銀行結(jié)算賬戶一覽表

1、銀行結(jié)算賬戶一覽表項 目 名 稱基本存款賬戶一般存款賬戶專用存款賬戶臨時存款賬戶個人銀行結(jié)算賬戶使 用 范 圍日常經(jīng)營活動的資金 收付、存款人的工資、 獎金和現(xiàn)金的支取（日 常轉(zhuǎn)賬和現(xiàn)金收付）借款轉(zhuǎn)存、借款歸還、其他結(jié)算 的資金收付、現(xiàn)金繳存、（不得 辦理現(xiàn)金支?。┨囟ㄓ猛举Y金進(jìn)行專項管理和使用臨時需要并在規(guī)定期限內(nèi)使用：1、設(shè)立臨時機(jī)構(gòu)2、異地臨時經(jīng)營活動 3、注冊驗資自然人因投資、消費(fèi)、結(jié)算需 要。使用支票、信用卡，辦理 匯兌、定期借記、定期貸記、 借記卡等開 立 程 序1、填制開戶申請書 2、 提供證明文件3、銀行 審查4、報送人民銀行 核準(zhǔn)5、人民銀行2個 工作日內(nèi)審核6、辦理 手續(xù)1

2、、填制開戶申請書2、提供證明 文件3、銀行審查4、符合條件 辦理手續(xù)5、在開戶登記證上登 記6、開戶之日5個工作日內(nèi)備 案，3個工作日內(nèi)通知基本存款 賬戶開戶行1、填制開戶申請書2、提供證明文 件3、銀行審查4、預(yù)算單位的報 送人民銀行核準(zhǔn)；其他專用賬戶辦 理后5個工作日內(nèi)備案 5、在開戶 登記證上登記6、3個工作日內(nèi)通 知基本存款賬戶開戶行1、填制開戶申請書2、提供證明文件3、銀行審查4、報送人民銀行核準(zhǔn) 5、在開戶登記證上登記（設(shè)立臨時機(jī)構(gòu)、注冊驗資除外）6、設(shè)立臨時機(jī)構(gòu)、注冊驗資，3個工作日內(nèi)通知基本存款賬戶開戶行1、填制開戶申請書2、提供證 明文件3、銀行審查4、辦理 開戶手續(xù)5、5個

3、工作日內(nèi)備 案開 戶 要 求營業(yè)執(zhí)照整備、批文、登記證書、證明等1、基本存款賬戶的證明文件和 開戶登記證2、向銀行借款，借 款合同3、其他結(jié)算，有關(guān)證明1、基本存款賬戶的證明文件和開 戶登記證2、相關(guān)批文、證明、資料1、同意設(shè)立臨時機(jī)構(gòu)的批文。2、異地建筑施工幾安 裝、異地從事臨時經(jīng)營活動，出具基本存款賬戶的證 明文件和開戶登記證，營業(yè)執(zhí)照正本、許可證、合同、 批文3、注冊驗資資金。出具工商行政管理部門核發(fā)的企業(yè)名稱預(yù)先核準(zhǔn)通知書身份證件、通行證、旅行證、護(hù)照各種法律法規(guī)立法時間一覽表名稱立法機(jī)構(gòu)通過時間施行時間修訂時間修訂后施行會計法全國人大常務(wù)委員會1985-1-211985-5-1199

4、3.1999-10-312000-7-1注冊會計師法全國人大常務(wù)委員會1993-10-311996-1-11999-4總會計師條例國務(wù)院1990-12-31企業(yè)財務(wù)會計報告條例國務(wù)院2000-6-21會計從業(yè)資格管理辦法財政部2005-3-1會計人員繼續(xù)教育規(guī)定2007-1-1中華人民共和國票據(jù)法人大常委會2004-8-28票據(jù)管理法國務(wù)院1997-6-231997-10-1支付結(jié)算辦法中國人民銀行1997-9-191997-12-1人民幣結(jié)算賬戶管理辦法中國人民銀行2003-4-102003-9-1賬戶管理辦法實施細(xì)則中國人民銀行2005-1-192005-1-31預(yù)算法人大常委會1994-

5、3-221995-1-1預(yù)算法實施條例國務(wù)院1995-11-21995-11-22采購法人大常委會2002-6-292003-1-1支付結(jié)算主要支付工具名稱簽發(fā)人當(dāng)事人承兌人/ 付款人特點使用 區(qū)域付款地點絕對記載事項相對記 載事項提示付 款期限付款 期限是否背書匯 票銀行匯票出票銀行出票人 付款人 收款人出票銀行使用靈活 票隨人到 兌現(xiàn)性強(qiáng)代理付款 人或出票 人銀行所 在地標(biāo)明“銀行匯票的”字樣； 無條件支付的委托；出票金 額；付款人名稱；收款人名 稱；出票日期；出票人簽章出票日 起i個 月可以背書，但標(biāo)明 “現(xiàn)金”的不能商業(yè) 匯票商業(yè)承 兌匯票銀行以外 的付款人銀行以外 的付款人流通、支

6、付、結(jié)算、 信用、融 資同城異 地承兌人所 在地表明“商業(yè)聰匯票”或“七承 兌匯票”的字樣無條件支怫委 托;確定的金額;付款人;收款人; 出票日期；出票人蹇到期日起 10日，提 示承硼 限出票日 起i個月不超過6個月可以申請貼現(xiàn)、背 書轉(zhuǎn)讓銀行承 兌匯票開立款戶的存款人銀行同城異 地申請貼現(xiàn)轉(zhuǎn)讓票據(jù)、再 貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)本 票銀行本票出票人出票人 收款人出票加2個月商業(yè)本票支 票現(xiàn)金支票出票人出票人 付款人 收款人出票人的 開戶銀行支取現(xiàn)金同一票 據(jù)交換 區(qū)域表明“支票的字樣無條件支付 的承諾;確定的金額;付款人名稱 出票日期；出票人蹇金額懶 人名稱1r 授權(quán)補(bǔ)記出票加10日未補(bǔ)記前不能背書鞋：， 在票據(jù)交換區(qū)域內(nèi)可以 背書，但標(biāo)明現(xiàn)金的箍轉(zhuǎn)賬支票轉(zhuǎn)賬普通支票二者皆備何什g商業(yè)銀行 發(fā)行銀行 持人 商戶匯 兌信匯單位個人 款項支付表明“信匯”或“麗”的字樣 無條件支付的委托確7E的金額 收款人；匯款；匯7M點、匯入 行名稱；匯出地點匯出行名稱 委托日期；匯款人蠹。2個月 內(nèi)無法 交付 的，退 匯電匯托收 承付郵寄劃回國有