案件風險防控試題三

1、案件風險防控試題（遼陽三）1、 填空題 10 分，每空一分1.2005 年二月，中國銀監(jiān)會召開了國有商業(yè)銀行案件專項治理工作的第一次會議，會議傳達和學(xué)習(xí)了黨中央國務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)同志的的重要批示，會后出臺了關(guān)于加強防范操作風險工作力度的通知 ，提出了防范操作風險的（十三條意見）。2、 中小金融機構(gòu)應(yīng)明確防控重點，建立對要害部門，重點業(yè)務(wù)和（重要人員）的風險排查制度。3、銀監(jiān)會提出的“四項制度”是指干部交流、（崗位輪換）、強制休假、近親屬回避，這是行之有效的風險控制制度。4、銀監(jiān)會提出的“4+1 ”要求各銀行業(yè)、金融機構(gòu)一定要將該項工作落到實處。其中“4”指 （印件密押）包括公章、稽核、行為規(guī)范和綜合管

2、理。5、會計崗位設(shè)置應(yīng)當實行責任分離（相互制約）的原則，嚴禁一人兼任相應(yīng)的崗位。6、會計賬務(wù)應(yīng)當做到（賬賬、賬據(jù)、賬款、賬實、賬表和內(nèi)外賬）六相符。7、 （銀監(jiān)會）依法對商業(yè)銀行的操作風險管理實施監(jiān)督檢查，評價商業(yè)銀行操作風險的有效性。8、 人員離崗，“印、（押）、證”應(yīng)當落鎖入柜，妥善保管。 9、內(nèi)部控制應(yīng)當以防范風險、（審慎經(jīng)營）為出發(fā)點。10 、商業(yè)銀行應(yīng)當建立有效的(應(yīng)急)預(yù)案，并定期進行測試。2、 單項選擇題10 分 每題一分1 、商業(yè)銀行內(nèi)部控制應(yīng)貫徹( B ) 有效、獨立的原則。A 及時 B 全面、審慎C 有利 D 系統(tǒng)2、合規(guī)風險管理體系應(yīng)包括的要素：合規(guī)政策、合規(guī)風險管理計劃

3、、合規(guī)管理部門的組織機構(gòu)和資源(B )。A 合規(guī)經(jīng)營B 合規(guī)風險識別和管理流程C 合規(guī)制度與培訓(xùn)教育 D 合規(guī)文化建設(shè)3、內(nèi)部控制是商業(yè)銀行為實現(xiàn)經(jīng)營目標、通過制定和實施一系列制度、程序和方法，對風險進行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和(B)的動態(tài)過程和機制。A 審計B 糾正C 監(jiān)察D 整改4、防范操作風險十三條要求(B)。A 高級管理人員必須經(jīng)過銀監(jiān)局核準任職資格B 嚴格印鑒、密押、憑證的分管與分存銷毀制度，堅持執(zhí)行制度規(guī)定，并對此進行嚴格檢查，對違規(guī)者進行嚴厲懲處。C 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的組織結(jié)構(gòu)應(yīng)當體現(xiàn)權(quán)限等級和職責分離的原則D 嚴格印章、密押(憑證)的分管與分存及銷毀制度。5、下面哪一條是案件

4、綜合治理長效機制建設(shè)十項措施之一(C)。B 加強對一線重點崗位的管A 加強對風險管理人員的管理C 加強銀行業(yè)金融機構(gòu)內(nèi)部審計的力量，增強自我糾錯能力。D 重要崗位的的強制性休假與崗位審計緊密銜接6、內(nèi)部控制應(yīng)當包括的要素(B)。A 外部環(huán)境B 風險識別與評估C 崗位制度D 審計制度7、防范操作風險十三條要求嚴格規(guī)范重要崗位和敏感環(huán)節(jié)工作人員(A)的行為，建立相應(yīng)的行為失范監(jiān)察制度。A 八小時內(nèi)外B 八小時內(nèi)C 重要業(yè)務(wù)操作過程中D 重要空白憑證管理過程中8、十個聯(lián)動要求(A)。A 一線業(yè)務(wù)的卡、證、章管理和基層機構(gòu)行政章的管理聯(lián)動B 專業(yè)技能的提高與思想水平的提高聯(lián)動C 會計統(tǒng)計部門與中介機構(gòu)

5、聯(lián)動D 銀行內(nèi)部審計和外部審計聯(lián)動9、員工行為管理的主要內(nèi)容包括(ABC )A、堅持從嚴治行，對違規(guī)違紀行為果斷進行處理，堅決鏟除違規(guī)土壤。B 、加強對員工行為的關(guān)注。制定員工異常行為排查管理辦法，通過“聽、看、談、報、防、查”等方式提高排查效果。C 、加強對員工日常行為的管理。建立重點員工關(guān)注檔案，進行跟蹤管理。做好員工工作時間之外的行為監(jiān)督。D 、增強員工的自我保護意識。10 、 下列選項中，不屬于金融機構(gòu)對金融違法行為紀律處分方式 的是 （C）。A 警告B 記過C 罰款D 降級三 、多項選擇題（10 分 ）1 、銀行風險的的基本構(gòu)成要素有（ACD ）A、風險因素 B、風險類別 C、風險事

6、件 D、風險結(jié)果2、銀行內(nèi)部控制的目標是（ABCD ）A、確保國家法律規(guī)定和銀行內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行B、確保銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標的全面實施和充分實現(xiàn)C、確保風險管理的有效性D、確保業(yè)務(wù)記錄、財務(wù)信息和其他管理信息的及時、真實和完整3、屬于銀行三大主要風險的是（CDE ）A 國家風險B 、 法律風險C、 信用風險D 市場風險E 操作風險4、良好內(nèi)部控制機制的一般特征包括（ABCDE ）A、有效性 B、審慎性 C、全面性 D、及時性 E、獨立性F、邏輯性5、良好的職業(yè)操守包括（ABCDEFG ）A、誠實信用 B、守法合規(guī) C、專業(yè)勝任 D、勤勉盡職 E、保 守秘密F、公平競爭 G、抵制違規(guī)6

7、中小金融機構(gòu)在制定責任追究制度時應(yīng)把握以下原則（AB ）A、自查從寬、他查從嚴 B、盡職免責、失職重罰 C、教育懲罰相結(jié)合D、處理要公平7、案件防控長效機制建設(shè)要求在公司治理方面實施以下內(nèi)容（ ABCD ）A、規(guī)范公司治理機制。B、完善風險管理構(gòu)架 C、強化業(yè)務(wù)流程管理、D 、推進合規(guī)文化建設(shè)。8、突發(fā)事件的特征包括（ABCDE ）A、突發(fā)性 B、公共性 C、危害的延展性 D、變化發(fā)展的不確定性E、處置的緊迫性 F、不可控性9、中小金融機構(gòu)的案件責任追究應(yīng)遵循以下原則（ADEF ）A、教育懲罰相結(jié)合 B、一案四問責 C、上追兩級 D、依據(jù)要 充分E、處理要公平 F、處理輕重要適度10 、 案件

8、防控長效機制建設(shè)要求在內(nèi)部控制機制方面實施以下內(nèi)容 （ ACDF ）A、完善內(nèi)控制度建設(shè) B、落實“四項制度” C、加強重點環(huán)節(jié)控 制D、持續(xù)內(nèi)控制度評價 E、完善稽核體系F、強化崗位流程制約 四、判斷題（10分）每題一分 正確的打V 錯誤的打X1、風險是必然存在的，體現(xiàn)了銀行風險的客觀性特征。（V）2、 中國銀監(jiān)會全新監(jiān)管理念主要是指“管法人、 管風險、 管內(nèi)控、提高透明度。（V）3、銀行內(nèi)部控制是指銀行為了實現(xiàn)經(jīng)營目標，通過制定和實施一系列制度、程序和方法，對風險進行事前防范，事中控制、事后監(jiān)督和 糾正的動態(tài)過程和機制。（V）4、內(nèi)控措施的“四眼原則”可理解為一筆業(yè)務(wù)需有兩人經(jīng)辦。（X）5

9、、 “內(nèi)控優(yōu)先、 制度先行” “開辦一項業(yè)務(wù)，出臺一項制度、建立 ，一項流程”表明制度與流程在保障內(nèi)控制度的執(zhí)行方面所具有的不可或缺的作用。 （V）6、中小金融機構(gòu)并不缺少制度，真正缺少的是對制度的執(zhí)行。究其 根源，是因為沒有形成嚴格的、令行禁止的合規(guī)習(xí)慣和約束，欠缺自 覺合規(guī)的文化環(huán)境。（V）7、案件防控長效機制的核心在于規(guī)范化、制度化、常態(tài)化。（V）8、中小法人金融機構(gòu)對案件防控治理承擔首要責任的是董事長（理事長）（V）。9、單位提交開戶申請資料，銀行審核相關(guān)證件無誤后即可為其開立賬戶并啟用。（X）10 、 執(zhí)行存款實名制只要客戶提交了真實的身份證件即可為其開戶。（X）11、對公客戶對賬一

10、年至少組織一次。（X）12 、 銀行自身的行政公章及法定代表人印章必須分開保管并實行平行交接。 （V）13 、 因為有監(jiān)控，柜員在營業(yè)期間臨時離開崗位無需將現(xiàn)金、印章、憑證等入箱上鎖。（X）五、簡答20 分，每題5 分1 、 簡述“三個辦法一個指引”的主要內(nèi)容 ？答： 為提高對信貸的風險管控能力，銀監(jiān)會出臺了三個辦法一個指引。固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法、 流動資金貸款管理暫行辦法、 個人貸款管理暫行辦法、 項目融資業(yè)務(wù)指引 。2、內(nèi)控“十個聯(lián)動”中關(guān)于票據(jù)、重要崗位、一線業(yè)務(wù)的聯(lián)動內(nèi)容。答：一是針對票據(jù)業(yè)務(wù)案件高發(fā)、實行按規(guī)定收取保證金和推行由他行管保證金的聯(lián)動，禁止自開自貼和自管保證金的做法。

11、二是重要崗位強制性休假與崗位審計緊密銜接聯(lián)動。三是一線業(yè)務(wù)的卡、證、 章管理和基層機構(gòu)行政章的管理聯(lián)動。3、什么是內(nèi)部控制？答：內(nèi)部控制是商業(yè)銀行為實現(xiàn)經(jīng)營目標，通過制定和實施一系列制度、程序和方法，對風險進行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動態(tài)過程和機制。4、簡述“ 4+1 ”內(nèi)容。答：其中“4 ”是指印鑒密押，包括公章、私人名章、業(yè)務(wù)操作流程密碼、柜員卡管理；銀行內(nèi)外賬記管理和對賬管理，以及大事后檢查；人員崗位制度與崗位稽核、行為規(guī)范的綜合管理；電子銀行和IT 系統(tǒng)的管理和服務(wù)?！? ”是指對庫房的管理。六、論述題試論述中小金融機構(gòu)2011 年的案件風險防控要點。（ 20 分）1 、強

12、化重點領(lǐng)域風險防范，嚴防大要案件。深入持續(xù)抓好“五十個嚴禁”的具體落實；繼續(xù)把對公存款開 戶、結(jié)算，現(xiàn)金管理、重空憑證、代理業(yè)務(wù)、冒名貸款作為重點，對不良行為員工、重點崗位、重點人員和關(guān)鍵環(huán)節(jié)深入排查；重視對信貸協(xié)管員、協(xié)理員、 信息服務(wù)員、管理。 規(guī)范外聘人員管理；抓好支付密碼器推廣。2、深入開展信貸業(yè)務(wù)專項整治，充分暴露案件風險。年內(nèi)開展假冒名貸款、抵質(zhì)押貸款、置換貸款三個領(lǐng)域的操作風險專項整治。3、強化全員案防培訓(xùn)，提升案防技能和風險控制水平。以中小金融機構(gòu)案件防控實務(wù)作為培訓(xùn)教材，確保培訓(xùn)的有效性和針對性。培訓(xùn)后考試結(jié)果與員工個人上崗、晉職、薪酬掛鉤。4、 加強合規(guī)管理和綜合考核，全流

13、程評價案件防控成效。開展“合規(guī)管理年”活動， 全面檢查“防范操作 風險十三條”“十項制度” “十個聯(lián)動”落實情況； 建立稽核檢查責任和獎懲制度；建立“走人”和違規(guī) 、 積分制度；對案件防控實施綜合考核。5、做好案件督導(dǎo)檢查，提高監(jiān)管督導(dǎo)的有效性。督促落實案件防控治理三年規(guī)劃的落實；抓好重點地區(qū)、機構(gòu)的案件防控；開展違規(guī)問題專項檢查，實行“硬約束”“零容忍” ； 開展內(nèi)部審計指引落實情況的專項督導(dǎo)調(diào)查，保障內(nèi)審稽核人員數(shù)量、質(zhì)量，確保內(nèi)審質(zhì)量和效果。七、案例分析20 分案例分析題Z 縣農(nóng)村信用聯(lián)社K 分社員工冒名貸款案案件基本情況2006 年，Z 縣農(nóng)村信用聯(lián)社在開展案件專項治理自查工作中，發(fā)現(xiàn)

14、所轄K 分社主任劉某和信貸員姚某與社會人員毛某、羅某等人內(nèi)外勾結(jié)，在2002 年 1 月至 2005 年 9 月，通過假冒名方式發(fā)放農(nóng)戶小額信用貸款187 筆， 騙取信用社貸款資金145 萬元。（注： K 分社處于偏僻地區(qū)，長期以來一直是3 人社）請結(jié)合法律法規(guī)及省聯(lián)社相關(guān)制度，分析案件形成原因，提出防范措施，并作點評。案件形成原因：（一）人員配備不足，缺乏制約。K 分社處于偏僻地區(qū)，長期以來一直是3 人社，內(nèi)控制度無法落實，監(jiān)督制約功能完全喪失。（二）法制意識淡薄，相互包庇。本案中，信貸人員法制意識淡薄，與他人內(nèi)外勾結(jié)，非法辦理大量冒名貸款。（三）管理監(jiān)督不力。本案中，一是上級管理機構(gòu)和部門嚴重失職， 管理缺失。二是監(jiān)督檢查部門未能及時深入到邊遠地區(qū)信用社進行檢查，或是檢查工作流于形式，不能及時發(fā)現(xiàn)問題。防范措施（一） 中小金融機構(gòu)要按崗位制約要求，按照業(yè)務(wù)需要合理配備基層網(wǎng)點的工作人員，防止制約崗位混崗。（二）發(fā)放農(nóng)戶小額信用貸款，必須嚴格按照操作