五項權(quán)利：知情權(quán)，知道為何事被誰詢問;請求回避權(quán);陳述申辯權(quán);閱讀修改筆錄權(quán);人格受尊重權(quán)。六項注意。即辦案人員應注意：表明身份，簡要提問;聽取陳述，如實記錄;全面調(diào)查，客觀取證;抓住重點，注意策略;掌握時機，指明違法;宣傳法律，適時教育。（五）詢問規(guī)則

20、 1、熟悉案情，明確目的。執(zhí)法人員在詢問之前，要盡力熟悉案情，了解被詢問人的基本情況。曾經(jīng)進行過詢問的，應結(jié)合其他證據(jù)，對原筆錄進行分析研究。要擬定詢問計劃，以增強詢問的條理性。這里辦案人員應當明白，事前作出詢問計劃，與靈活地處理好詢問當中出現(xiàn)的各種情況相輔相成，不得顧此失彼。 2、把握好詢問的節(jié)奏和主動權(quán)。詢問是工商機關(guān)的執(zhí)法人員依法維護法律的尊嚴，維護市場經(jīng)濟秩序，與違法行為作斗爭的具體體現(xiàn)。執(zhí)法人員在進行詢問之中，首先要完全集中精力，保持良好的心態(tài)，把握住自己的情緒。要以必勝的信念，通過細致準備，認真實施，一步一個足印地把該調(diào)查的問題都問清楚。執(zhí)法人員要牢牢地掌握好詢問的主動權(quán)，力戒急躁

21、、畏難情緒;注意觀察對方，分析其心理活動，幫助其排除心理障礙。掌握詢問節(jié)奏，當對方如實陳述時，不要輕易打斷其陳述;當對方明顯地東拉西扯時，要及時糾偏引導;當案情有重大突破或有意外收獲時，執(zhí)法人員不要喜形于色，隨意插話、表態(tài)，應當待其講完后，再對不清楚的問題補充詢問。總之，辦案人員要通過正確的詢問，體現(xiàn)出法律的威嚴，給當事人一定精神壓力，使其感到不可能與法律較量，而不是與執(zhí)法者個人較量，從而達到使其真實陳述的目的。 3、把握好提問方式，選擇好突破口。詢問的效果常常與提問的方式、策略密切相關(guān)。提問必須做到簡明扼要、嚴肅文明、策略合法。辦案人員在詢問中，常選擇的突破口，一是明顯暴露出來的違法事實，二

22、是兩人以上共同參與或共同知曉的某一情節(jié)或事實。辦案人員可以通過對這些事實、情節(jié)的一步步詳細詢問，從當事人不同的陳述結(jié)果中擴展線索，逐步查明整個案件的客觀真實。 4、做好詢問中的宣傳教育工作。詢問過程中的政策、法律教育，是工商機關(guān)對當事人進行法制宣傳，使之懂法守法，主動配合搞清案件事實，爭取公正處理的重要措施。在實施宣傳教育之時，應注意以下幾點，第一，要把握好時機，可以根據(jù)詢問工作的需要，選擇在詢問的開始、期間甚至結(jié)束的適當時間進行。第二，要有的放矢，不脫離當事人本身的實際，啟發(fā)其知錯改過，配合調(diào)查，如實陳述，以便搞清事實，使案件盡快了結(jié)。第三，要注意分寸，不得言過其實，違背立法精神;不得脫離案

23、件實際，輕易表態(tài)，否則將留下后患。第四，要結(jié)合相關(guān)證據(jù)及該案的危害后果，對當事人實施教育。 二、詢問筆錄 詢問筆錄就是詢問的過程和成果的書面表現(xiàn)，詢問筆錄制作的好壞，客觀反映了詢問的質(zhì)量，詢問取得的證據(jù)也靠詢問筆錄固定。（一）詢問筆錄的概念。詢問筆錄是指工商機關(guān)的執(zhí)法人員就與案件有關(guān)的問題，向當事人、證人、被侵害人所作提問式調(diào)查的文字記錄，由三個部分組成，即：首部、正文、尾部。 首部系詢問的時間、地點及被詢問人的基本情況等;正文部分采用一問一答式記錄;尾部系被詢問人確認簽名或蓋章，三個部分相互連貫又互不替代，缺一不可。理論上講，詢問筆錄是證據(jù)中的“人證”，可以作為直接證據(jù)單獨證明案件的主要違法

24、事實。從執(zhí)法實踐看，詢問筆錄起獲取線索，引導辦案人員取證以及串聯(lián)和印證其他證據(jù)的重要作用，而且經(jīng)查實的詢問筆錄又是定案的重要證據(jù)。（二）筆錄的基本要求。工商機關(guān)的詢問及其要求，最重要的是尊重客觀真實。制作好詢問筆錄不僅是工商執(zhí)法人員的重要“基本功”，也是執(zhí)法工作的需要。只有完整、清楚、真實的筆錄，才能正確反映詢問工作的成果。制作筆錄的基本要求： 1、如實記錄，正確綜合。要盡量記錄對方陳述的原話，對土語可采用括號作說明，或追問之后，讓對方作出解釋，以保持其真實意思表示。如實記錄，并非要記錄對方的廢話。正確綜合概括被詢問人的陳述，就要準確反映被詢問人陳述的原意。否則可能出現(xiàn)錯誤或者對當事人產(chǎn)生誤導

25、，而影響整個案件的調(diào)查工作。2、略記提問，詳記陳述。就工商機關(guān)的執(zhí)法而言，進行詢問的目的，就是聽取被詢問人的陳述和申辯。因此，除告知筆錄而外，對提問部分只宜作必要的簡記。由此，可以使筆錄清楚，也減輕了記錄員的負擔。對被詢問人的陳述，則應當作詳細記錄。只有略記提問，詳記陳述，才不致主次顛倒，或誤人指供、誘供的泥潭。筆錄中記錄的提問與回答應當相互銜接，避免答非所問。3、詢問與記錄配合一致。詢問應當有兩名執(zhí)法人員在場。一人主問，一人記錄。常有主問兼記錄，也應有兩人在場，這種詢問方式有自己的優(yōu)勢。 （1）記錄與詢問的思路一致，對于重要的提問和陳述，無須提示記錄員，以免過分引起被詢問人的警覺; （2）基

26、本上無漏記;（3）詢問與記錄速度一致等。當然，另一名執(zhí)法人員也不是擺設(shè)，同樣與主問人員要熟悉案情，詢問前要有準備，在詢問中適時說話，在記錄的空隙時間，應可以就案件問題向被詢問人進行宣傳教育，出現(xiàn)僵局時，應協(xié)助做做工作等，也可以做一些服務工作，盡量消除詢問中的緊張氣氛。 4、筆錄應字跡清楚。筆錄應使用鋼筆或其他不褪色筆書寫，避免錯、別字，字跡不得過份潦草，盡量避免刪、增、涂改。整個記錄應文字清楚、書面清潔、簡明扼要。發(fā)生刪增、涂改的地方，應由當事人確認。 5、必須完善尾部。法定程序規(guī)定，被詢問人有閱讀、確認、修改筆錄的權(quán)利。詢問完畢，應當將筆錄交給當事人閱讀，閱讀有困難的，應讀念給當事人聽，允許

27、當事人作補充修改并簽名。但對當事人馬上翻供者，應根據(jù)情況指出錯誤，做好工作再讓其簽名。拒不簽名的，由詢問人、記錄人、在場人簽名作證，并注明其不簽名的事實及理由。尾部簽名完善的筆錄，才合法有效。被詢問人應當在文字記錄的后一行簽名和日期，以免造成空白地段，節(jié)外生枝。（三）詢問筆錄的審查判斷。任何證據(jù)均需要經(jīng)過審查判斷，確定其真實性后，方可作為定案的依據(jù)。詢問筆錄是人的陳述，受被詢問人情緒及詢問時各方面因素影響，虛實并存是肯定存在的。因為當事人最了解案情，其如實陳述必然能反映案件的客觀真實，但當事人又要承擔案件的行政責任，因此，完全可能避重就輕，作隱瞞及虛假陳述。由此，對筆錄作審查判斷是非常必要的。

28、可以采用以下方式對筆錄進行審查判斷。 1、分析產(chǎn)生筆錄的條件及可信性。比如，第一次詢問，是在當事人毫無思想準備，不可能串通的情況下作的陳述，其真實程度一般要高一些。因此，應重視第一次詢問。實踐證明，第一次詢問的成功，是全案的基礎(chǔ)。而對當事人反常的情況下所作的筆錄，則要認真分析。 2、分析矛盾。首先是筆錄本身前后之間的矛盾（前言不達后語，肯定有問題）。其次是與其他證據(jù)間的矛盾（詢問與現(xiàn)場檢查筆錄不一致，就有值得調(diào)查的地方）。如果在情理上，實際條件下，都不可能發(fā)生的事，其真實程度更值得懷疑（昨天購進的不合格鋼筋，今天賣掉了，絕對有問題）。3、綜合分析。分析綜合全案的證據(jù)，是否已經(jīng)形成證據(jù)鏈，筆錄與

29、物證、書證之間能否相互印證。4、分析陳述的動機目的。尤其對被詢問人主動陳述的動機、目的及可能產(chǎn)生的后果，要分析其真實可信性。四、辦案過程中常見問題1、進行檢查和調(diào)查不出示檢查證件、或者少于兩人;2、如何按證據(jù)互相證明(證據(jù)鏈)的原則開展調(diào)查取證心中沒有底、分不清調(diào)查取證先后順序;3、什么時期什么案件什么情況下對什么人員需要了解什么、可以且應當采取什么行政強制措施不清楚;4、不及時報請立案、采取行政強制措施事先不報請局長同意;5、制作筆錄時不如實記錄被詢問人的陳述;6、證據(jù)材料和文書簽名蓋章不齊全; 7、不及時將有關(guān)法律文書送達，甚至不告知當事人依法享有的權(quán)利和義務(如：不將行政處罰告知書和聽證

30、告知書送達當事人從而剝奪當事人的陳述申辯權(quán)、聽證權(quán));8、對告知文書送達后當事人沒有在期限內(nèi)提出陳述申辯和聽證的不及時制作行政處罰決定書;9、對案卷材料特別是對證據(jù)不喜歡按先形式后內(nèi)容進行全面的審查，在事實不清、證據(jù)不足、適用錯誤、程序違法、定性不準、存在邏輯錯誤的情況下仍然報送結(jié)案;10、作出處罰決定時在自由裁量權(quán)內(nèi)隨意性較大，不能充分體現(xiàn)公平、公正的原則，處罰結(jié)果與違法情節(jié)脫節(jié)，有時在相同案件對比時明顯顯失公正。11、另外還有就是字跡潦草卷面不整、不及時開具罰沒收據(jù)、不及時對處罰決定的執(zhí)行情況進行掌握。無照經(jīng)營案件詢問筆錄基本模式一、詢問人：我們是XX工商局的工作人員，這是我們的證件?，F(xiàn)根

31、據(jù)行政處罰法第三十七條第一款的規(guī)定,現(xiàn)在依法進行調(diào)查。請你配合調(diào)查、如實陳述事實和提供證據(jù)，不得有任何隱瞞。如果故意說假話或者隱瞞案情，必須承擔相應的法律后果（不要說成承擔法律責任）你聽清楚了嗎？ 本項問話目的：一是在筆錄中反映詢問人員履行了法定“詢問調(diào)查要先表明身份、告知被詢問人如實陳述事實、提供證據(jù)的規(guī)定； 二是通過這樣的告知，使當事人明白案情說假話和隱瞞案情的后果，給被詢問人造成說假話就要承擔法律后果的心理壓力，促使其實話實說。在告知事由時，之所以只說"依法進行調(diào)查"而不具體告知調(diào)查事項，是因為考慮到以下三方面的因素：若直接說"依法對你涉嫌無照經(jīng)營XXX進行

32、調(diào)查"，很大可能會引起當事人的警惕、緊張和抵觸情緒，增加隨后問話的難度。案件正處于調(diào)查取證的環(huán)節(jié)，還沒有定性，雖說是"涉嫌"，總難免會給被詢問人一種執(zhí)法人員還沒開始詢問調(diào)查就已有"無照經(jīng)營"這個先入為主的觀點之虞。如此表述可以通用各類型的案件，可以預先印在詢問調(diào)查文書上，減少記錄人員的工作量。 二、根據(jù)工商行政管理機關(guān)行政處罰程序規(guī)定第三條第（五）項的規(guī)定，如果你認為辦案人員與本案有直接利害關(guān)系，你有申請辦案人員回避的權(quán)利，請問你是否申請回避？  如果當事人需要我們回避，需說明理由。 本項問話的目的在于貫徹行政處罰法的第三十七條第三款

33、的回避規(guī)定，以書面的形式確定執(zhí)法人員與當事人不存在直接利害關(guān)系，以確保詢問筆錄的證明效力和執(zhí)法的公正性。 三、問：你與XX店（廠、公司等）是什么關(guān)系？ 這項是為了確定詢問人是否當事人，是否無照經(jīng)營責任的承擔者。如該人是當事人委托來接受問話的，要請其出示委托書，且要確定該人是無照經(jīng)營的參與者或是了解當事人無照經(jīng)營情況的知情人。 受委托人理想的回答是："我是XXX（當事人）雇用的從業(yè)人員，我受其全權(quán)委托，來這里接受調(diào)查和處理。"如果是當事人（負責人或者是投資人）親自來的話，那就可以直接接受詢問調(diào)查，否則就要當事人出示委托證明。實踐表明，對行政違法責任人的確認一項是行政處罰的一個

34、難題，也是處罰能得到執(zhí)行的關(guān)鍵之一。在實踐中，不止一次發(fā)現(xiàn)提出這個問題后，往往會意外的發(fā)現(xiàn)之前的調(diào)查工作中初步認定的當事人并不是真正的當事人。例如經(jīng)常遇到產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓等情況，以及發(fā)錯詢問通知書，或者合伙經(jīng)營等特殊情況。四、問：請介紹你本人的基本情況。(問清性別、年齡、文化程度、住所及現(xiàn)住址、聯(lián)系 等。) 如果此人是當事人，要特別注意三點：  要通過查明當事人的年齡來判斷當事人的民事行為能力和可承受的行政法律責任的程度。 判斷標準根據(jù)以下兩方面的法律規(guī)定：一是民法總則中規(guī)定：1、10周歲以上到不滿18周歲為限制民事行為能力人，18周歲以上為完全民事行為能力。2、16周歲以上不滿1

35、8周歲的自然人，以自己的勞動收入為主要生活來源的，視為完全民事行為能力。二是行政處罰法第二十五條規(guī)定：不滿十四周歲的人有違法行為時，不給予行政處罰，責令監(jiān)護人加以管教；已滿十四周歲不滿十八周歲的人有違法行為時，從輕或者減輕行政處罰。 問明當事人的文化程度。這關(guān)系到當事人是否有能力通過閱讀核對詢問筆錄，關(guān)系到需不需要辦案人員宣讀筆錄的問題。如果當事人是文化程度低，還要了解其具備什么程度的閱讀詢問完成時還要確認其能不能看懂筆錄，需不需要宣讀。  問明當事人的住所、現(xiàn)住址、聯(lián)系 ，這關(guān)系到法律文書的送達、行政處罰的執(zhí)行等方面的后續(xù)工作。 五、問：請介紹一下你經(jīng)營的XX店基本情況。這項問話，

36、目的在于了解無照經(jīng)營的規(guī)模、營利能力和對罰款數(shù)額的承受能力，以作為量罰參照。引導被詢問人回答的事項有：1、經(jīng)營地點；2、經(jīng)營面積；3、經(jīng)營范圍；4、從業(yè)人員；5、經(jīng)營成本，以及從業(yè)人員工資、店鋪租金和其他從事經(jīng)營活動的必要成本，如水電費等。這雖不影響"非法所得"的確認，也不必詳細問明，但了解一下可籍此對當事人的處罰承受能力有個底，保障行政處罰的可執(zhí)行性。 六、問：你是何時開始對外開展（生產(chǎn)）經(jīng)營活動的？本項在于問明無照經(jīng)營繼續(xù)和持續(xù)的時間，以作為處罰從輕或從重的考慮情節(jié)。須注意，行政處罰法有這方面的規(guī)定：違法行為在兩年內(nèi)未被發(fā)現(xiàn)的，不再給予行政處罰。 七、問：你從事經(jīng)營的房

37、屋是自有的還是租賃的？如是租賃，是否有租賃合同？請出示租賃合同？ 本項問話目的在于通過租賃合同來確定被詢問人回答的開業(yè)時間的真實性，如果合同的簽訂時間與上面回答的開業(yè)時間相差很大，則要在下一項問話中要求其解釋。（房屋租賃合同簽訂時間是X年X月X日，而你之前說開業(yè)時間是X年X月X日，存在著很大的時間差，對此你有什么解釋？此項是為了進一步確認被詢問人所說的開業(yè)時間的真實性。建議在兩個時間存在明顯不合情理時使用。）在詢問經(jīng)營場所租賃事項時，還應根據(jù)無照經(jīng)營查處取締辦法第十五條的規(guī)定，詢問當事人在租賃關(guān)系期間，經(jīng)營場所出租方是否知道或應當知道其無照經(jīng)營。 9、問：你投資了多少？開業(yè)至今，經(jīng)營額為多少？

38、利潤有多少？本項在于查請無照經(jīng)營違法所得。"違法所得"的確認是一個難點，建議在此處要緊扣總局對無照經(jīng)營違法所得計算方法的解釋來仔細設(shè)計問話細項。 10、問：以上所說的經(jīng)營收支情況有沒有正式單據(jù)或其他證明？本項問話的目的在于尋找詢問筆錄中問明的非法所得的證據(jù)，判定是否可以適用國家工商總局的下列解釋：對沒有任何正式票據(jù)的無照經(jīng)營案件，應以其全部收入作為非法所得，難以確認或計算非法所得的個人無照經(jīng)營案件，可以工商行政管理機關(guān)確認的違法行為人的口述或提供的書面清單，作為確定其經(jīng)營額及非法所得的依據(jù). 11、問：（需前置審批的要問）開業(yè)到現(xiàn)在，你有沒有辦理什么前置審批？ 本項問話的目的，是確定無照經(jīng)營中的"有證無照"，及考慮"一事不再罰款"。如果沒有辦理前置審批的話，還要問：有沒有受過前置審批部門的處罰；處罰時間和處罰事項等。 12、問：你經(jīng)營的XX店有沒有領(lǐng)取工商營業(yè)執(zhí)照？ 本項問話的目的在于確認當事人是否存在無照經(jīng)營的客觀事實，以作定性之用。通常被詢問人回答時往往把下一項問話也一并答了。 13、問：開業(yè)至今，你有沒有到工商部門申請辦理營業(yè)執(zhí)照？這項問話目的在于作為量罰時依法從輕減輕的情節(jié)。若被詢問人反映有