銀行信貸管理的基本規(guī)則概述

1、第三章 銀行信貸管理的基本規(guī)則v主要內(nèi)容：主要內(nèi)容：v信貸管理的逆向選擇和道德風(fēng)險信貸管理的逆向選擇和道德風(fēng)險v信貸管理的信貸管理的“三性三性”原則原則v貸款通則貸款通則的主要內(nèi)容及其發(fā)展變化的主要內(nèi)容及其發(fā)展變化v商業(yè)銀行信貸管理的有關(guān)制度商業(yè)銀行信貸管理的有關(guān)制度第一節(jié)第一節(jié) 銀行信貸管理的逆向選擇和道德風(fēng)險銀行信貸管理的逆向選擇和道德風(fēng)險v一、信息不對稱原理一、信息不對稱原理v1、概念、概念v指在市場經(jīng)濟中，沒有一個市場主體可以占指在市場經(jīng)濟中，沒有一個市場主體可以占有完全的市場信息，市場總是表現(xiàn)為一方占有完全的市場信息，市場總是表現(xiàn)為一方占有充分信息而另一方處于信息相對缺乏狀態(tài)，有充分

2、信息而另一方處于信息相對缺乏狀態(tài)，即信息總是不對稱的，信息擁有方為了使自即信息總是不對稱的，信息擁有方為了使自身利益最大化而采取的各種交易方式通常會身利益最大化而采取的各種交易方式通常會使另一方利益受到侵害，形成逆向選擇和道使另一方利益受到侵害，形成逆向選擇和道德風(fēng)險。德風(fēng)險。v2、逆向選擇和道德風(fēng)險、逆向選擇和道德風(fēng)險v“檸檬市場檸檬市場”-二手車交易中的逆向選擇二手車交易中的逆向選擇v保險業(yè)務(wù)中的逆向選擇和道德風(fēng)險保險業(yè)務(wù)中的逆向選擇和道德風(fēng)險v二、銀行信貸管理中的信息不對稱二、銀行信貸管理中的信息不對稱v從銀行的角度來看，銀行所掌握的貸款申請從銀行的角度來看，銀行所掌握的貸款申請人的信息

3、是不全面的。貸款申請人為了獲得人的信息是不全面的。貸款申請人為了獲得貸款，信息提供總是傾向于銀行關(guān)心并對自貸款，信息提供總是傾向于銀行關(guān)心并對自身有利的方面，而且往往通過技術(shù)上的設(shè)計身有利的方面，而且往往通過技術(shù)上的設(shè)計進行部分信息的回避。進行部分信息的回避。v為此，銀行不得不一方面建立自己的信用評為此，銀行不得不一方面建立自己的信用評級系統(tǒng)，對不合格的貸款申請人進行篩選，級系統(tǒng)，對不合格的貸款申請人進行篩選，另一方面提高貸款標準，通過上浮利率、設(shè)另一方面提高貸款標準，通過上浮利率、設(shè)定貸款附加條件等手段防止不合格的申請人定貸款附加條件等手段防止不合格的申請人獲得貸款。獲得貸款。v這樣一來，優(yōu)

4、質(zhì)貸款申請人可能會因為評級這樣一來，優(yōu)質(zhì)貸款申請人可能會因為評級較低而退出信貸市場，而低級別的申請人則較低而退出信貸市場，而低級別的申請人則為獲得信貸支持選擇接受各種條件，造成銀為獲得信貸支持選擇接受各種條件，造成銀行經(jīng)營風(fēng)險的加大。（逆向選擇）行經(jīng)營風(fēng)險的加大。（逆向選擇）v從銀行客戶的角度來看，同樣存在信息不對從銀行客戶的角度來看，同樣存在信息不對稱。銀行的客戶對銀行信貸的附加條件不可稱。銀行的客戶對銀行信貸的附加條件不可能獲得充分的信息支持。能獲得充分的信息支持。v這樣，銀行所認為的優(yōu)質(zhì)客戶不受有關(guān)的苛這樣，銀行所認為的優(yōu)質(zhì)客戶不受有關(guān)的苛刻要求的制約，而低級客戶則承受高條件要刻要求的制

5、約，而低級客戶則承受高條件要求。求。v在銀行信貸活動中，貸款人（銀行）和借款在銀行信貸活動中，貸款人（銀行）和借款人（企業(yè)）之間形成了委托代理關(guān)系，這一人（企業(yè)）之間形成了委托代理關(guān)系，這一委托代理關(guān)系的風(fēng)險主要是道德風(fēng)險。委托代理關(guān)系的風(fēng)險主要是道德風(fēng)險。v貸款協(xié)議簽訂后，對貸款資金的投向及風(fēng)險、貸款協(xié)議簽訂后，對貸款資金的投向及風(fēng)險、收益水平、貸款償還概率等信息，借款人更收益水平、貸款償還概率等信息，借款人更加了解。如果借款人不按照合同約定進行投加了解。如果借款人不按照合同約定進行投資或投資獲利后不按時償還貸款本息，道德資或投資獲利后不按時償還貸款本息，道德風(fēng)險就產(chǎn)生了。風(fēng)險就產(chǎn)生了。v銀

6、行信貸管理的根本目標就是要防范信銀行信貸管理的根本目標就是要防范信息不對稱而產(chǎn)生的逆向選擇和道德風(fēng)險。息不對稱而產(chǎn)生的逆向選擇和道德風(fēng)險。v一方面，通過貸前調(diào)查和貸中審查掌握一方面，通過貸前調(diào)查和貸中審查掌握借款人的更多信息，盡可能避免逆向選借款人的更多信息，盡可能避免逆向選擇；另一方面，通過貸后檢查保證貸款擇；另一方面，通過貸后檢查保證貸款的安全，發(fā)現(xiàn)不利及時采取補救措施。的安全，發(fā)現(xiàn)不利及時采取補救措施。第二節(jié) 銀行信貸管理的“三性”原則v一、安全性一、安全性v指努力避免各種不確定因素的影響，保證經(jīng)指努力避免各種不確定因素的影響，保證經(jīng)營的穩(wěn)健。營的穩(wěn)健。v信貸管理的信貸管理的“安全性安全

7、性”指妥善安排資金的讓指妥善安排資金的讓渡并按期收回本息，防范信貸業(yè)務(wù)中的各種渡并按期收回本息，防范信貸業(yè)務(wù)中的各種風(fēng)險。風(fēng)險。v二、流動性二、流動性v指隨時滿足客戶提存和必要的貸款需求的支指隨時滿足客戶提存和必要的貸款需求的支付能力。付能力。v信貸管理的信貸管理的“流動性流動性”指保持合理的存貸比，指保持合理的存貸比，避免出現(xiàn)擠兌風(fēng)險。避免出現(xiàn)擠兌風(fēng)險。v三、盈利性三、盈利性v指經(jīng)營活動中取得盈利的能力。指經(jīng)營活動中取得盈利的能力。v信貸管理的信貸管理的“盈利性盈利性”指在保持合理流動性指在保持合理流動性的前提下，將吸收的存款盡可能通過貸款等的前提下，將吸收的存款盡可能通過貸款等形式的安排獲

8、取較大的收益。形式的安排獲取較大的收益。v四、三原則的有機結(jié)合四、三原則的有機結(jié)合v從根本上說，三方針是統(tǒng)一的，它們共同保證了銀從根本上說，三方針是統(tǒng)一的，它們共同保證了銀行信貸活動正常有效地進行。行信貸活動正常有效地進行。v然而，安全性和流動性與盈利性往往存在矛盾。安然而，安全性和流動性與盈利性往往存在矛盾。安全性和流動性呈正相關(guān)，盈利性與安全性和流動性全性和流動性呈正相關(guān)，盈利性與安全性和流動性呈反方向變動。呈反方向變動。v因此，信貸管理就是在三者之間尋求一種平衡，平因此，信貸管理就是在三者之間尋求一種平衡，平衡的實質(zhì)是在維持安全性和流動性的基礎(chǔ)上，盡可衡的實質(zhì)是在維持安全性和流動性的基礎(chǔ)

9、上，盡可能地實現(xiàn)盈利最大化。能地實現(xiàn)盈利最大化。第三節(jié) 貸款通則及其變化v一、制定過程v貸款通則是建國后第一部全面規(guī)范貸款管理的法律性規(guī)章。v1994年10月起草，年底形成討論稿；1995年5月形成草案，6月進行了討論和修改，7月27日開始試行；1996年初進行修改，8月1日正式實施。v二、制定的必要性二、制定的必要性v是貫徹執(zhí)行是貫徹執(zhí)行人民銀行法人民銀行法、商業(yè)銀行法商業(yè)銀行法的需的需要；要；v是實現(xiàn)經(jīng)濟體制轉(zhuǎn)變和銀行商業(yè)化轉(zhuǎn)變的需要；是實現(xiàn)經(jīng)濟體制轉(zhuǎn)變和銀行商業(yè)化轉(zhuǎn)變的需要；v是實現(xiàn)經(jīng)濟增長由粗放型向集約型轉(zhuǎn)變，提高金融是實現(xiàn)經(jīng)濟增長由粗放型向集約型轉(zhuǎn)變，提高金融機構(gòu)資產(chǎn)質(zhì)量的需要；機構(gòu)

10、資產(chǎn)質(zhì)量的需要；v是中央銀行實施貨幣政策的需要。是中央銀行實施貨幣政策的需要。v三、指導(dǎo)思想v根據(jù)建立中國社會主義市場經(jīng)濟體制的要求，結(jié)合金融體制改革的現(xiàn)狀及發(fā)展方向，借鑒國際上的成功經(jīng)驗和做法，針對當前貸款中存在的突出問題，制定一部既符合國情又與國際接軌的貸款通則。v四、主要內(nèi)容v貸款通則共十二章，包括總則、貸款種類、貸款期限和利率、借款人、貸款人、貸款程序、不良貸款監(jiān)管、貸款管理責(zé)任制、貸款債權(quán)保全和清償?shù)墓芾怼①J款管理特別規(guī)定、罰則和附則。v五、五、貸款通則貸款通則的修訂的修訂v央行于央行于2000年第一次著手修改年第一次著手修改貸款通則貸款通則，但因，但因修改幅度過大而幾度擱淺。修改幅

11、度過大而幾度擱淺。v 2003年年12月全國人大修改了月全國人大修改了中國人民銀行法中國人民銀行法和和商業(yè)銀行法商業(yè)銀行法，同時頒布了，同時頒布了銀行業(yè)監(jiān)督管理銀行業(yè)監(jiān)督管理法法，這三部法律重新調(diào)整了政府主管部門的職責(zé)，這三部法律重新調(diào)整了政府主管部門的職責(zé)和貸款行為主體的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，因此也直接改變和貸款行為主體的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，因此也直接改變了現(xiàn)行了現(xiàn)行貸款通則貸款通則中一些最基本的內(nèi)容。中一些最基本的內(nèi)容。 v2004年中國人民銀行、銀監(jiān)會曾發(fā)布年中國人民銀行、銀監(jiān)會曾發(fā)布貸款貸款通則（征求意見稿）通則（征求意見稿）擬對其進行修訂，修擬對其進行修訂，修訂內(nèi)容包括借款人、貸款人的權(quán)利和義務(wù)的

12、訂內(nèi)容包括借款人、貸款人的權(quán)利和義務(wù)的變化；簡化了貸款手續(xù)，大幅增加了貸款風(fēng)變化；簡化了貸款手續(xù)，大幅增加了貸款風(fēng)險控制的內(nèi)容，但隨后不了了之。險控制的內(nèi)容，但隨后不了了之。v2008年，央行、銀監(jiān)會向國務(wù)院建議廢止年，央行、銀監(jiān)會向國務(wù)院建議廢止貸款通則貸款通則，相關(guān)廢止工作一度到最后審，相關(guān)廢止工作一度到最后審查程序。查程序。 v經(jīng)過改革之后的中國金融業(yè)，較之經(jīng)過改革之后的中國金融業(yè)，較之1996年已經(jīng)發(fā)生年已經(jīng)發(fā)生了根本性的變化。商業(yè)銀行的很多市場行為已經(jīng)突了根本性的變化。商業(yè)銀行的很多市場行為已經(jīng)突破破貸款通則貸款通則的原有操作框架，使之越發(fā)與現(xiàn)實的原有操作框架，使之越發(fā)與現(xiàn)實脫節(jié)。比

13、如，一些金融機構(gòu)已經(jīng)辦理了包括貸款轉(zhuǎn)脫節(jié)。比如，一些金融機構(gòu)已經(jīng)辦理了包括貸款轉(zhuǎn)讓在內(nèi)的新貸款業(yè)務(wù)，但沒有明確法規(guī)來加以規(guī)范。讓在內(nèi)的新貸款業(yè)務(wù)，但沒有明確法規(guī)來加以規(guī)范。 v2009年銀監(jiān)會放行商業(yè)銀行并購貸款，突破了年銀監(jiān)會放行商業(yè)銀行并購貸款，突破了貸貸款通則款通則里借款人里借款人“不得用貸款從事股本權(quán)益性投不得用貸款從事股本權(quán)益性投資資”的規(guī)定。的規(guī)定。 v在全球金融監(jiān)管改革探討宏觀審慎監(jiān)管的背景下，在全球金融監(jiān)管改革探討宏觀審慎監(jiān)管的背景下，一度近于廢止的一度近于廢止的貸款通則貸款通則的修訂重上日程。的修訂重上日程。v2010年年3月月25日，在重慶召開的日，在重慶召開的2010年全

14、國經(jīng)濟體年全國經(jīng)濟體制改革工作會議上傳來消息，由人民銀行牽頭修訂制改革工作會議上傳來消息，由人民銀行牽頭修訂出臺貸款通則，成為深化金融體制改革諸多議案的出臺貸款通則，成為深化金融體制改革諸多議案的第一條。決策部門希望借第一條。決策部門希望借貸款通則貸款通則的修訂，積的修訂，積極引導(dǎo)民間融資健康發(fā)展，加快發(fā)展多層次信貸市極引導(dǎo)民間融資健康發(fā)展，加快發(fā)展多層次信貸市場。場。v一項原本可能被廢止的條例被賦予了新的重要使命，一項原本可能被廢止的條例被賦予了新的重要使命，放貸人條例、民間借貸陽光化等內(nèi)容將納入其中放貸人條例、民間借貸陽光化等內(nèi)容將納入其中 。第四節(jié) 商業(yè)銀行信貸管理的有關(guān)制度v一、審貸分

15、離制度一、審貸分離制度v1、內(nèi)涵、內(nèi)涵v審貸分離制度是按照橫向制衡和縱向制約的審貸分離制度是按照橫向制衡和縱向制約的原則，將信貸業(yè)務(wù)辦理過程中調(diào)查、審查、原則，將信貸業(yè)務(wù)辦理過程中調(diào)查、審查、審批、經(jīng)營管理等環(huán)節(jié)的工作職責(zé)進行科學(xué)審批、經(jīng)營管理等環(huán)節(jié)的工作職責(zé)進行科學(xué)分解，由不同層次和不同部門承擔(dān)，并規(guī)范分解，由不同層次和不同部門承擔(dān)，并規(guī)范信貸業(yè)務(wù)各環(huán)節(jié)經(jīng)營管理者的行為，實現(xiàn)信信貸業(yè)務(wù)各環(huán)節(jié)經(jīng)營管理者的行為，實現(xiàn)信貸部門相互制約的制度。貸部門相互制約的制度。v基本要求：銀行在信貸管理中按照審貸分離、部門分設(shè)、職能分離、各負其責(zé)、相互制約的原則，在原有的職能機構(gòu)基礎(chǔ)上，設(shè)立不同層次的相互制衡的

16、崗位或部門，配備相應(yīng)人員，明確各環(huán)節(jié)主要責(zé)任人。做到將貸款對象信用狀況的調(diào)查和對貸款對象借款申請的批準權(quán)歸屬于不同的職能部門，確保商業(yè)銀行貸款的安全。v2、部門設(shè)置及相應(yīng)職責(zé)v客戶部：直接面對客戶，為客戶提供服務(wù)，營銷并管理銀行信貸業(yè)務(wù)，其職責(zé)是受理客戶的信貸業(yè)務(wù)申請，承擔(dān)對客戶的貸前調(diào)查、審批后的信貸業(yè)務(wù)的合同簽訂與貸后管理。v信貸管理部：依據(jù)法律和銀行的信貸政策與條件，對客戶部提供的客戶調(diào)查資料進行審查，將審查評估意見報貸審會審議、有權(quán)人審批。其職責(zé)是制定信貸政策、管理制度、信貸審查和風(fēng)險監(jiān)控，對客戶部門承擔(dān)法律支持，協(xié)調(diào)債權(quán)保全和制度檢查等。v貸審中心：銀行進行信貸決策的議事機構(gòu)。貸審中

17、心：銀行進行信貸決策的議事機構(gòu)。v貸款審查委員會：依照國家有關(guān)法律、法規(guī)、貸款審查委員會：依照國家有關(guān)法律、法規(guī)、金融政策、產(chǎn)業(yè)政策、銀行信貸政策的條件金融政策、產(chǎn)業(yè)政策、銀行信貸政策的條件對評審項目進行獨立的審議，提出評審意見對評審項目進行獨立的審議，提出評審意見后報有權(quán)審批人審批。后報有權(quán)審批人審批。v3、作用、作用v審貸分離制度實現(xiàn)了信貸前后臺業(yè)務(wù)的分離，即信審貸分離制度實現(xiàn)了信貸前后臺業(yè)務(wù)的分離，即信貸業(yè)務(wù)的調(diào)查與經(jīng)營管理職能由前臺部門承擔(dān)，信貸業(yè)務(wù)的調(diào)查與經(jīng)營管理職能由前臺部門承擔(dān)，信貸業(yè)務(wù)的審查、審批和決策由后臺部門負責(zé)。前臺貸業(yè)務(wù)的審查、審批和決策由后臺部門負責(zé)。前臺接觸客戶但沒

18、有決策權(quán)，后臺不接觸客戶但有決策接觸客戶但沒有決策權(quán)，后臺不接觸客戶但有決策權(quán)，形成了部門間相互制衡和業(yè)務(wù)流程中各環(huán)節(jié)的權(quán)，形成了部門間相互制衡和業(yè)務(wù)流程中各環(huán)節(jié)的相互制約、各崗位自我約束與協(xié)作并重的商業(yè)銀行相互制約、各崗位自我約束與協(xié)作并重的商業(yè)銀行內(nèi)控和運行機制。內(nèi)控和運行機制。v4、審貸分離后的信貸業(yè)務(wù)流程、審貸分離后的信貸業(yè)務(wù)流程v客戶申請與受理客戶申請與受理調(diào)查調(diào)查審查審查審議與審批審議與審批簽訂合同簽訂合同提供貸款提供貸款貸款檢查貸款檢查貸款收貸款收回回v二、授權(quán)授信制度二、授權(quán)授信制度v1、授權(quán)管理制度、授權(quán)管理制度v是指銀行根據(jù)信貸部門有關(guān)組織和人員的工是指銀行根據(jù)信貸部門有關(guān)

19、組織和人員的工作能力、經(jīng)驗、職務(wù)、工作實績以及所負責(zé)作能力、經(jīng)驗、職務(wù)、工作實績以及所負責(zé)貸款業(yè)務(wù)的特點和授信額度，決定每位有權(quán)貸款業(yè)務(wù)的特點和授信額度，決定每位有權(quán)審批貸款的人員或組織的貸款審批品種和最審批貸款的人員或組織的貸款審批品種和最高貸款限額。高貸款限額。v授權(quán)一般由銀行董事會或最高決策層統(tǒng)一批授權(quán)一般由銀行董事會或最高決策層統(tǒng)一批準，從董事會到基層管理層，權(quán)限逐級下放。準，從董事會到基層管理層，權(quán)限逐級下放。v分級授權(quán)由高到低可分為三個層次：董事會分級授權(quán)由高到低可分為三個層次：董事會的審批授權(quán)，貸款委員會或高級管理層的審的審批授權(quán)，貸款委員會或高級管理層的審批授權(quán)，一般信貸員的審

20、批授權(quán)，如部門經(jīng)批授權(quán)，一般信貸員的審批授權(quán)，如部門經(jīng)理。理。v貸款授權(quán)應(yīng)采用書面形式。貸款授權(quán)應(yīng)采用書面形式。v2、授信管理制度、授信管理制度v（1）授信的概念）授信的概念v廣義的授信是指銀行從事客戶調(diào)查、業(yè)務(wù)受廣義的授信是指銀行從事客戶調(diào)查、業(yè)務(wù)受理、分析評價、授信決策與實施、授信后管理、分析評價、授信決策與實施、授信后管理與問題授信等各項授信活動。理與問題授信等各項授信活動。v狹義的授信是指銀行對其業(yè)務(wù)職能部門和分狹義的授信是指銀行對其業(yè)務(wù)職能部門和分支機構(gòu)所轄服務(wù)區(qū)及其客戶所規(guī)定的內(nèi)部控支機構(gòu)所轄服務(wù)區(qū)及其客戶所規(guī)定的內(nèi)部控制信用的最高額度，包括貸款、貼現(xiàn)、承兌、制信用的最高額度，包括

21、貸款、貼現(xiàn)、承兌、信用證和擔(dān)保等信用形式。信用證和擔(dān)保等信用形式。v（2）客戶統(tǒng)一授信管理）客戶統(tǒng)一授信管理v指商業(yè)銀行對單一法人或企業(yè)集團客戶統(tǒng)一指商業(yè)銀行對單一法人或企業(yè)集團客戶統(tǒng)一確定最高綜合授信額度，實施集中統(tǒng)一控制確定最高綜合授信額度，實施集中統(tǒng)一控制客戶信用風(fēng)險的信貸管理制度?？蛻粜庞蔑L(fēng)險的信貸管理制度。v銀行對客戶的統(tǒng)一授信采用兩種方式：內(nèi)部銀行對客戶的統(tǒng)一授信采用兩種方式：內(nèi)部授信和公開授信。授信和公開授信。v內(nèi)部授信指商業(yè)銀行在對單一法人客戶或集內(nèi)部授信指商業(yè)銀行在對單一法人客戶或集團性客戶的風(fēng)險和財務(wù)狀況進行綜合評價的團性客戶的風(fēng)險和財務(wù)狀況進行綜合評價的基礎(chǔ)上，核定最高綜

22、合授信額度，由商業(yè)銀基礎(chǔ)上，核定最高綜合授信額度，由商業(yè)銀行審批客戶單項信用需求時內(nèi)部掌握使用。行審批客戶單項信用需求時內(nèi)部掌握使用。v公開授信是指商業(yè)銀行對符合一定條件的單公開授信是指商業(yè)銀行對符合一定條件的單一法人客戶或集團性客戶，在對其風(fēng)險狀況一法人客戶或集團性客戶，在對其風(fēng)險狀況和財務(wù)狀況進行綜合評價的基礎(chǔ)上，核定綜和財務(wù)狀況進行綜合評價的基礎(chǔ)上，核定綜合授信額度，與客戶簽訂協(xié)議，使客戶在一合授信額度，與客戶簽訂協(xié)議，使客戶在一定時期和核定的額度內(nèi)能夠便捷地使用銀行定時期和核定的額度內(nèi)能夠便捷地使用銀行信用。信用。v公開授信是銀企雙方的經(jīng)濟合同，具有法律公開授信是銀企雙方的經(jīng)濟合同，具有法律效力。效力。v公開授信的客戶可以隨時向商業(yè)銀行申請?zhí)峁_授信的客戶可以隨時向商業(yè)銀行申請?zhí)峥?，不需要繁瑣的逐級審批手續(xù)?？?，不需要繁瑣的逐級審批手續(xù)。v三、信貸登記咨詢系統(tǒng)三、信貸登記咨詢系統(tǒng)v是對與銀行有信貸業(yè)務(wù)關(guān)系的企事業(yè)單位和是對