關(guān)于規(guī)范報送保險公司治理報告的通知

1、關(guān)于規(guī)范報送保險公司治理報告的通知保監(jiān)發(fā)改2010169號各保險公司、保險資產(chǎn)管理公司：為進一步完善公司治理結(jié)構(gòu)，規(guī)范報送公司治理報告，現(xiàn)將有關(guān)要求通知如下，請遵照執(zhí)行。一、各公司應(yīng)當(dāng)按照保險公司董事會運作指引（以下簡稱指引）第87條和本通知附件規(guī)定的內(nèi)容和格式要求，于每年4月30日前，向中國保監(jiān)會報送經(jīng)董事會審議通過的上一年度公司治理報告。二、公司治理報告應(yīng)同時以書面和電子形式報送中國保監(jiān)會，電子形式應(yīng)同時以WORD和PDF格式報送至cg郵箱。三、在中國境內(nèi)依法設(shè)立并設(shè)有董事會的外資保險公司，應(yīng)當(dāng)遵循指引和本通知的要求報送公司治理報告。 附件：公司治理報告范本二一年二月二十三日（公司治理報告

2、范本）××公司××年度公司治理報告聯(lián) 系 人：辦公電話：手機號碼：報告時間：聲明本報告于×年×月×日召開的公司第×屆董事會第×次會議審議通過。公司保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，內(nèi)容真實、準確、完整，并就此承擔(dān)個別和連帶的法律責(zé)任。特此聲明董 事 長：董事會秘書： 公司印章 年 月 日引言：公司概況：1、公司成立時間、性質(zhì)、注冊地、發(fā)起設(shè)立等基本情況。2、公司企業(yè)文化、經(jīng)營理念。3、省級分公司數(shù)量及分布，報告期內(nèi)的省級分公司的增減情況。4、報告期內(nèi)業(yè)務(wù)經(jīng)營情況，包括總資產(chǎn)、保費

3、規(guī)模、利潤、償付能力等情況。1.制度建設(shè)1.1報告期內(nèi)公司章程修改情況修改時間修改原因主要內(nèi)容表決情況核準情況備注說明：1、修改時間是指報告期內(nèi)公司修改章程的股東（大）會決議做出的日期。2、修改原因包括相關(guān)監(jiān)管制度發(fā)生變化和公司實際情況發(fā)生變更。3、章程修改內(nèi)容較多的，公司應(yīng)對相關(guān)內(nèi)容進行提煉、歸納，簡要列出主要修改內(nèi)容。4、表決情況是指股東（大）會審議章程修正案時的表決結(jié)果，有投反對或棄權(quán)票的，請列出投棄權(quán)或反對票的股東名稱、持股數(shù)量和比例（上市公司除外）。5、核準情況是指核準的時間和批復(fù)文號，如未獲得核準的，請說明原因。6、備注中請?zhí)顚懶枰f明的其他情況。1.2公司股東（大）會、董事會、監(jiān)

4、事會議事規(guī)則的制定修改情況制定時間修改時間修改原因主要修改內(nèi)容是否作為章程附件并報審批說明：1、制定時間是指公司審議通過議事規(guī)則的決議時間，三個議事規(guī)則分別制定的，請分別注明。2、修改時間是指報告期內(nèi)的修改時間，報告期內(nèi)多次修改的，請分別說明。3、修改內(nèi)容較多的，請歸納總結(jié)，簡要說明。多次修改的，請分別說明。1.3報告期內(nèi)主要管理制度的建設(shè)情況制度名稱制定或修改時間主要內(nèi)容說明：主要管理制度是指公司治理方面的主要管理制度，并且不包括表1.1和表1.2中所提及的公司章程、議事規(guī)則等。2.股東及股權(quán)2.1報告期末公司股東情況股東名稱持股數(shù)量持股比例股份性質(zhì)備注說明：1、上市公司僅填寫報告期末持股比

5、例在5%以上的股東。 2、股份性質(zhì)是指國有、民營或外資，其中國有控股的以國有論，民營控股的以民營論。3、備注主要說明該股東是發(fā)起人還是后續(xù)加入。4、股東之間存在關(guān)聯(lián)關(guān)系的，應(yīng)在備注中特別說明。2.2報告期內(nèi)公司股權(quán)變更情況股東名稱持股數(shù)量持股比例每股價格批準或報備案時間及文號備注變更前變更后變更前變更后說明：1、上市公司僅統(tǒng)計持股報告期內(nèi)5以上股東的股權(quán)變更情況，包括股權(quán)轉(zhuǎn)讓、增資等。股權(quán)轉(zhuǎn)讓的，請在備注中說明受讓方名稱。 2、報告期內(nèi)，同一股東持股份額多次變更的，請在備注予以中說明。變更后的持股比例（數(shù)量）是指報告期內(nèi)最后一次變更后的持股比例（數(shù)量）。 3、批準時間是指股權(quán)變更獲得監(jiān)管機構(gòu)批

6、準的時間。報備案時間是指股權(quán)變更向監(jiān)管機構(gòu)報備的時間。4、備注說明公司注冊資本金變更情況。2.3報告期內(nèi)公司股權(quán)擔(dān)保、凍結(jié)、糾紛及訴訟情況股東名稱擔(dān)保凍結(jié)涉訴糾紛涉及股份額及占比擔(dān)保情況涉及股份額及占比凍結(jié)情況涉及股份額及占比糾紛情況說明：1、上市公司僅統(tǒng)計持股5以上股東所持5以上股份的擔(dān)保、凍結(jié)、訴訟和仲裁情況。2、擔(dān)保情況要說明擔(dān)保雙方關(guān)系、擔(dān)保金額、擔(dān)保期限等。 3、凍結(jié)情況要說明凍結(jié)起始時間、期限及原因。4、涉訴糾紛包括法律訴訟和仲裁等，糾紛情況要說明糾紛雙方名稱、糾紛原因及目前進展?fàn)顩r。2.4股東（大）會會議召開情況會議名稱時間地點召開方式召集人議題出席情況表決情況會議通知報告的時間

7、和文號會議決議報告的時間和文號說明：1、臨時會議的，應(yīng)當(dāng)在會議名稱中表明。2、召開方式是指現(xiàn)場會議還是通訊表決。3、召集人是指董事會、監(jiān)事會還是股東。4、議題是指該次會議審議的全部議題，會議通知發(fā)出后議題有變動的，以會議最終審議的議題為準，但應(yīng)說明變化原因和相關(guān)程序。5、出席情況請注明未出席會議的股東名稱、持股比例，委托表決的，請注明。上市公司僅注明未出席股東的持股比例。6、表決情況是指參會股東對議題的投票表決情況，有反對或棄權(quán)的，請注明投反對票或棄權(quán)票的股東名稱、持股比例和原因，上市公司僅注明投反對和棄權(quán)票股東的持股比例。7、沒有報送會議通知和決議的，請說明原因。2.5公司引進戰(zhàn)略投資者情況

8、，正在引入戰(zhàn)略投資者的，請說明工作進展情況名稱國別時間持股數(shù)量持股比例董事會席位參與管理情況備注說明：1、國別是指戰(zhàn)略投資者的注冊地國籍。2、時間是指戰(zhàn)略投資者入股獲批時間。3、報告期內(nèi)戰(zhàn)略投資者持股比例和數(shù)量有變化的，請在備注中說明。4、董事會席位是指由戰(zhàn)略投資者提名的董事數(shù)量及在董事會的占比，請注明姓名。報告期期內(nèi)有變化的，請在備注中說明。5、參與管理情況是指公司管理層人員哪些是由戰(zhàn)略投資者推薦、提名或委派，報告期內(nèi)有變化的，請在備注中注明。2.6公司分紅情況時間方式總額每股分紅金額表決情況備注說明：1、分紅時間是指股東哦年大會審議通過分紅議案的時間，分紅方式是指現(xiàn)金方式、轉(zhuǎn)股方式或其他。

9、 2、表決情況是通過分紅決議的股東（大）會表決情況，有棄權(quán)或反對票的，應(yīng)說明棄權(quán)或反對的股東名稱，持股比例及理由（上市公司僅說明投棄權(quán)或反對票的股東持股比例除外）。3、沒有分紅的，請說明原因。3、董事會3.1董事會人員構(gòu)成及變動情況序號姓名類別職務(wù)提名股東備注董事會任職管理層任職說明：1、董事會成員按照報告期末董事的任職情況填寫。2、報告期內(nèi)董事成員發(fā)生變更的，應(yīng)在備注中予以說明，包括變更時間、原因，前后任董事姓名，所代表股東等。3、董事類別是指執(zhí)行董事、非執(zhí)行董事和獨立董事。 4、董事會任職是指董事長、副董事長和一般董事；管理層任職是指擔(dān)任公司總經(jīng)理、常務(wù)副總、副總經(jīng)理、總經(jīng)理助理、合規(guī)負責(zé)

10、人、審計責(zé)任人及其他相當(dāng)職位等。 5、提名股東欄僅適用于非獨立董事，請注明委派或提名產(chǎn)生該董事的股東名稱，兩名或多名股東聯(lián)合提名的，應(yīng)一并具體列出。 6、章程規(guī)定董事人數(shù)和實際人數(shù)不一致的，請在備注中說明。3.2董事會會議召開情況會議名稱時間地點召開方式主持人議題出席情況表決情況會議通知報告的時間和文號會議決議報告的時間和文號說明：1、臨時會議的，應(yīng)當(dāng)在會議名稱中表明。2、召開方式是指現(xiàn)場會議還是通訊表決。3、主持人是指董事長、副董事長還是其他董事，會議由副董事長或其他董事主持的請說明原因。4、議題是指該次會議審議的全部議題，會議通知發(fā)出后議題有變動的，以會議最終審議的議題為準，但應(yīng)說明變化原

11、因和相關(guān)程序。5、出席情況請注明未出席會議的董事姓名，委托表決的，請注明。6、表決情況是指參會董事對議題的投票表決情況，有反對或棄權(quán)的，請注明投反對票或棄權(quán)票的董事姓名和原因。7、沒有報送會議通知和決議的，請說明原因。3.3獨立董事情況姓名專業(yè)及職稱公司任職提名人社會任職聘任起訖時間聲明情況說明1、公司任職是指是否在公司董事會專業(yè)委員會擔(dān)任主任委員，擔(dān)任了請注明專業(yè)委員會名稱。2、社會任職是指在現(xiàn)任工作單位所擔(dān)職務(wù)及其他社會任職；已經(jīng)退休的，應(yīng)注明原工作單位和所任職務(wù)。3、提名人是指該董事是由股東提名，還是由監(jiān)事會、提名薪酬委員會提名，股東提名的，應(yīng)注明股東名稱。4、聘任起訖時間應(yīng)具體到月份。

12、5、聲明情況是指在哪一期報紙刊發(fā)。3.4董事會專業(yè)委員會設(shè)置情況名稱主任委員成員備注說明：1、成員欄應(yīng)列出該委員會的成員姓名。 2、主任委員應(yīng)注明是否為獨立董事。3、報告期內(nèi)委員會成員發(fā)生變更的，應(yīng)在備注中予以說明，包括變更時間、原因，前后任成員姓名等。3.5董事會專業(yè)委員會運作情況專業(yè)委員會名稱會議名稱時間地點召開方式主持人議題出席情況審議情況說明：1、會議名稱請注明是臨時會議還是定期會議。 2、主持人是主任委員還是其他委員，并注明姓名。3、議題是指該次會議審議的全部議題，會議通知發(fā)出后議題有變動的，以會議最終審議的議題為準，但應(yīng)說明變化原因和相關(guān)程序。3.6董事參會情況。姓名應(yīng)參會議次數(shù)親

13、自參會次數(shù)授權(quán)委托次數(shù)缺席次數(shù)表決情況說明：1、授權(quán)委托的請注明受托人和不能親自參加原因。 2、缺席的請注明原因。3、表決情況有棄權(quán)或反對票的，應(yīng)當(dāng)注明相關(guān)議題名稱。3.7是否實行董事盡職評價，如實行，請簡要說明有關(guān)情況，包括評價流程、內(nèi)容和結(jié)果等。4監(jiān)事會4.1監(jiān)事會人員構(gòu)成及變動情況姓名類別職務(wù)代表股東備注說明：1、監(jiān)事類別是指股東監(jiān)事、職工監(jiān)事，有獨立監(jiān)事等其他類別的，應(yīng)當(dāng)注明。 2、職務(wù)是指監(jiān)事長、副監(jiān)事長或一般監(jiān)事。3、職工監(jiān)事還應(yīng)在備注中注明在公司擔(dān)任的具體職務(wù)。 4、股東監(jiān)事請注明代表的股東名稱。5、報告期內(nèi)監(jiān)事成員發(fā)生變更的，應(yīng)在備注中予以說明，包括變更時間、原因，前后任監(jiān)事姓

14、名，所代表股東等。6、監(jiān)事（包括監(jiān)事長、副監(jiān)事長）在公司經(jīng)營管理中有分管業(yè)務(wù)部門的，請予注明。7、章程規(guī)定的監(jiān)事人數(shù)和公司實際監(jiān)事人數(shù)不一致的，請在備注中說明原因。4.2監(jiān)事會會議召開情況會議名稱時間地點召開方式召集人議題出席情況表決情況說明：1、臨時會議的，應(yīng)當(dāng)在會議名稱中標(biāo)明。2、召開方式是指現(xiàn)場會議還是通訊表決。3、召集人是指監(jiān)事長、副監(jiān)事長還是其他監(jiān)事，會議由副監(jiān)事長或其他監(jiān)事主持的，請說明原因。4、議題是指該次會議審議的全部議題，會議通知發(fā)出后議題有變動的，以會議最終審議的議題為準，但應(yīng)說明變化原因和相關(guān)程序。5、出席情況請注明未出席會議的監(jiān)事姓名，委托表決的，請注明。6、表決情況是

15、指參會監(jiān)事對議題的投票表決情況，有反對或棄權(quán)的，請注明投反對票或棄權(quán)票的監(jiān)事姓名和原因。4.3監(jiān)事參會情況。姓名應(yīng)參會議次數(shù)親自參會次數(shù)授權(quán)委托次數(shù)缺席次數(shù)表決情況說明：1、授權(quán)委托的請注明受托人和不能親自參加原因。 2、缺席的請注明原因。3、表決情況有棄權(quán)或反對票的，應(yīng)當(dāng)注明相關(guān)議題名稱。4.4監(jiān)事會的監(jiān)督職責(zé)履行情況，包括對公司董事高管人員執(zhí)行職務(wù)行為進行監(jiān)督檢查情況，監(jiān)事會對公司財務(wù)監(jiān)督檢查情況等。5管理層5.1總公司高管人員構(gòu)成情況姓名職務(wù)職稱專業(yè)和學(xué)歷任職時間分管領(lǐng)域備注說明：1、高管人員構(gòu)成以報告期末公司實際情況為準。2、職務(wù)包括總經(jīng)理、常務(wù)副總、副總經(jīng)理、總經(jīng)理助理、董事會秘書及

16、與上述人員具有相同職權(quán)的人。 3、任職時間是指被任命現(xiàn)任職務(wù)的時間，應(yīng)具體到月份。5.2總公司高管人員變動情況時間變動人員變動原因變動內(nèi)容備注說明：1、變動人員請注明發(fā)生變動的高管人員姓名、職務(wù)。 2、變動內(nèi)容包括職務(wù)調(diào)整、分管部門變化，離職退休等。 3、人員變動的，應(yīng)說明前后任高管的姓名，原任高管去向，現(xiàn)任高管來處等。5.3報告期末公司內(nèi)設(shè)機構(gòu)情況序號部門名稱部門職責(zé)部門負責(zé)人姓名備注說明：1、部門職責(zé)要簡明概括。2、報告期內(nèi)部門名稱、職責(zé)、負責(zé)人有調(diào)整的，在備注中簡要說明原因、具體變動內(nèi)容。5.4關(guān)鍵崗位設(shè)置情況序號崗位名稱姓名任職經(jīng)歷任職時間備注說明：1、崗位名稱包括總精算師、合規(guī)負責(zé)人

17、、審計責(zé)任人、財務(wù)負責(zé)人等。2、任職經(jīng)歷僅填寫最近兩次任職變化。3、任職時間是指正式任命時間。4、報告期內(nèi)關(guān)鍵崗位人員有變化的，請在備注中予以說明。6激勵約束機制6.1執(zhí)行董事及總公司高管人員業(yè)績考核情況姓名和職務(wù)考核指標(biāo)考核主體和流程考核結(jié)果備注6.2董事及總公司高管人員受處罰情況姓名職務(wù)處罰內(nèi)容處罰原因時間及文號備注6.3股權(quán)激勵和員工持股情況實施時間實施方式持股數(shù)量及比例變化情況備注說明：1、實施時間是指股東（大）會或董事會通過股權(quán)激勵或員工持股方案的時間。 2、實施方式包括股份獎勵、股票增值權(quán)、虛擬股權(quán)及其他方式。3、持股數(shù)量及比例是指報告期末公司員工（包括董事和高管）持有的全部股份數(shù)

18、量及占比。4、變化情況是指報告期內(nèi)公司董事高管行權(quán)情況、員工持股數(shù)量變化等。6.4董事及總公司高管人員薪酬情況 （萬元）姓名職務(wù)基本薪酬獎金福利及其他薪酬總額（稅前）備注說明：1、本表董事及總公司高管人員是指所有從公司領(lǐng)取薪酬的董事、高管。若公司有部分董事高管人員不從公司領(lǐng)取薪酬，請在備注中說明其薪酬支付方式。 2、獎金是指董事高管人員依照考核方案，進行績效考核后獲得現(xiàn)金收益。 3、稅前薪酬是指報告期內(nèi)董事高管人員從公司領(lǐng)取的所有現(xiàn)金收入，包括基本薪酬、獎金、津貼、行權(quán)收益其他現(xiàn)金收入。4、薪酬以美元等其他貨幣形式支付的，應(yīng)具體說明。5、薪酬中有長期激勵的，請說明長期激勵的設(shè)立時間、具體激勵方

19、式及在報告期內(nèi)獲取的現(xiàn)金收益。6.5非執(zhí)行董事及獨立董事的津貼情況表 （萬元）姓名金額發(fā)放方式7關(guān)聯(lián)交易7.1關(guān)聯(lián)交易管理制度的制定和報備情況制度名稱制定及修改時間報備時間報備文號備注說明：1、制定時間是指審議關(guān)聯(lián)交易管理制度的股東（大）會或董事會決議做出時間。 2、報備時間和文號是指向保監(jiān)會報送的時間及文件編號。 3、備注欄說明修改情況。報告期內(nèi)多次修改的，請分別說明。7.2重大關(guān)聯(lián)交易管理情況交易時間交易對方交易金額交易標(biāo)的審議情況報備時間和文號說明：1、交易時間是指重大關(guān)聯(lián)交易合同簽訂時間或持續(xù)關(guān)聯(lián)交易累計達到重大標(biāo)準的時間。 2、交易對方要注明與公司之間是何種關(guān)聯(lián)關(guān)系。3、審議情況是指

20、該項關(guān)聯(lián)交易經(jīng)哪次會議審議，關(guān)聯(lián)股東或董事是否回避以及表決情況。7.3關(guān)聯(lián)方信息檔案的建立和更新情況。7.4關(guān)聯(lián)交易的年度專項審計情況。8信息披露8.1公司信息披露制度的制定、修改及落實情況制度名稱制定時間修改時間修改情況落實情況9公司治理評價具體評價指標(biāo)和方法，見下表：保險公司治理評價指標(biāo)。24保險公司治理評價指標(biāo)指標(biāo)類別具體指標(biāo)指標(biāo)事項指標(biāo)說明評價標(biāo)準分值自我評價監(jiān)管評價分差遵守性指標(biāo)（30）報批義務(wù)公司章程（1）章程形式、內(nèi)容是否健全、合規(guī)A3（2）章程修改是否按規(guī)定進行審批A3股權(quán)變更（3）股權(quán)變更是否按規(guī)定進行審批A3（4）股權(quán)變更是否按規(guī)定進行備案A2任職資格（5）董事、監(jiān)事及高管

21、人員任職資格是否均經(jīng)核準A3報告義務(wù)股東（大）會及董事會會議通知及決議（6）是否按規(guī)定報送會議通知A2（7）是否按規(guī)定報送會議決議A2關(guān)聯(lián)交易管理制度及重大關(guān)聯(lián)交易（8）是否制定關(guān)聯(lián)交易管理制度A2（9）關(guān)聯(lián)交易管理制度是否報保監(jiān)會備案A2（10）是否存在發(fā)生重大關(guān)聯(lián)交易未按規(guī)定報告的情況（外資保險公司關(guān)聯(lián)交易是否報批）（A）3董事、監(jiān)事及高管人員的離職（11）董事、監(jiān)事及高管人員離職是否及時報告A2獨立董事公開聲明（12）是否按規(guī)定報備獨立董事公開聲明A2公司治理報告（13）是否按規(guī)定報送公司治理報告A4（14）公司治理報告內(nèi)容是否真實完整A4規(guī)范義務(wù)獨立董事人數(shù)（15）獨立董事人數(shù)是否達到

22、保監(jiān)會要求A3專業(yè)委員會設(shè)置（16）是否按規(guī)定設(shè)立審計委員會A2（17）是否按規(guī)定設(shè)立提名薪酬委員會A2監(jiān)事會設(shè)置（18）職工監(jiān)事比例是否符合法律規(guī)定A2（19）職工監(jiān)事產(chǎn)生辦法是否符合法律規(guī)定A2董事出席會議情況（20）董事是否因未親自出席會議被書面提示（A）2議事規(guī)則（21）是否制定單獨的股東（大）會、董事會和監(jiān)事會議事規(guī)則A1股東（大）會、董事會、監(jiān)事會會議頻率及程序（22）會議召開次數(shù)是否符合法律及監(jiān)管要求A1（23）是否存在會議程序不合規(guī)情況（A）1股東（大）會、董事會、監(jiān)事會會議記錄（24）會議記錄是否完整并永久保存A1關(guān)鍵崗位設(shè)置（25）是否按規(guī)定設(shè)立總精算師A1（26）是否按規(guī)

23、定設(shè)立合規(guī)負責(zé)人A1（27）是否按規(guī)定設(shè)立財務(wù)負責(zé)人A1（28）是否按規(guī)定設(shè)立審計責(zé)任人A1（29）是否按規(guī)定設(shè)立董事會秘書A1有效性指標(biāo)（70）職責(zé)邊界股東（大）會、董事會和管理層職責(zé)（30）股東（大）會、董事會和管理層的職責(zé)是否清晰B13主要負責(zé)人權(quán)力制衡（31）對主要負責(zé)人的授權(quán)是否明確A2（32）對主要負責(zé)人的授權(quán)是否過于集中（A）2內(nèi)部授權(quán)體系（33）重大決策是否有明確數(shù)量標(biāo)準A2（34）是否有明確的重大決策審議程序并實際執(zhí)行A2部門設(shè)置及部門職責(zé)分工制度（35）是否有明確制度界定各部門職責(zé)分工A2對分支機構(gòu)授權(quán)（36）公司的IT系統(tǒng)能否對分支機構(gòu)的財務(wù)、業(yè)務(wù)進行有效的監(jiān)控B13勝任

24、能力主要股東持續(xù)出資能力及股權(quán)結(jié)構(gòu)穩(wěn)定性（37）主要股東在過去三年是否連續(xù)虧損（A）2（38）主要股東是否頻繁變更（A）2董事專業(yè)能力及董事會專業(yè)結(jié)構(gòu)（39）董事的能力和經(jīng)驗是否勝任B13（40）董事會的專業(yè)結(jié)構(gòu)是否合理B13監(jiān)事會專業(yè)結(jié)構(gòu)（41）監(jiān)事會的專業(yè)結(jié)構(gòu)是否合理B13管理層成員專業(yè)能力及團隊配合（42）管理層成員的經(jīng)驗和管理能力是否勝任B13（43）管理層成員間的配合是否協(xié)調(diào)B13董事、監(jiān)事及高管人員培訓(xùn)（44）是否建立了董事、監(jiān)事和高管人員培訓(xùn)制度并嚴格執(zhí)行B13董事會及管理層穩(wěn)定性（45）董事會及管理層成員是否頻繁變動A2有效性指標(biāo)（70）（46）是否存在董事長、總經(jīng)理或關(guān)鍵崗位

25、長期空缺的情況（A）2運行控制股東對公司業(yè)務(wù)和管理信息的獲取及熟悉程度（47）是否定期充分公平地向股東報送或披露公司業(yè)務(wù)、財務(wù)和管理信息B13（48）是否存在未及時充分地向股東披露公司重大事項的情況（A）2董事對公司財務(wù)、業(yè)務(wù)和管理信息的獲取及熟悉程度（49）是否定期向董事報送公司業(yè)務(wù)、財務(wù)和管理信息A2（50）是否對公司會計政策進行討論，包括會計政策的合規(guī)性以及是否真實公允反映公司財務(wù)狀況和經(jīng)營成果等A2（51）是否存在董事對公司重大事項不知情的情況（A）2董事會會議發(fā)言及表決情況（52）董事會會議是否對議案進行詳細說明A1（53）董事是否相互信任、相互尊重，積極健康地討論議案B1-3（54

26、）董事是否積極發(fā)言并提出有價值的專業(yè)性意見或建議B1-3董事會對公司戰(zhàn)略目標(biāo)和業(yè)務(wù)計劃執(zhí)行情況的定期審查（55）董事會是否制定清晰的公司戰(zhàn)略目標(biāo)并定期檢視B1-3（56）董事會是否定期審查管理層對業(yè)務(wù)、財務(wù)計劃的執(zhí)行情況A2公司經(jīng)營預(yù)算和財務(wù)預(yù)算的制定情況（57）董事會是否及時、認真制定公司經(jīng)營預(yù)算和財務(wù)預(yù)算A2董事會對公司風(fēng)險狀況的定期評估（58）董事會是否積極推動公司建立風(fēng)險管理體系A(chǔ)2（59）是否要求管理層定期報告風(fēng)險管理工作及公司風(fēng)險狀況A1（60）是否定期對公司風(fēng)險狀況進行全面評估并跟蹤整改情況A1董事長與總經(jīng)理的溝通協(xié)調(diào)（61）董事長與總經(jīng)理間工作的溝通配合是否順暢、協(xié)調(diào)B1-3運

27、行控制專業(yè)委員會運作情況（62）是否及時召開會議對重大事項進行專題審議A1有效性指標(biāo)（70）（63）對重大事項是否進行深入討論形成專業(yè)意見并對風(fēng)險作充分提示A1獨立董事的獨立性（64）獨立董事是否有充分的獨立性B1-3獨立董事的勤勉盡職情況（65）是否存在獨立董事因?qū)徸h事項資料不充分要求公司補充資料或要求延期審查相關(guān)議題的情形(A)1（66）是否能有效的利用自己的知識、經(jīng)驗和專業(yè)技術(shù)，幫助公司解決所面臨的問題A1（67）能否與其他董事進行有效溝通，并保持獨立判斷B1-3（68）獨立董事是否說明棄權(quán)或反對的原因A1（69）是否有獨立董事意見不被接受的情形(A)1（70）是否召開過只有獨立董事參加

28、的會議研討重大事項A1關(guān)聯(lián)交易管理情況（71）是否收集并及時更正關(guān)聯(lián)方信息B1-3（72）是否有關(guān)聯(lián)交易未按規(guī)定進行內(nèi)部審查（A）2（73）是否每年對關(guān)聯(lián)交易進行審計A2考核激勵董事、監(jiān)事及高管薪酬水平（74）薪酬水平是否與公司業(yè)務(wù)規(guī)模、盈利狀況相匹配B1-3高管人員績效考核指標(biāo)的合理性（75）考核指標(biāo)是否納入償付能力、企業(yè)價值、業(yè)務(wù)質(zhì)量及風(fēng)險等因素B1-3（76）考核結(jié)果是否能科學(xué)反映高管人員對公司的貢獻B1-3董事會對高管業(yè)績考核指標(biāo)體系建立及執(zhí)行的參與度（77）高管人員薪酬考核指標(biāo)是否由薪酬委員會主導(dǎo)制定A1薪酬管理情況（78）薪酬管理程序是否嚴格明確B1-3（79）是否存在在業(yè)務(wù)計劃執(zhí)

29、行末期調(diào)整考核標(biāo)準的情形（A）2董事會自我評價制度的建立及執(zhí)行情況（80）是否建立和落實董事會自我評價制度A1職務(wù)消費制度的建立及執(zhí)行情況（81）是否有明確制度規(guī)定高管人員職務(wù)消費并有效執(zhí)行A1監(jiān)督問責(zé)監(jiān)事會對董事會決議及董事和高管人員行為的監(jiān)督（82）監(jiān)事會是否對董事會決議提出意見或建議B1-3（83）監(jiān)事會是否對高管人員進行監(jiān)督談話或調(diào)查B1-3管理層及分支機構(gòu)高管人員離任審計（84）是否有管理層或分公司高管人員離任未作審計（A）1內(nèi)審的健全性和獨立性（85）審計人員數(shù)量和結(jié)構(gòu)是否符合監(jiān)管要求或滿足工作需要A1（86）是否采取審計集中制或垂直管理A1內(nèi)審工作的覆蓋面和頻率（87）是否存在主

30、要業(yè)務(wù)單位連續(xù)兩年未被審計的情況（A）1內(nèi)審結(jié)果與薪酬考核、職務(wù)任免和責(zé)任追究的關(guān)聯(lián)性（88）是否建立了審計問題整改的跟蹤、督促制度B1-3（89）內(nèi)審結(jié)果是否在被審計對象的考核任免中得到體現(xiàn)B1-3外部審計（90）是否存在不能及時出具外審報告的情形（A）3內(nèi)部舉報機制的健全性和有效性（91）是否建立通暢的舉報機制并及時處理舉報A1重要工作崗位的委派制度（92）是否建立了人事、財務(wù)和審計等重要崗位的委派制度A1董事、監(jiān)事及高管人員問責(zé)制度的建立和執(zhí)行（93）是否發(fā)生過董事和高管人員違反公司章程、股東會決議及董事會決議的情形（A）3（94）是否有明確制度規(guī)定董事、監(jiān)事及高管人員的責(zé)任追究A2調(diào)節(jié)性指標(biāo)（95）是否有股東（大）會或董事會決議違反法律法規(guī)或內(nèi)部授權(quán)規(guī)定-30（96）是否存在公司資產(chǎn)被挪用或侵占的情況-40（97）最近三年是否有年度財務(wù)報告被出具有保留意見或被拒絕發(fā)表意見-20（98）最近三年是否有主要高管人員因經(jīng)濟犯罪問題被雙規(guī)或司法處理-30（99）最近三年是否有董事高管及外部審計機構(gòu)非正常變更-15（100）最近三年是否有股東之間嚴重對立導(dǎo)致公司會議長期不能正常召開-20填報說明： 1、評價標(biāo)準