第三章信用風(fēng)險(xiǎn)管理

1、精品文檔你我共享第三章 信用風(fēng)險(xiǎn)管理一、單項(xiàng)選擇題1. 按照業(yè)務(wù)特點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)特征的不同，商業(yè)銀行的客戶(hù)可以分為（）。A.公共客戶(hù)和私人客戶(hù)B.法人客戶(hù)和個(gè)人客戶(hù)C.單一法人客戶(hù)和集團(tuán)法人客戶(hù)D.企業(yè)類(lèi)客戶(hù)和機(jī)構(gòu)類(lèi)客戶(hù)2. 資產(chǎn)凈利率的計(jì)算公式是（）。A.資產(chǎn)凈利率 =凈利潤(rùn) （期初資產(chǎn)總額 +期末資產(chǎn)總額） 2 ×100 B.資產(chǎn)凈利率 = （銷(xiāo)售收入 銷(xiāo)售成本）銷(xiāo)售收入 ×100 C.資產(chǎn)凈利率 =（凈利潤(rùn)平均總資產(chǎn)）×100 D.資產(chǎn)凈利率 =（凈利潤(rùn)銷(xiāo)售收入）×100 3. 某公司2008 年銷(xiāo)售收入為l 億元，銷(xiāo)售成本為8000 萬(wàn)元。 2008

2、年期初存貨為450 萬(wàn)元， 2008年期末存貨為 550萬(wàn)元，則該公司 2008 年存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)為（）天。A.13 0B.15 0C.19 8D.22 54. 假定某企業(yè) 2008年的銷(xiāo)售成本為50 萬(wàn)元，銷(xiāo)售收入為 1 00萬(wàn)元，年初資產(chǎn)總額為1 70萬(wàn)元，年底資產(chǎn)總額為1 90萬(wàn)元，則其總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率約為（）。A.47 B.56 C.63 D.79 5. 假定某企業(yè) 2008年的稅后收益為50 萬(wàn)元，支出的利息費(fèi)用為20 萬(wàn)元，其所得稅稅率為 35 ，且該年度其平均資產(chǎn)總額為l 80 萬(wàn)元，則其資產(chǎn)回報(bào)率（ ROA ）約為（）。A.33 B.35 C.37 D.41 6. 某公司 2008

3、年末流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)2000 萬(wàn)元，其中存貨 500萬(wàn)元，應(yīng)收賬款400 萬(wàn)元，流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 1 600 萬(wàn)元，則該公司2008 年速動(dòng)比率為（）。A.0 79B.0 94C.1 45D.1 867. 在現(xiàn)金流量的分析中，首先分析的是（）。A.融資活動(dòng)的現(xiàn)金流B.投資活動(dòng)的現(xiàn)金流C.經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流D.消費(fèi)活動(dòng)的現(xiàn)金流腹有詩(shī)書(shū)氣自華精品文檔你我共享8. 在對(duì)貸款保證人進(jìn)行的分析中，下列各項(xiàng)屬于考察范圍的是（）。A.保證人的關(guān)聯(lián)方B.保證人的行業(yè)地位C.保證人的保證意愿D.保證人的貸款規(guī)模9. 下列擔(dān)保形式主要用于保管合同、運(yùn)輸合同。加工承攬合同等主合同的是（）。A.保證B.抵押C.質(zhì)押D.留置10.

4、下列關(guān)于留置的說(shuō)法，不正確的是（）。A.留置這一擔(dān)保形式主要應(yīng)用于保管合同、運(yùn)輸合同等主合同B.留置擔(dān)保的范圍包括主債權(quán)及利息、違約金、 損害賠償金、 留置物保管費(fèi)用和實(shí)現(xiàn)留置權(quán)的費(fèi)用C.留置的債權(quán)人按照合同約定占有債務(wù)人的動(dòng)產(chǎn)，債務(wù)人不按照合同約定的期限履行債務(wù)的，債權(quán)人須經(jīng)法院判決后方可以該財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣(mài)、變賣(mài)該財(cái)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償D.留置是為了維護(hù)債權(quán)人的合法權(quán)益的一種擔(dān)保形式11. 關(guān)聯(lián)交易是指發(fā)生在集團(tuán)內(nèi)（）之間的有關(guān)轉(zhuǎn)移權(quán)利和義務(wù)的事項(xiàng)安排。A.控股股東B.高級(jí)管理層C.關(guān)聯(lián)方D.董事會(huì)成員12. （） 是現(xiàn)代信用風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)和關(guān)鍵環(huán)節(jié)。A.信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別B.信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量C.信用

5、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控D.信用風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告13. 根據(jù)巴塞爾新資本協(xié)議的規(guī)定，使用內(nèi)部評(píng)級(jí)法的銀行必須建立二維的評(píng)級(jí)系統(tǒng)，其中第一維是借款人評(píng)級(jí)，第二維是（）。A.債務(wù)人評(píng)級(jí)B.債項(xiàng)評(píng)級(jí)C.不良貸款評(píng)級(jí)D.貸款評(píng)級(jí)14. 客戶(hù)信用評(píng)級(jí)中，違約概率的估計(jì)包括哪兩個(gè)層面?（）A.單一借款人的違約概率和某一信用等級(jí)所有借款人的違約概率B.單一借款人的違約頻率和該借款人所有債項(xiàng)的違約頻率C.某一信用等級(jí)所有借款人的違約概率和這些借款人所有債項(xiàng)的違約概率D.單一借款人的違約頻率和某一信用等級(jí)所有借款人的違約頻率15. 客戶(hù)信用評(píng)級(jí)的發(fā)展過(guò)程是（）。A.違約概率模型 專(zhuān)家判斷法 信用評(píng)分法B.信用風(fēng)險(xiǎn)模型 專(zhuān)家判斷法 違約

6、概率模型C.專(zhuān)家判斷法 信用評(píng)分法 違約概率模型腹有詩(shī)書(shū)氣自華精品文檔你我共享D.專(zhuān)家判斷法 違約概率模型信用評(píng)分法16. 信用評(píng)分模型的關(guān)鍵在于（）。A.辨別分析技術(shù)的運(yùn)用B.借款人特征變量的當(dāng)前市場(chǎng)數(shù)據(jù)的搜集C.借款人特征變量的選擇和各自權(quán)重的確定D.單一借款人違約概率及同一信用等級(jí)下所有借款人的違約概率的確定17. 下列關(guān)于信用評(píng)分模型的說(shuō)法，不正確的是（）。A.信用評(píng)分模型是建立在對(duì)歷史數(shù)據(jù)模擬的基礎(chǔ)上的B.信用評(píng)分模型可以給出客戶(hù)信用風(fēng)險(xiǎn)水平的分?jǐn)?shù)C.信用評(píng)分模型可以提供客戶(hù)違約概率的準(zhǔn)確數(shù)值D.由于歷史數(shù)據(jù)更新速度較慢，信用評(píng)分模型使用的回歸方程中各特征變量的權(quán)重在一定時(shí)間內(nèi)保持不

7、變，從而無(wú)法及時(shí)反映企業(yè)信用狀況的變化18. 某公司 2006 年稅前凈利潤(rùn)為8 000 萬(wàn)元人民幣，利息費(fèi)用為4 000 萬(wàn)元人民幣，則該公司的利息保障倍數(shù)為（）。A.1B.2C.3D.419. 在客戶(hù)信用評(píng)級(jí)中 ,由個(gè)人因素、資金用途因素、還款來(lái)源因素、保障因素和企業(yè)前景因素等構(gòu)成 ,針對(duì)企業(yè)信用分析的專(zhuān)家系統(tǒng)是（）。A.5Cs 系統(tǒng)B.5Ps 系統(tǒng)C.CAMEL分析系統(tǒng)D.5Rs 系統(tǒng)20. 下列各項(xiàng)不屬于債項(xiàng)特定風(fēng)險(xiǎn)因素的是（）。A.抵押B.質(zhì)押C.優(yōu)先性D.產(chǎn)品類(lèi)別21. 影響商業(yè)銀行違約損失率的因素有很多，清償優(yōu)先性屬于（）。A.項(xiàng)目因素B.公司因素C.行業(yè)因素D.宏觀經(jīng)濟(jì)因素22

8、. 根據(jù)正常貸款遷徙率的計(jì)算公式，在其他條件不變的情況下，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A.期初正常類(lèi)貸款余額越多，正常貸款遷徙率越低B.期初正常類(lèi)貸款期間減少金額越多，正常貸款遷徙率越低C.期初正常類(lèi)貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額越多，正常貸款遷徙率越高D.期初關(guān)注類(lèi)貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額越多，正常貸款遷徙率越高23. 死亡率模型是根據(jù)貸款或債券的歷史違約數(shù)據(jù)，計(jì)算在未來(lái)一定持有期內(nèi)不同信用等級(jí)的貸款或債券的違約概率， 即死亡率，通常分為邊際死亡率和累計(jì)死亡率。 根據(jù)死亡率模型，假設(shè)某 3 年期辛迪加貸款。 從第 1 年至第 3 年每年的邊際死亡率依次為 017、060、腹有詩(shī)書(shū)氣自華精品文檔你我共享0

9、 60 , 則 3 年的累計(jì)死亡率為（）。A.017B.077C.1 36D.2. 32 24. 下列關(guān)于巴塞爾新資本協(xié)議及信用風(fēng)險(xiǎn)量化的說(shuō)法，不正確的是（）。A.提出了信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的兩大類(lèi)方法：標(biāo)準(zhǔn)法和內(nèi)部評(píng)級(jí)法B.明確最低資本充足率覆蓋了信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)三大主要風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源C.外部評(píng)級(jí)法是巴塞爾新資本協(xié)議提出的用于外部監(jiān)管的計(jì)算資本充足率的方法D.構(gòu)建了最低資本充足率、監(jiān)督檢查、市場(chǎng)約束三大支柱25. 下列關(guān)于內(nèi)部評(píng)級(jí)法的說(shuō)法 ,不正確的是（） 。A.可以分為初級(jí)法和高級(jí)法兩種B.初級(jí)法要求商業(yè)銀行運(yùn)用自身客戶(hù)評(píng)級(jí)估計(jì)每一等級(jí)客戶(hù)違約概率，其他風(fēng)險(xiǎn)要素采用監(jiān)管當(dāng)局的估計(jì)值C.高級(jí)法

10、要求商業(yè)銀行運(yùn)用自身二維評(píng)級(jí)體系自行估計(jì)違約概率、違約損失率、 違約風(fēng)險(xiǎn)暴露、期限D(zhuǎn).商業(yè)銀行可以選擇初級(jí)法評(píng)估零售暴露，自行估計(jì)違約概率，違約損失率采用監(jiān)管當(dāng)局的估計(jì)值26. 在我國(guó)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系中，藍(lán)色預(yù)警法側(cè)重于（）。A.定性分析法B.定量分析法C.定性和定量相結(jié)合的分析法D.層次分析法27. 在針對(duì)單個(gè)客戶(hù)進(jìn)行限額管理時(shí)，關(guān)鍵需要計(jì)算客戶(hù)的（）。A.最高債務(wù)承受能力B.最低債務(wù)承受能力C.平均債務(wù)承受能力D.長(zhǎng)期債務(wù)承受能力28. 某企業(yè) 2006 年銷(xiāo)售收入 1O 億元人民幣，銷(xiāo)售凈利率為14 ， 2006 年初所有者權(quán)益為 39 億元人民幣 ,2006年末所有者權(quán)益 為 4

11、5 億元人民幣，則該企業(yè)2006 年凈資產(chǎn)收益率為（） 。A.300B.311C.3 33D.3 5829. 多種信用風(fēng)險(xiǎn)組合模型被廣泛應(yīng)用于國(guó)際銀行業(yè)中,其中（） 直接將轉(zhuǎn)移概率與宏觀因素的關(guān)系模型化 ,然后通過(guò)不斷加入宏觀因素沖擊來(lái)模擬轉(zhuǎn)移概率的變化,得出模型的一系列參數(shù)值。A.CreditMetfiCs模型B.Credit Ponfolio View模型C.Credit Risk+模型D.Credit Monitor模型腹有詩(shī)書(shū)氣自華精品文檔你我共享30. 某銀行 2006 年貸款應(yīng)提準(zhǔn)備為1 100 億元，貸款損失準(zhǔn)備充足率為80。則貸款實(shí)際計(jì)提準(zhǔn)備為（）億元。A.880B.1 375

12、C.1 100D.1 00031. 某企業(yè) 2006 年凈利潤(rùn)為 0 5 億元人民幣 ,2005 年末總資產(chǎn)為 10 億元人民幣 2006年末總資產(chǎn)為l5 億元人民幣，該企業(yè)2006 年的總資產(chǎn)收益率為（）。A.500B.400C.3 33D.3 0032. 某商業(yè)銀行資產(chǎn)總額為300 億元，風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)總額為200 億元，資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)敞口為 230億元預(yù)期損失為4 億元。則該商業(yè)銀行的預(yù)期損失率為（）。A.133B.174C.2 00D.3 0833. 下列關(guān)于紅色預(yù)警法的說(shuō)法，不正確的是（）。A.是一種定性分析的方法B.要對(duì)影響警素變動(dòng)的有利因素與不利因素進(jìn)行全面分析C.要進(jìn)行不同時(shí)期的對(duì)比分

13、析D.要結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)分析專(zhuān)家的直覺(jué)和經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行預(yù)警34. 下列關(guān)于信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)的說(shuō)法，正確的是（）。A.信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)是一個(gè)靜態(tài)的過(guò)程B.信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)不包括對(duì)已發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的遺留風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、分析C.當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生后進(jìn)行事后處理，比在貸后管理過(guò)程中監(jiān)測(cè)到風(fēng)險(xiǎn)并進(jìn)行補(bǔ)救對(duì)降低風(fēng)險(xiǎn)損失的貢獻(xiàn)高D.信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)要跟蹤已識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)在整個(gè)授信周期內(nèi)的發(fā)展變化情況35. 某銀行 2006 年初次級(jí)類(lèi)貸款余額為 1000 億元，其中在 2006 年末轉(zhuǎn)為可疑類(lèi)、損失類(lèi)的貸款金額之和為600 億元，期初次級(jí)類(lèi)貸款期間因回收減少了200 億元。則次級(jí)類(lèi)貸款遷徙率為（）。A.20 0B.60 0C.75 0D.100 0 二、多

14、項(xiàng)選擇題1. 商業(yè)銀行在對(duì)單一法人客戶(hù)進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和分析的時(shí)候，需要關(guān)注和了解的內(nèi)容包括（） 。A.客戶(hù)的類(lèi)型B.企業(yè)基本經(jīng)營(yíng)情況腹有詩(shī)書(shū)氣自華精品文檔你我共享C.企業(yè)員工的數(shù)量D.法人的信用狀況E.企業(yè)的資產(chǎn)規(guī)模2. 對(duì)中長(zhǎng)期客戶(hù)授信，需要了解下列哪些情況?（）A.客戶(hù)預(yù)計(jì)資金來(lái)源以及使用情況B.預(yù)計(jì)的資產(chǎn)負(fù)債情況C.損益情況D.項(xiàng)目建設(shè)情況E.運(yùn)營(yíng)計(jì)劃3. 商業(yè)銀行對(duì)客戶(hù)的財(cái)務(wù)分析主要包括（）。A.企業(yè)經(jīng)營(yíng)成果B.財(cái)務(wù)狀況C.主管財(cái)務(wù)的工作人員能否勝任D.現(xiàn)金流量情況E.公司治理結(jié)構(gòu)是否完善4. 根據(jù)國(guó)際最佳實(shí)踐，財(cái)務(wù)報(bào)表分析應(yīng)特別注重識(shí)別和評(píng)價(jià)（）。A.財(cái)務(wù)報(bào)表風(fēng)險(xiǎn)B.領(lǐng)導(dǎo)后備力量C

15、.經(jīng)營(yíng)管理狀況D.資產(chǎn)管理狀況E.負(fù)債管理狀況5. 對(duì)單一法人客戶(hù)的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行分析時(shí)，企業(yè)財(cái)務(wù)比率分析主要包括（）。A.現(xiàn)金流量分析B.盈利能力比率分析C.效率比率分析D.杠桿比率分析E.流動(dòng)比率分析6. 考察和分析企業(yè)的非財(cái)務(wù)因素，主要從哪些方面進(jìn)行分析和判斷? （）A.行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)B.管理層風(fēng)險(xiǎn)C.生產(chǎn)與經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)D.宏觀經(jīng)濟(jì)及自然環(huán)境E.社會(huì)和自然風(fēng)險(xiǎn)7. 企業(yè)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析的主要內(nèi)容包括（）。A.企業(yè)的管理政策B.行業(yè)的特征和定位C.行業(yè)的依賴(lài)性分析D.行業(yè)成功的關(guān)鍵因素E.企業(yè)的戰(zhàn)略8. 保證包括（）。A.法律責(zé)任保證B.連帶責(zé)任保證C.完全責(zé)任保證D.一般責(zé)任保證腹有詩(shī)書(shū)氣自華精品文檔你

16、我共享E.雇主責(zé)任保證9. 集團(tuán)法人客戶(hù)的信用風(fēng)險(xiǎn)特征包括（）。A.內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁B.連環(huán)擔(dān)保十分普遍C.真是財(cái)務(wù)狀況難以掌握D.系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)較高E.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和貸后管理難度大10. 根據(jù)集團(tuán)內(nèi)部關(guān)聯(lián)關(guān)系的不同，企業(yè)集團(tuán)可以分為（）。A.股份合作化企業(yè)集團(tuán)B.縱向一體化企業(yè)集團(tuán)C.橫向一體化企業(yè)集團(tuán)D.有限責(zé)任企業(yè)集團(tuán)E.綜合企業(yè)集團(tuán)11. 商業(yè)銀行在對(duì)企業(yè)集團(tuán)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別時(shí)，分析其關(guān)聯(lián)交易中，判斷是否屬于集團(tuán)法人客戶(hù)內(nèi)部的關(guān)聯(lián)方應(yīng)關(guān)注的情況有（）。A.易貨交易B.發(fā)生處理方式異常的交易C.資金以股本權(quán)益性投資的方式供單位或個(gè)人長(zhǎng)期使用D.互為提供擔(dān)?；蜻B環(huán)提供擔(dān)保E.與特定顧客或供應(yīng)商發(fā)生大額

17、交易12. 個(gè)人零售貸款包括（）。A.汽車(chē)消費(fèi)貸款B.信用卡消費(fèi)貸款C.助學(xué)貸款D.助業(yè)貸款E.留學(xué)貸款13. 下列關(guān)于貸款組合信用風(fēng)險(xiǎn)的說(shuō)法，不正確的有（）。A.貸款組合內(nèi)的單筆貸款之間一般沒(méi)有相關(guān)性B.貸款組合的總體風(fēng)險(xiǎn)通常小于單筆貸款信用風(fēng)險(xiǎn)的簡(jiǎn)單相加C.風(fēng)險(xiǎn)分散化有助于降低商業(yè)銀行資產(chǎn)組合的整體風(fēng)險(xiǎn)D.貸款資產(chǎn)可以過(guò)于集中E.商業(yè)銀行在識(shí)別和分析貸款組合信用風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)更多地關(guān)注系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)因素可能造成的影響14. 目前國(guó)際銀行業(yè)應(yīng)用比較廣泛的組合模型包括（）。A.Credit Metrics模型B.ZETA 模型C.Credit Risk+模型D.MP 模型E.Credit Portf

18、olio View模型15. 下列哪項(xiàng)屬于企業(yè)信用分析的5Cs 系統(tǒng)的分析范圍（）。A.借款人的個(gè)人品德B.企業(yè)的資本金C.借款人未來(lái)現(xiàn)金流量的變動(dòng)趨勢(shì)D.借款人提供的抵押品價(jià)值腹有詩(shī)書(shū)氣自華精品文檔你我共享E.借款的利率水平16. 國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估指標(biāo)中的比例指標(biāo)包括（） 。A.外債總額與國(guó)民生產(chǎn)總值之比B.償債比例C.應(yīng)付未付外債總額與當(dāng)年出口收入之比D.國(guó)際儲(chǔ)備與應(yīng)付未付外債總額之比E.國(guó)際收支逆差與國(guó)際儲(chǔ)備之比17. 衡量商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)變化程度的指標(biāo)包括（）。A.資本充足率B.大額風(fēng)險(xiǎn)集中度C.正常貸款遷徙率D.不良貸款遷徙率E.成本收入比18. 我國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)包括（）。

19、A.不良資產(chǎn)率B.不良貸款撥備覆蓋率C.預(yù)期損失率D.貸款損失準(zhǔn)備率E.單一客戶(hù)授信集中度19. 組合層面的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別應(yīng)當(dāng)關(guān)注（）。A.銀行客戶(hù)是否過(guò)度集中于某個(gè)地區(qū)B.銀行客戶(hù)是否過(guò)度集中于某個(gè)行業(yè)C.銀行客戶(hù)集中地區(qū)的經(jīng)濟(jì)狀況及其變動(dòng)趨勢(shì)D.銀行客戶(hù)集中地區(qū)的信用環(huán)境和法律環(huán)境出現(xiàn)改善E.宏觀經(jīng)濟(jì)因素20. 常用的信用衍生產(chǎn)品包括（）。A.總收益互換B.信用違約互換C.信用價(jià)差衍生產(chǎn)品D.信用聯(lián)動(dòng)票據(jù)E.信用貸款21. 下列關(guān)于信用價(jià)差的說(shuō)法 ,正確的有（） 。A.以無(wú)風(fēng)險(xiǎn)利率為基準(zhǔn)的信用價(jià)差 =貸款的收益率 -對(duì)應(yīng)的無(wú)風(fēng)險(xiǎn)債券的收益率B.信用價(jià)差增加表明貸款信用狀況惡化C.信用價(jià)差減少表明

20、貸款信用狀況惡化D.信用價(jià)差增加表明貸款信用狀況改善E.信用價(jià)差減少表明貸款信用狀況改善22. 貸款重組應(yīng)當(dāng)注意的事項(xiàng)包括（）。A.是否屬于可重組的對(duì)象或產(chǎn)品B.進(jìn)入重組流程的原因C.是否值得重組，重組成本與重組后可減少的損失孰大孰小D.轉(zhuǎn)讓貸款的成本費(fèi)用E.對(duì)抵押品、質(zhì)押物或保證人一般應(yīng)重新進(jìn)行評(píng)估23. 下列關(guān)于巴塞爾新資本協(xié)議中壓力測(cè)試的說(shuō)法,不正確的有（）。腹有詩(shī)書(shū)氣自華精品文檔你我共享A.壓力測(cè)試必須具有意義且足夠?qū)徤鰾.進(jìn)行壓力測(cè)試的目標(biāo)是要求商業(yè)銀行必須考慮最差的情景C.在評(píng)估資本充足性時(shí)，采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法的商業(yè)銀行不必具有壓力測(cè)試過(guò)程D.除了一般的壓力測(cè)試，商業(yè)銀行必須進(jìn)行信用風(fēng)

21、險(xiǎn)壓力測(cè)試E.商業(yè)銀行可基于其所面臨的不同情形而開(kāi)發(fā)不同的方法來(lái)符合壓力測(cè)試的要求三、判斷題1. 違約概率與違約頻率通常情況下是不相等的，兩者之間的對(duì)比分析是事前分析的一項(xiàng)重要內(nèi)容。（）2. 使用專(zhuān)家判斷法、信用評(píng)分法、違約概率模型分析都能夠直接估計(jì)出客戶(hù)的違約概率。（）3. Credit Monitor 模型認(rèn)為，企業(yè)向銀行借款相當(dāng)于持有一個(gè)基于企業(yè)資產(chǎn)價(jià)值的看漲期權(quán)。（）4. Risk Calc 模型的核心是通過(guò)嚴(yán)格的步驟從客戶(hù)信息中選擇出最能預(yù)測(cè)違約的一組變量，經(jīng)過(guò)適當(dāng)變換后運(yùn)用 Logit Probit 回歸技術(shù)預(yù)測(cè)客戶(hù)的違約頻率。（）5.壓力測(cè)試只能評(píng)估商業(yè)銀行在盈利性方面承受壓力的

22、能力。（）6.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警可以根據(jù)運(yùn)作機(jī)制將風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警方法分為黑色預(yù)警法、藍(lán)色預(yù)警法和橙色預(yù)警法。（）7.貸款實(shí)際計(jì)提準(zhǔn)備指商業(yè)銀行根據(jù)貸款預(yù)計(jì)損失而實(shí)際計(jì)提的準(zhǔn)備。（）8.一個(gè)債務(wù)人只能擁有一個(gè)債項(xiàng)評(píng)級(jí)。（）9. 商業(yè)銀行對(duì)企業(yè)信用分析的 5Cs 系統(tǒng)是指：品德、資本、還款能力、抵押和經(jīng)營(yíng)環(huán)境。（）10. 在巴塞爾新資本協(xié)議中，違約概率被具體定義為借款人貸款期違約概率與003 中的較高者。 （）11. Credit Monitor 模型認(rèn)為，企業(yè)向銀行借款相當(dāng)于持有一個(gè)基于企業(yè)資產(chǎn)價(jià)值的看漲期權(quán)。 （）答案部分一、單項(xiàng)選擇題1答案 ： B解析 ：按照業(yè)務(wù)特點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)特性的不同，商業(yè)銀行的客戶(hù)可劃分為

23、法人客戶(hù)與個(gè)人客戶(hù)。其中，法人客戶(hù)根據(jù)其機(jī)構(gòu)性質(zhì)可以分為企業(yè)類(lèi)客戶(hù)和機(jī)構(gòu)類(lèi)客戶(hù)，而企業(yè)類(lèi)客戶(hù)根據(jù)其組織形式不同可劃分為單一法人客戶(hù)和集團(tuán)法人客戶(hù)。參見(jiàn)教材P652答案 ： A解析 ：參見(jiàn)教材P57表 3 13答案 ： D解析 ：根據(jù)存貨天數(shù)的計(jì)算公式，分兩步計(jì)算：存貨周轉(zhuǎn)率=銷(xiāo)售成本 （期初存貨 +期末存貨） 2=8000 （ 450+550 ）2=16 0 ；存貨周轉(zhuǎn)天數(shù) =360 存貨周轉(zhuǎn)率 =360 1 6=22 5（天）。參見(jiàn)教材 P57 表 3 14腹有詩(shī)書(shū)氣自華精品文檔你我共享答案 ： B解析 ：總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率 =銷(xiāo)售收入 （期初資產(chǎn)總額 +期末資產(chǎn)總額） 2=100 （170+1

24、90 ）2 56。參見(jiàn)教材 P57 表 3 15答案 ： B解析 ：資產(chǎn)回報(bào)率（ROA ） = 稅后損益 +利息費(fèi)用 ×（ 1- 稅率） 平均資產(chǎn)總額=50+20 ×（ 1 35） 180=35 。參見(jiàn)教材 P57 表 3 16答案 ： B解析 ：根據(jù)速動(dòng)比率的計(jì)算公式，可得：速動(dòng)比率=（流動(dòng)資產(chǎn) -存貨）流動(dòng)負(fù)債合計(jì)=（2000 500 ） 1 600=0 94。參見(jiàn)教材P587答案 ： C解析 ：現(xiàn)金流量分析通常首先分析經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流。參見(jiàn)教材P598答案 ： C解析 ：對(duì)貸款的保證人應(yīng)考察的方面包括：保證人的資格；保證人的財(cái)務(wù)實(shí)力；保證人的保證意愿；保證人履約的經(jīng)濟(jì)動(dòng)機(jī)

25、及其與借款人之間的關(guān)系；保證的法律責(zé)任。參見(jiàn)教材 P619答案 ： D解析 ：留置是指?jìng)鶛?quán)人按照合同約定占有債務(wù)人的動(dòng)產(chǎn)，債務(wù)人不按照合同約定的期限履行債務(wù)的， 債權(quán)人有權(quán)依照法律規(guī)定留置該財(cái)產(chǎn)，以該財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣(mài)、變賣(mài)該財(cái)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償，主要應(yīng)用于保管合同、運(yùn)輸合同、加工承攬合同等主合同。參見(jiàn)教材P6210答案 ： C解析 ： C 項(xiàng)債權(quán)人不須經(jīng)法院判決就有權(quán)依照法律規(guī)定留置該財(cái)產(chǎn)或以拍賣(mài)、變賣(mài)該財(cái)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償。參見(jiàn)教材P6211答案 ： C解析 ：關(guān)聯(lián)交易是指發(fā)生在集團(tuán)內(nèi)關(guān)聯(lián)方之間的有關(guān)轉(zhuǎn)移權(quán)利或義務(wù)的事項(xiàng)安排。參見(jiàn)教材 P6512答案 ： B解析 ：參見(jiàn)教材P7313答案 ：

26、B解析 ：商業(yè)銀行對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量依賴(lài)于對(duì)借款人和交易風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估。巴塞爾新資本協(xié)議明確要求， 商業(yè)銀行的內(nèi)部評(píng)級(jí)應(yīng)基于二維評(píng)級(jí)體系：一維是客戶(hù)評(píng)級(jí)，另一維是債項(xiàng)評(píng)級(jí)。14答案 ： A腹有詩(shī)書(shū)氣自華精品文檔你我共享解析 ：違約概率是指借款人在未來(lái)一定時(shí)期內(nèi)發(fā)生違約的可能性?？蛻?hù)信用評(píng)級(jí)中，違約概率的估計(jì)包括兩個(gè)層面： 單一借款人的違約概率； 某一信用等級(jí)所有借款人的違約概率。參見(jiàn)教材 P7515答案 ： C解析 ：從國(guó)際銀行業(yè)的發(fā)展歷程來(lái)看，商業(yè)銀行客戶(hù)信用評(píng)級(jí)在過(guò)去幾十年甚至上百年的時(shí)間里，大致經(jīng)歷了專(zhuān)家判斷法、信用評(píng)分法、違約概率模型分析三個(gè)主要發(fā)展階段。參見(jiàn)教材 P7616答案 ： C解析

27、 ：信用評(píng)分模型是一種傳統(tǒng)的信用風(fēng)險(xiǎn)量化模型，利用可觀察到的借款人特征變量計(jì)算出一個(gè)數(shù)值（得分）來(lái)代表債務(wù)人的信用風(fēng)險(xiǎn)，并將借款人歸類(lèi)于不同的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。信用評(píng)分模型的關(guān)鍵在于特征變量的選擇和各自權(quán)重的確定。信用評(píng)分模型建立在對(duì)歷史數(shù)據(jù)（而非當(dāng)前市場(chǎng)數(shù)據(jù)）模擬的基礎(chǔ)上，是一種向后看的模型。參見(jiàn)教材P7917答案 ： C解析 ： C 項(xiàng)信用評(píng)分模型雖然可以給出客戶(hù)信用風(fēng)險(xiǎn)水平的分?jǐn)?shù)，卻無(wú)法提供客戶(hù)違約概率的準(zhǔn)確數(shù)值。參見(jiàn)教材 P7918答案 ： C解析 ：參見(jiàn)教材P5719答案 ： B解析 ：參見(jiàn)教材P7820答案 ： B解析 ：債項(xiàng)評(píng)級(jí)是對(duì)交易本身的特定風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行計(jì)量和評(píng)價(jià)，反映客戶(hù)違約后的債項(xiàng)損

28、失大小。債項(xiàng)特定風(fēng)險(xiǎn)因素包括抵押、優(yōu)先性、產(chǎn)品類(lèi)別、地區(qū)、行業(yè)等。參見(jiàn)教材P8221答案 ： A解析 ：項(xiàng)目因素直接與債項(xiàng)的具體設(shè)計(jì)相關(guān)，反映了違約損失率的產(chǎn)品特性，也反映了商業(yè)銀行在具體交易中通過(guò)交易方式的設(shè)計(jì)來(lái)管理和降低信用風(fēng)險(xiǎn)的努力，包括清償優(yōu)先性（ Seniority ）、抵押品等。參見(jiàn)教材 P8622答案 ： B解析 ：參見(jiàn)教材P9823答案 ： C解析 ： CMR3=1-SR1*SR2*SR3，SR1=1-0.17%=0.9983， SR2=1-0.60%=0.994，SR3=1-0.60%=0.994，所以 。 參見(jiàn)教材P8224答案 ： C腹有詩(shī)書(shū)氣自華精品文檔你我共享解析 ：

29、參見(jiàn)教材P137 141內(nèi)部評(píng)級(jí)法是巴塞爾新資本協(xié)議提出的用于外部監(jiān)管的計(jì)算資本充足率的方法。25答案 ： D解析 ：參見(jiàn)教材P138內(nèi)部評(píng)級(jí)法初級(jí)法和高級(jí)法的區(qū)分只適用于非零售暴露。26答案 ： B解析 ：參見(jiàn)教材P10127答案 ： A解析 ：針對(duì)單個(gè)客戶(hù)進(jìn)行限額管理時(shí)，首先需要計(jì)算客戶(hù)的最高債務(wù)承受能力，即客戶(hù)憑借自身信用與實(shí)力承受對(duì)外債務(wù)的最大能力。參見(jiàn)教材P11328答案 ： C解析 ：參見(jiàn)教材P5729答案 ： B解析 ：參見(jiàn)教材P8830答案 ： A解析 ：參見(jiàn)教材P10031答案 ： B解析 ：參見(jiàn)教材P5732答案 ： B解析 ：參見(jiàn)教材P9733答案 ： A解析 ：參見(jiàn)教材

30、P10134答案 ： D解析 ：參見(jiàn)教材P9335答案 ： C解析 ：次級(jí)類(lèi)貸款遷徙率=600/ （ 1000-200 ） *100%=75% 。參見(jiàn)教材 P99二、多項(xiàng)選擇題1答案 ： ABD腹有詩(shī)書(shū)氣自華精品文檔你我共享解析 ：商業(yè)銀行在對(duì)單一法人客戶(hù)進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和分析時(shí)，必須對(duì)客戶(hù)的基本情況和與商業(yè)銀行業(yè)務(wù)相關(guān)的信息進(jìn)行全面了解，以判斷客戶(hù)的類(lèi)型 （企業(yè)法人客戶(hù)還是機(jī)構(gòu)法人客戶(hù)）、基本經(jīng)營(yíng)隋況（業(yè)務(wù)范圍、盈利情況）、信用狀況（有無(wú)違約記錄）等。參見(jiàn)教材P562答案 ： ABCDE解析 ：參見(jiàn)教材P563答案 ： ABD解析 ：一般認(rèn)為，財(cái)務(wù)分析是對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中的經(jīng)營(yíng)成果、財(cái)務(wù)狀況以

31、及現(xiàn)金流量情況的分析。通過(guò)分析達(dá)到評(píng)價(jià)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理者的管理業(yè)績(jī)和經(jīng)營(yíng)效率、評(píng)估企業(yè)所創(chuàng)造價(jià)值、估計(jì)企業(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等目標(biāo)。參見(jiàn)教材P564答案 ： ACDE解析 ：根據(jù)國(guó)際最佳實(shí)踐，財(cái)務(wù)報(bào)表分析應(yīng)特別注重的主要內(nèi)容是：識(shí)別和評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)報(bào)表風(fēng)險(xiǎn)； 識(shí)別和評(píng)價(jià)經(jīng)營(yíng)管理狀況；識(shí)別和評(píng)價(jià)資產(chǎn)管理狀況；識(shí)別和評(píng)價(jià)負(fù)債管理狀況。參見(jiàn)教材P56 575答案 ： BCDE解析 ：對(duì)單一法人客戶(hù)的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行分析時(shí)，主要內(nèi)容包括財(cái)務(wù)報(bào)表分析、財(cái)務(wù)比率分析以及現(xiàn)金流量分析。其中財(cái)務(wù)比率分析主要分為：盈利能力比率分析；效率比率分析；杠桿比率分析；流動(dòng)比率分析。參見(jiàn)教材P57 表 316答案 ： ABCD解析 ：考察和分

32、析企業(yè)的非財(cái)務(wù)因素，主要從管理層風(fēng)險(xiǎn)、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、生產(chǎn)與經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、宏觀經(jīng)濟(jì)及自然環(huán)境等方面進(jìn)行分析和判斷，以利于銀行更好地解決信貸過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題以及更好地掌握企業(yè)的貸款償還能力。參見(jiàn)教材P597答案 ： BCD解析 ：參見(jiàn)教材P608答案 ： BD解析 ：參見(jiàn)教材P619答案 ： ABCDE解析 ：參見(jiàn)教材P67 6810答案 ： BC解析 ：參見(jiàn)教材P6511答案 ： ABDE解析 ：參見(jiàn)教材P6612答案 ： ABCDE腹有詩(shī)書(shū)氣自華精品文檔你我共享解析 ：參見(jiàn)教材P7113答案 ： AD解析 ：參見(jiàn)教材P71 7214答案 ： ACE解析 ：參見(jiàn)教材P8815答案 ： ABCDE解析 ：

33、參見(jiàn)教材P7816答案 ： ABCDE解析 ：參見(jiàn)教材P9117答案 ： CD解析 ：參見(jiàn)教材P9818答案 ： ABCDE解析 ：除 ABCDE 五項(xiàng)外，我國(guó)商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)還包括不良貸款率。參見(jiàn)教材 P97 10019答案 ： ABCDE解析 ：參見(jiàn)教材 P7220答案 ： ABCD解析 ：參見(jiàn)教材 P13221答案 ： ABE解析 ：參見(jiàn)教材 P13422答案 ： ABCE解析 ：參見(jiàn)教材 P12723答案 ： BC解析 ：參見(jiàn)教材 P89三、判斷題1答案 ：錯(cuò)解析 ：兩者之間的對(duì)比分析是事后分析的一項(xiàng)重要內(nèi)容。參見(jiàn)教材P762答案 ：錯(cuò)解析 ：專(zhuān)家判斷法難以實(shí)現(xiàn)對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的準(zhǔn)確計(jì)量；信用評(píng)分法無(wú)法提供客戶(hù)違約概率的準(zhǔn)確數(shù)值。參見(jiàn)教材 P763腹有詩(shī)書(shū)氣自華精品文檔你我共享答案 ：對(duì)解析 ： Credit Monitor 模型是一種適用于上市公司的違約概率模型，其核心在于把企業(yè)與銀行的借貸關(guān)系視為期權(quán)買(mǎi)賣(mài)關(guān)系， 企業(yè)向銀行借款相當(dāng)于持有一個(gè)基于企業(yè)資產(chǎn)價(jià)值的看漲期權(quán)。參見(jiàn)教材 P804答案 ：錯(cuò)解析 ： Risk