投資估算實例

1、建設項目投資估算實例建設項目投資估算實例關衛(wèi)民關衛(wèi)民寧夏理工學院土木工程系工程管理寧夏理工學院土木工程系工程管理 201120119 寧夏寧夏石嘴山石嘴山2.2.每年投資的本金數額計算：每年投資的本金數額計算：人民幣部分：貸款總額為：人民幣部分：貸款總額為：4000040000230023008.3=209108.3=20910萬元萬元 第第1 1年為：年為：209102091020%20%4 1824 182萬元萬元 第第2 2年為：年為：20 910 20 910 55% 55%11500.5011500.50萬元萬元 第第3 3年為：年為：209102091025%=5 227.5025

2、%=5 227.50萬元萬元 美元部分：貸款總額為：美元部分：貸款總額為：2 3002 300萬美元萬美元 第第1 1年為：年為：2 300 2 300 20% 20%460460萬美元萬美元 第第2 2年為：年為：2 300 2 300 55% = 1 265 55% = 1 265萬美元萬美元 第第3 3年為：年為：2 300 2 300 25 %=575 25 %=575萬美元萬美元 3.3.每年應計利息計算：每年應計利息計算： 每年應計利息：每年應計利息：( (年初借款本利累計額年初借款本利累計額+ +本年借款額本年借款額2) 2) 年實際利率年實際利率 人民幣建設期貸款利息計算：人民

3、幣建設期貸款利息計算： 第第1 1年利息年利息(0+4182(0+41822) 2) 13.08% 13.08%273.50273.50萬元萬元 第第2 2年利息年利息(4182+273.5+11 500.50(4182+273.5+11 500.502)2)13.08%13.08% 1334.911334.91萬元萬元 第第3 3年貸款利息年貸款利息=(4182+273.5=(4182+273.511500.50+1334.9111500.50+1334.91 5227.505227.502)2)13.08%=2 603.5313.08%=2 603.53萬元萬元 人民幣貸款利息合計人民幣貸

4、款利息合計=273.50=273.501 334.91-2 603.53 1 334.91-2 603.53 =4 211.94=4 211.94萬元萬元 外幣貸款利息計算：外幣貸款利息計算： 第第1 1年利息年利息(0+460(0+4602)2)8% = 18.408% = 18.40萬美元萬美元 第第2 2年利息年利息(460(46018.4018.40126512652)2)8 %=88.878 %=88.87美元美元 第第3 3年利息年利息(460+18.40(460+18.401265+88.87+5751265+88.87+5752)2)8%8% 169.58169.58萬美元萬美

5、元 外幣貸款利息合計外幣貸款利息合計18.40+88.8718.40+88.87169.58 = 276.85169.58 = 276.85萬美元萬美元 建設期貸款利息總計建設期貸款利息總計4 211.944 211.94276.85 276.85 8.3 = 6 8.3 = 6 509.80509.80萬元萬元5.5.應付賬款年外購原材料、燃料動力費應付賬款年外購原材料、燃料動力費年周年周轉次數轉次數=19 200=19 200(360(36030)= 1 60030)= 1 600萬元萬元6.6.流動負債流動負債= =應付賬款應付賬款1 6001 600萬元萬元流動資金流動資金= =流動資

6、產流動負債流動資產流動負債=8928.22=8928.22160016007 328.227 328.22萬元萬元 問題問題3 3： 解：項目總投資估算額建設投資流動資金解：項目總投資估算額建設投資流動資金 （工程費工程建設其他費預備費（工程費工程建設其他費預備費+ +建設期利息）建設期利息）流動資金流動資金 52180+500052180+50006509.80+7328.226509.80+7328.22 =63689.80+7328.22=71018.02 =63689.80+7328.22=71018.02萬元萬元 擬建某工業(yè)建設項目，各項數據如下：擬建某工業(yè)建設項目，各項數據如下：

7、1 1主要生產項目主要生產項目74007400萬元（其中：建筑工程費萬元（其中：建筑工程費28002800萬元，設備購置費萬元，設備購置費39003900萬元，萬元，安裝工程費安裝工程費700700萬元）。萬元）。 2 2輔助生產項目輔助生產項目49004900萬元（其中：建筑工程費萬元（其中：建筑工程費19001900萬元，設備購置費萬元，設備購置費26002600萬元，萬元，安裝工程費安裝工程費400400萬元）。萬元）。 3 3公用工程公用工程22002200萬元（其中：建筑工程費萬元（其中：建筑工程費13201320萬元，設備購置費萬元，設備購置費660660萬元，安裝萬元，安裝工程費

8、工程費220220萬元）。萬元）。 4 4環(huán)境保護工程環(huán)境保護工程74007400萬元（其中：建筑工程費萬元（其中：建筑工程費28002800萬元，設備購置費萬元，設備購置費39003900萬元，萬元，安裝工程費安裝工程費700700萬元）。萬元）。 5 5總圖運輸工程總圖運輸工程330330萬元（其中：建筑工程費萬元（其中：建筑工程費220220萬元，設備購置費萬元，設備購置費110110萬元）。萬元）。 6 6服務性工程建筑工程費服務性工程建筑工程費16001600萬元；萬元；7 7生活福利工程建筑工程費生活福利工程建筑工程費220220萬元。萬元。 8 8廠外工程建筑工程費廠外工程建筑工

9、程費110110萬元。萬元。9 9工程建設其他費用工程建設其他費用400400萬元。萬元。 1010基本預備費費率為基本預備費費率為10%10%。1111建設期各年漲價預備費費率為建設期各年漲價預備費費率為6%6%。 1212建設期為建設期為2 2年，每年建設投資相等。建設資金來源為：第一年貸款年，每年建設投資相等。建設資金來源為：第一年貸款50005000萬元，萬元，第二年貸款第二年貸款48004800萬元，其余為自有資金。貸款年利率為萬元，其余為自有資金。貸款年利率為6%6%（每半年計息一次）。（每半年計息一次）。 【問題問題】：1 1試將以上數據填寫入建設項目固定資產投資估算表。試將以上

10、數據填寫入建設項目固定資產投資估算表。2 2列式計算基本預備費、漲價預備費和建設期貸款利息，并將費用名稱為相應計算列式計算基本預備費、漲價預備費和建設期貸款利息，并將費用名稱為相應計算結果填入表中。結果填入表中。3 3完成該建設項目固定資產投資估算表。完成該建設項目固定資產投資估算表。序序號號工程或費用名稱工程或費用名稱估算價值估算價值占固定資占固定資產投資比產投資比例例建筑工程費建筑工程費設備及工器設備及工器具購置費具購置費安裝工程費安裝工程費其他費用其他費用合計合計1 1工程費用工程費用1.11.1主要生產項目主要生產項目1.21.2輔助生產項目輔助生產項目1.31.3公用項目公用項目1.

11、41.4環(huán)保項目環(huán)保項目1.51.5總圖服務費總圖服務費1.61.6服務性工程服務性工程1.71.7生活福利工程生活福利工程1.81.8廠外工程廠外工程2 2工程建設其他費用工程建設其他費用1 12 2小計小計3 3預備費預備費3.13.1基本預備費基本預備費3.23.2漲價預備費漲價預備費4 4建設期貸款利息建設期貸款利息總計總計建設項目固定資產投資估算表建設項目固定資產投資估算表 單位：萬元單位：萬元2800 3900 7002800 3900 7001900 2600 4001900 2600 4001320 660 2201320 660 2202800 3900 7002800 39

12、00 700220 110220 110160016002202201101104004007400740049004900220022006606603303301600160022022011011040040010970 11170 2020 400 2456010970 11170 2020 400 2456010970 11170 2020 2416010970 11170 2020 24160245624562480248024562456248024804936 4936 4936493661261261261210970 11170 2020 5948 3010810970 1

13、1170 2020 5948 3010880.2480.241.331.3316.4016.40 某公司擬投資新建一個工業(yè)項目，預計從項目建設開始計算期某公司擬投資新建一個工業(yè)項目，預計從項目建設開始計算期1010年，項目建設期年，項目建設期3 3年，投產當年達到設計生產能力。其他基礎數據如下：年，投產當年達到設計生產能力。其他基礎數據如下： 1.1.主要生產項目主要生產項目52005200萬元（其中：建筑工程費萬元（其中：建筑工程費28502850萬元，設備購置費萬元，設備購置費16701670萬元，萬元，安裝工程費安裝工程費680680萬元）。萬元）。 2.2.輔助生產項目輔助生產項目29

14、002900萬元（其中：建筑工程費萬元（其中：建筑工程費12501250萬元，設備購置費萬元，設備購置費900900萬元，萬元，安裝工程費安裝工程費750750萬元）。萬元）。 3.3.公用工程公用工程17001700萬元（其中：建筑工程費萬元（其中：建筑工程費10401040萬元，設備購置費萬元，設備購置費550550萬元，安裝萬元，安裝工程費工程費110110萬元）。萬元）。 4.4.環(huán)境保護工程環(huán)境保護工程930930萬元（其中：建筑工程費萬元（其中：建筑工程費450450萬元，設備購置費萬元，設備購置費390390萬元，安萬元，安裝工程費裝工程費9090萬元）。萬元）。 5.5.工程建

15、設其他費用工程建設其他費用210210萬元。萬元。 6.6.基本預備費費率為基本預備費費率為15%15%。建設期各年漲價預備費費率為。建設期各年漲價預備費費率為6%6%。 7.7.項目建設資金來源為自有資金和貸款。建設期內貸款總額為項目建設資金來源為自有資金和貸款。建設期內貸款總額為50005000萬元，貸款年萬元，貸款年利率為利率為6%(6%(按月計息按月計息) )，還款方式為運營期第，還款方式為運營期第6 6年末一次還清本金和利息。貸款在建設年末一次還清本金和利息。貸款在建設期內按項目的建設進度投入，即第一年投入期內按項目的建設進度投入，即第一年投入30%30%，第二年投入，第二年投入50

16、%50%，第三年投入，第三年投入20%20%。預計項目建設投資將全部形成固定資產，使用年限預計項目建設投資將全部形成固定資產，使用年限1010年，殘值率為年，殘值率為3%3%，按直線法折舊。，按直線法折舊。 8.8.預計項目投產后定員預計項目投產后定員12001200人，每人每年工資和福利費人，每人每年工資和福利費60006000元。每年的其他費用元。每年的其他費用530530萬元萬元( (其中其他制造費用其中其他制造費用400400萬元萬元) )。年外購原材料、燃料動力費為。年外購原材料、燃料動力費為65006500萬元。年萬元。年修理費為修理費為700700萬元。年經營成本為萬元。年經營成

17、本為83008300萬元。各項流動資金的最低周轉天數分別為：萬元。各項流動資金的最低周轉天數分別為：應收賬款應收賬款3030天，現金天，現金4040天，應付賬款天，應付賬款3030天，存貨天，存貨4040天。所需流動資金全部以貸款方天。所需流動資金全部以貸款方式籌集，擬在運營期第一年貸入式籌集，擬在運營期第一年貸入60%60%，第二年貸入，第二年貸入40%40%，流動資金貸款年利率，流動資金貸款年利率3%3%（按（按年計息），還款方式為運營期每年末只還所欠利息，項目期末償還本金。年計息），還款方式為運營期每年末只還所欠利息，項目期末償還本金?！締栴}問題】：1 1完成該項目固定資產投資估算表。完

18、成該項目固定資產投資估算表。2 2列式計算基本預備費、漲價預備費和建設期貸款利息。列式計算基本預備費、漲價預備費和建設期貸款利息。3 3用分項詳細估算表估算建設項目的流動資金，并估算該項目的總投資。用分項詳細估算表估算建設項目的流動資金，并估算該項目的總投資。4.4.編制該項目的總成本費用估算表。編制該項目的總成本費用估算表。( (表內數字一律取整，其他結果保留表內數字一律取整，其他結果保留2 2位小數位小數) )某擬建項目在進行投資估算時，有如下數據及資料某擬建項目在進行投資估算時，有如下數據及資料：1 1該擬建工業(yè)項目年生產能力為該擬建工業(yè)項目年生產能力為500500萬噸。與其同類型的某已建項目年生產能力為萬噸。與其同類型的某已建項目年生產能力為300300萬噸，設備投資額為萬噸，設備投資額為40004000萬元，經測算，設備投資的綜合調價系數為萬元，經測算，設備投資的綜合調價系數為1.21.2。該已建項目。該已建項目中建筑工程、安裝工程及其他費用等占設備投資的百分比分別為中建筑工程、安裝工程及其他費用等占設備投資的百分比分別為60%60%、30%30%和和6%6%，相應，相應的綜合調價系數為的綜合調價系數為1.21.2、1.11.1、1.051.05。 2.2.已知擬建項目投資中的已知擬建項目投資中的45004500萬元靠建設銀行貸款解決萬元靠建設銀行貸