財務部員工培訓ppt課件

1、內部培訓內部培訓財務相關財務相關主要內容1.基礎知識2.付款管理3.借款管理4.發(fā)票管理5.差旅費的申請與報銷6.日常費用的報銷預備知識：如何粘貼原始單據 要求1：將原始單據分業(yè)務內容粘貼在費用報銷粘貼單上。 要求2：使用膠水一律不得使用訂書釘、回形針取代依次按原始單據的時間順序將單據整齊粘貼。 要求3：對于定額發(fā)票，請按金額的大小順序排開粘貼。 認識一下我們經常使用的單據認識一下我們經常使用的單據認識一下我們經常使用的單據認識一下我們經常使用的單據認識一下我們經常使用的單據認識一下我們經常使用的單據認識一下我們經常使用的單據認識一下我們經常使用的單據認識一下我們經常使用的單據認識一下我們經常

2、使用的單據認識一下我們經常使用的單據認識一下我們經常使用的單據付款申請單的填寫要求 員工申請付款時首先須將付款申請單的內容填寫完整，并在付款申請單后付發(fā)票原件或收據。但若對方要求先付款后開具發(fā)票或收據，則須在付款申請單上寫清“承諾幾日內交回發(fā)票或收據的字樣。付款申請的審批權限 額度以下付款 部門經理 額度以上付款 總經理員工借款管理公司針對員工借款有詳細的文件要求，見“財字【2019】第 2號-員工借款管理規(guī)定”借款申請的審批權限 額度以下借款 部門經理、財務經理 額度以上借款 部門經理、財務經理、 總經理發(fā)票管理申請日期：申請人：客戶名稱：合同號：開票金額：已付款金額：開票名稱：開票名稱：稅

3、號：地址及電話：開戶行及賬號：簽字人：簽字人：3、出庫單號：簽字人：簽字人：5、發(fā)票申請信息是否完整，發(fā)票審核是否符合規(guī)定流程簽字人：發(fā)發(fā) 票票 開開 具具 申申 請請 表表一、辦事處銷售人員填列以下信息：一、辦事處銷售人員填列以下信息：開票種類： 增值稅票 普通發(fā)票具體開票要求：1、發(fā)票寫設備費，對應合同總金額2、發(fā)票寫設備費，對應合同總金額（附產品清單）如為普通發(fā)票請?zhí)盍幸韵滦畔ⅲ喝鐬樵鲋刀惼闭執(zhí)盍幸韵滦畔ⅲ禾厥忾_票要求：二、總部有關人員填列以下信息：二、總部有關人員填列以下信息：1、該合同是否生效，其正本是否已到達公司商務部2、該合同是否已全部發(fā)貨4、該合同以前是否已開具過發(fā)票發(fā)票管理

4、1.關于增值稅發(fā)票的取得：公司自用的辦公用品、禮品、汽油票等，不要求必須取得增值稅發(fā)票。2.關于發(fā)票抬頭：凡提交財務的報銷單據必須由對方單位一次性開具，改填、補填的發(fā)票一律不予報銷。發(fā)票管理 3.關于發(fā)票丟失：請所有員工妥善保存取得的原始單據，發(fā)生發(fā)票丟失的，無論任何人簽字，財務一律不予報銷。 4.關于發(fā)票替代：不允許任何形式的以辦公用品、出租車票、油票或其他任何發(fā)票替代勞務費、員工房租等行為。差旅費報銷相關問題 1.出差員工首先需要填寫出差申請表。 2.需要借款的人員可以到財務部借款。 3.員工出差回單位后要在一周內報銷。各類報銷審批權限 額度以下：部門經理、財務經理 額度以上：部門經理、財

5、務經理、總經理差旅費報銷流程及標準1） 員工出差回來后需將報銷期間發(fā)生的各項費用單據粘貼完整，并填寫差旅費報銷單，不要與其他票據粘貼在一張差旅費報銷單上。日常報銷中需要注意的幾個問題1） 1.發(fā)票抬頭：公司全稱 2.機打發(fā)票需注意的問題機打發(fā)票手寫無效） 3.手機話費報銷標準 4.票據的合法、合規(guī)性日常報銷中需要注意的幾個問題3） 加強員工對借款、調動和離職管理加強員工對借款、調動和離職管理 1. 員工經部門負責人和總經理同時批準員工經部門負責人和總經理同時批準后可以在財務部借款，借款金額不能高后可以在財務部借款，借款金額不能高于員工當月工資。借款經辦人須按公司于員工當月工資。借款經辦人須按公司要求填寫借款單，借款單經有關負責人要求填寫借款單，借款單經有關負責人簽批后，交由財務部作為賬務處理的依簽批后，交由財務部作為賬務處理的依據。借款必須?？顚Ｓ茫嚓P部門負責據。借款必須?？顚Ｓ茫嚓P部門負責跟蹤借款用途并及時催繳借款，前次借跟蹤借款用途并及時催繳借款，前次借款未清，不能再次借款或續(xù)借。款未清，不能再次借款或續(xù)借。 日常報銷中需要注意的幾個問題4）2. 員工每月應按預算撥款開展業(yè)務，有個人借款的員工發(fā)生調動或離職時必須結清以前在財務部的借款，做到人去錢清。 日常報銷中需要注意的幾個問題5）3.財務部借款經辦人和負責人要對員工借款負責，及時跟蹤借