XXXX年5月承銷考試

1、 一、單選題(本大題共60小題，每小題0.5分，共30分。以下各小題以給出的4個(gè)選項(xiàng)中，只有一項(xiàng)最符合要求)1、 1927年的( )取消了禁止商業(yè)銀行承銷股票的規(guī)定。A.國(guó)民銀行法B.麥克法頓法C.格拉斯，斯蒂格爾法D.金融服務(wù)現(xiàn)代化法案標(biāo)準(zhǔn)答案： b解析：1864年的國(guó)民銀行法嚴(yán)厲禁止國(guó)民銀行從事證券市場(chǎng)活動(dòng)，只有私人銀行可通過吸收儲(chǔ)戶存款，然后在證券市場(chǎng)上開展承銷或投資活動(dòng)。1927年麥克法頓法取消了禁止商業(yè)銀行承銷股票的規(guī)定，實(shí)現(xiàn)了商業(yè)銀行與投資銀行兩個(gè)領(lǐng)域的重合。1933年通過的證券法和格拉斯斯蒂格爾法嚴(yán)格規(guī)定證券發(fā)行人和承銷商的信息披露義務(wù)。1999年11月金融服務(wù)現(xiàn)代化法案先后經(jīng)美

2、國(guó)國(guó)會(huì)通過和總統(tǒng)批準(zhǔn)，成為美國(guó)金融業(yè)經(jīng)營(yíng)和管理的一項(xiàng)基本性法律。2、 商業(yè)銀行發(fā)行次級(jí)定期債券，須向( )提出申請(qǐng)，提交可行性分析報(bào)告、招募說明書、協(xié)議文本等規(guī)定的資料。A.中國(guó)銀監(jiān)會(huì)B.中國(guó)證監(jiān)會(huì)C.中國(guó)人民銀行D.國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)標(biāo)準(zhǔn)答案： a3、 企業(yè)短期融資券是指企業(yè)依照短期融資券管理辦法規(guī)定的條件和程序在銀行間債券市場(chǎng)發(fā)行和交易，約定在一定期限內(nèi)還本付息，最長(zhǎng)期限不超過()的有價(jià)證券。A. 90天B.半年C.365天D.2年標(biāo)準(zhǔn)答案： c解析：2005年5月23日，中國(guó)人民銀行發(fā)布了短期融資券管理辦法根據(jù)該辦法第一章第三條和第二章第十三條的規(guī)定，短期融資券是指企業(yè)依照該辦法規(guī)定的

3、條件和程序在銀行間債券市場(chǎng)發(fā)行和交易，約定在一定期限內(nèi)還本付息，最長(zhǎng)期限不超過365天的有價(jià)證券。4、 修訂后的公司法和證券法于2005年10月27日經(jīng)第十屆全國(guó)人大常委會(huì)第十八次會(huì)議通過，并于( )起施行。A. 2005年10月27日B.2005年12月27日C.2006年1月1日D.2006年3月1日標(biāo)準(zhǔn)答案： c5、 我國(guó)股份有限公司發(fā)行境內(nèi)上市外資股一般采取( )方式。A.全部網(wǎng)上定價(jià)發(fā)行B.配售C.網(wǎng)上定價(jià)發(fā)行與網(wǎng)下向機(jī)構(gòu)投資者配售相結(jié)合D.部分向原社會(huì)公眾股股東優(yōu)先配售，剩余部分網(wǎng)上定價(jià)發(fā)行標(biāo)準(zhǔn)答案： b解析：我國(guó)股份有限公司發(fā)行境內(nèi)上市外資股一般采取配售方式。按照國(guó)際金融市場(chǎng)的通

4、常做法，采取配售方式，承銷商可以將所承銷的股份以議購(gòu)方式向特定的投資者配售。6、 發(fā)起設(shè)立是指由發(fā)起人認(rèn)購(gòu)公司發(fā)行的( )而設(shè)立公司的方式。A.優(yōu)先股份B.控股股份C.全部股份D.部分股份標(biāo)準(zhǔn)答案： c7、 申請(qǐng)記賬式國(guó)債承銷團(tuán)甲類成員資格的申請(qǐng)人除應(yīng)當(dāng)具備乙類成員資格條件外，上一年度記賬式國(guó)債業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)位于前( )名以內(nèi)。A.3B.5C.15D.25標(biāo)準(zhǔn)答案： d8、 個(gè)人股東親自出席年度股東大會(huì)的，應(yīng)當(dāng)出示( )。A.本人身份證B.持股憑證C.本人身份證和持股憑證D.書面委托書標(biāo)準(zhǔn)答案： c解析：個(gè)人股東親自出席會(huì)議的，應(yīng)當(dāng)出示本人身份證和持股憑證;接受委托代理他人出席會(huì)議的，應(yīng)當(dāng)出示代理人

5、身份證、代理委托書和持股憑證。9、 創(chuàng)立大會(huì)應(yīng)有代表股份總數(shù)( )以上的發(fā)起人、認(rèn)股人出席，方可舉行。A. 1/4B.1/2C.1/3D.2/3標(biāo)準(zhǔn)答案： b解析：召開創(chuàng)立大會(huì)，并建立公司組織機(jī)構(gòu)。創(chuàng)立大會(huì)應(yīng)有代表股份總數(shù)過半數(shù)的發(fā)起人、認(rèn)股人出席，方可舉行。10、 可轉(zhuǎn)換公司債券上市的條件之一是可轉(zhuǎn)換公司債券的期限為( )年以上。A.3B.2C.5D.1標(biāo)準(zhǔn)答案： d11、 根據(jù)需要，國(guó)家可以以一定年限的國(guó)有土地使用權(quán)作價(jià)入股，經(jīng)評(píng)估作價(jià)后，界定 為( )。 A.國(guó)家法人股B.國(guó)有股C.國(guó)有法人股D.國(guó)家股標(biāo)準(zhǔn)答案： d解析：根據(jù)需要，國(guó)家可以以一定年限的國(guó)有土地使用權(quán)作價(jià)入股，經(jīng)評(píng)估作價(jià)后

6、，界定為國(guó)家股，由土地管理部門委托國(guó)家股持股單位統(tǒng)一持有。12、 國(guó)有資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)界定應(yīng)當(dāng)依據(jù)( )的原則進(jìn)行。A.誰投資、誰擁有產(chǎn)權(quán)B.誰經(jīng)營(yíng)、誰擁有產(chǎn)權(quán)C.誰授權(quán)、誰擁有產(chǎn)權(quán)D.誰管理、誰擁有產(chǎn)權(quán)標(biāo)準(zhǔn)答案： a13、 公司改組為上市公司，其使用的國(guó)有土地使用權(quán)必須評(píng)估。應(yīng)當(dāng)由土地資產(chǎn)的使用單位或持有單位向國(guó)家土地管理部門提出申請(qǐng)，然后聘請(qǐng)具有()級(jí)土地評(píng)估資格的土地評(píng)估機(jī)構(gòu)評(píng)估。A. AB.AAC.AAAD.A+標(biāo)準(zhǔn)答案： a14、 ( )是指得到法律認(rèn)可和保護(hù)、不具有實(shí)物形態(tài)，并在較長(zhǎng)時(shí)間內(nèi)(超過1年)使企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中受益的資產(chǎn)。A.固定資產(chǎn)B.流動(dòng)資產(chǎn)C.遞延資產(chǎn)D.無形資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)答案：

7、 d解析：無形資產(chǎn)是指得到法律認(rèn)可和保護(hù)，不具有實(shí)物形態(tài)，并在較長(zhǎng)時(shí)間內(nèi)(超過1年)使企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中受益的資產(chǎn)。15、 單選管理層討論與分析( )財(cái)務(wù)因素，( )非財(cái)務(wù)因素。A.包括，不包括B.不包括，不包括C.不包括，包括D.包括，包括標(biāo)準(zhǔn)答案： d16、 按照融資過程中金融中介所起作用的不同，可以把公司的融資方式分為( )。A.直接融資與間接融資B.內(nèi)部融資與外部融資C.股權(quán)融資與債務(wù)融資D.短期融資與長(zhǎng)期融資標(biāo)準(zhǔn)答案： a17、 對(duì)于企業(yè)負(fù)債，一般規(guī)定償還期在( )年以上的借款為長(zhǎng)期負(fù)債。A. 1B.2C.3D.5標(biāo)準(zhǔn)答案： a解析：長(zhǎng)期融資是指所融資金能為企業(yè)長(zhǎng)期占用。對(duì)于企業(yè)負(fù)債，

8、一般規(guī)定償還期在1年以上的借款為長(zhǎng)期負(fù)債。18、 監(jiān)事會(huì)和連續(xù)( )日以上單獨(dú)或者合計(jì)持有公司( )以上股份的股東擁有補(bǔ)充召集權(quán)和補(bǔ)充主持權(quán)。A. 30,5%B. 60,5%C. 90,10%D. 365,10%標(biāo)準(zhǔn)答案： c解析：監(jiān)事會(huì)不召集和主持股東大會(huì)會(huì)議的，連續(xù)90日以上單獨(dú)或者合計(jì)持有公司10%以上股份的股東可以自行召集和主持。由此可見，監(jiān)事會(huì)和連續(xù)90日以上單獨(dú)或者合計(jì)持有公司10%以上股份的股東擁有補(bǔ)充召集權(quán)和補(bǔ)充主持權(quán)。19、 不屬于按購(gòu)并雙方的行業(yè)關(guān)聯(lián)性劃分的是( )。A.要約收購(gòu)B.混合收購(gòu)C.橫向收購(gòu)D.縱向收購(gòu)標(biāo)準(zhǔn)答案： a解析：公司收購(gòu)按購(gòu)并雙方的行業(yè)關(guān)聯(lián)性劃分為橫向

9、收購(gòu)、縱向收購(gòu)和混合收購(gòu)。要約收購(gòu)與協(xié)議收購(gòu)屬于按持股對(duì)象是否確定劃分的。20、 從事保薦業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)和個(gè)人，必須經(jīng)( )核準(zhǔn)。A.證券業(yè)協(xié)會(huì)B.中國(guó)證監(jiān)會(huì)C.證券交易所D.證券登記結(jié)算中心標(biāo)準(zhǔn)答案： b21、 保薦工作底稿應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地反映整個(gè)保薦工作的全過程，保存期不少于( )年。A. 10B.8C.5D.3標(biāo)準(zhǔn)答案： a解析：保薦代表人必須為其具體負(fù)責(zé)的每一項(xiàng)目建立盡職調(diào)查工作日志，作為保薦工作底稿的一部分存檔備查;保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)定期對(duì)盡職調(diào)查工作日志進(jìn)行檢查。保薦工作底稿應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地反映整個(gè)保薦工作的全過程，保存期不少于10年。22、 發(fā)行涉及國(guó)有股的，應(yīng)在國(guó)有股股東之后

10、標(biāo)注( )，在國(guó)有法人股股東之后標(biāo)注( )，并披露前述標(biāo)識(shí)的依據(jù)及標(biāo)識(shí)的含義。A.“SS”;“SLS”B.“SL”;“SLS”C.“SS”;“SL”D.“SS”;“LSL”標(biāo)準(zhǔn)答案： a23、 申請(qǐng)首次公開發(fā)行股票的公司應(yīng)按( )的要求制作申請(qǐng)文件。A.公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第9號(hào)一首次公開發(fā)行股票并上 市申請(qǐng)文件B.首次公開發(fā)行股票并上市申請(qǐng)文件要求C.公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第1號(hào)一首次公開發(fā)行股票并上 市申請(qǐng)文件D.公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第7號(hào)一首次公開發(fā)行股票并上 市申請(qǐng)文件標(biāo)準(zhǔn)答案： a解析：申請(qǐng)首次公開發(fā)行股票的公司應(yīng)按公開發(fā)行證

11、券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第9號(hào)一首次公開發(fā)行股票并上市申請(qǐng)文件的要求制作申請(qǐng)文件。24、 保險(xiǎn)公司次級(jí)債務(wù)的償還只有在確保償還次級(jí)債本息后償付能力充足率( )的前提下，募集人才能償付本息。A.不低于100%B.不高于100%C.不低于50%D.不高于50%標(biāo)準(zhǔn)答案： a25、 招股說明書中引用的財(cái)務(wù)報(bào)表在其最近1期截止日后( )個(gè)月內(nèi)有效。特別情況下發(fā)行人可申請(qǐng)適當(dāng)延長(zhǎng)，但至多不超過( )個(gè)月。A. 3,1B. 6,3C. 6,1D. 12,6標(biāo)準(zhǔn)答案： c26、 股票發(fā)行采取溢價(jià)發(fā)行的，股票的發(fā)行價(jià)格由( )確定。A.證監(jiān)會(huì)B.發(fā)行人C.主承銷商D.發(fā)行人與承銷的證券公司協(xié)商標(biāo)準(zhǔn)答案：

12、 d解析：證券法第三十四條規(guī)定，股票發(fā)行采取溢價(jià)發(fā)行的，其發(fā)行價(jià)格由發(fā)行人與承銷的證券公司協(xié)商確定。27、某股份有限公司發(fā)行股票4000萬股，交款結(jié)束日為9月30日，當(dāng)年預(yù)計(jì)稅后凈利潤(rùn)為6400萬元，公司發(fā)行新股前的總股本為12000萬股，用全面攤薄法計(jì)算的每股凈收益為()元。A. 0.50B. 0.45C. 0.40D. 0.30標(biāo)準(zhǔn)答案： c28、 公開發(fā)行股票數(shù)量在4億股以上，提供有效報(bào)價(jià)的詢價(jià)對(duì)象不足( )家的，發(fā)行人及其主承銷商不得確定發(fā)行價(jià)格，并應(yīng)當(dāng)中止發(fā)行。A. 10B.20C.50D.100標(biāo)準(zhǔn)答案： c解析：詢價(jià)結(jié)束后，公開發(fā)行股票數(shù)量在4億股以下、提供有效報(bào)價(jià)的詢價(jià)對(duì)象不足

13、20家的，或者公開發(fā)行股票數(shù)量在.4億股以上、提供有效報(bào)價(jià)的詢價(jià)對(duì)象不足50家的，發(fā)行人及其主承銷商不得確定發(fā)行價(jià)格，并應(yīng)當(dāng)中止發(fā)行。29、 公司的股權(quán)價(jià)值=( )。A.公司整體價(jià)值一凈債務(wù)值B.公司整體價(jià)值十總債務(wù)值C.公司整體價(jià)值一總債務(wù)值D.公司整體價(jià)值十凈債務(wù)值標(biāo)準(zhǔn)答案： a解析：考查公司股權(quán)價(jià)值的計(jì)算方式。公司股權(quán)價(jià)值=公司整體價(jià)值一凈債務(wù)值。30、 向參與網(wǎng)下配售的詢價(jià)對(duì)象配售的，公開發(fā)行股票數(shù)量少于4億股的，配售數(shù)量不超過本次發(fā)行總量的( )。A. 100%B. 20%C. 30%D. 40%標(biāo)準(zhǔn)答案： b31、 董事任期由公司章程規(guī)定，但每屆任期不得超過( )年。A. 3B.4

14、C.5D.7標(biāo)準(zhǔn)答案： a32、 在上網(wǎng)資金申購(gòu)的規(guī)定中，每一申購(gòu)單位為( )股，申購(gòu)數(shù)量最高不得超過當(dāng)次社會(huì)公眾股上網(wǎng)發(fā)行數(shù)量或者( )萬股。A. 1,1000B. 100,1000C. lO00,9999.9D. 1000,10000標(biāo)準(zhǔn)答案： c解析：每一申購(gòu)單位為1000股，申購(gòu)數(shù)量不少于1000股，超過1000股的必須是1000股的整數(shù)倍，但最高不得超過當(dāng)次社會(huì)公眾股上網(wǎng)發(fā)行數(shù)量或者9999.9萬股。33、 在中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的信息披露報(bào)刊刊登的招股說明書摘要最小字號(hào)為( )。A.標(biāo)準(zhǔn)小5號(hào)字B.標(biāo)準(zhǔn)5號(hào)字C.標(biāo)準(zhǔn)小4號(hào)字D.標(biāo)準(zhǔn)4號(hào)字標(biāo)準(zhǔn)答案： a解析：招股說明書摘要的一般要求中包括

15、：在中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的信息披露報(bào)刊刊登的招股說明書摘要最小字號(hào)為標(biāo)準(zhǔn)小5號(hào)字，最小行距為0.35毫米。34、 上市公司非公開發(fā)行股票，其發(fā)行對(duì)象( )的，可以由上市公司自行銷售。A.均屬于公司全體股東B.為公司前5名股東C.均屬于原前10名股東D.為原前50名股東標(biāo)準(zhǔn)答案： c35、 發(fā)行人應(yīng)披露( )，包括提高競(jìng)爭(zhēng)力、市場(chǎng)和業(yè)務(wù)開拓、籌資等方面的計(jì)劃。A.發(fā)行當(dāng)年的發(fā)展計(jì)劃B.未來兩年的發(fā)展計(jì)劃c.未來三年的發(fā)展計(jì)劃D.發(fā)行當(dāng)年和未來兩年的發(fā)展計(jì)劃標(biāo)準(zhǔn)答案： d36、 外資股股票發(fā)行準(zhǔn)備階段，在盡職調(diào)查初步完成的基礎(chǔ)上，( )開始起草招股說明書草案。A.國(guó)際協(xié)調(diào)人B.會(huì)計(jì)師C.證券經(jīng)紀(jì)人D.主

16、承銷商標(biāo)準(zhǔn)答案： d解析：對(duì)“招股說明書草案起草”知識(shí)點(diǎn)的考查。在盡職調(diào)查初步完成的基礎(chǔ)上，在律師的協(xié)助下，主承銷商開始起草招股說明書草案，該草案經(jīng)過多次討論和修改后初步確定。37、 對(duì)證券交易所做出的不予上市、暫停上市、終止上市決定不服的，發(fā)行人可向( )設(shè)立的復(fù)核機(jī)構(gòu)申請(qǐng)復(fù)核。A.證監(jiān)會(huì)B.證券業(yè)協(xié)會(huì)C.證券交易所D.證券服務(wù)機(jī)構(gòu)標(biāo)準(zhǔn)答案： c解析：對(duì)證券交易所做出的不予上市、暫停上市、終止上市決定不服的，發(fā)行人可向證券交易所設(shè)立的復(fù)核機(jī)構(gòu)申請(qǐng)復(fù)核。38、 定價(jià)增發(fā)操作中應(yīng)注意，新股東增發(fā)代碼為( )。A.“731×××”B.“700××&

17、#215;”c.“730×××”D.“710×××”標(biāo)準(zhǔn)答案： c39、 公開募集證券說明書自( )內(nèi)有效。A.最后簽署之日起3個(gè)月B.最后簽署之日起6個(gè)月C.最后簽署之日起12個(gè)月D.最后簽署之日起2年標(biāo)準(zhǔn)答案： b40、 證券投資咨詢機(jī)構(gòu)從事上市公司并購(gòu)重組財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)，其實(shí)繳注冊(cè)資本和凈資產(chǎn)不低于人民幣( )萬元。A. 200B.300C.500D.600標(biāo)準(zhǔn)答案： c解析：上市公司并購(gòu)重組財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)管理辦法第七條規(guī)定，證券投資咨詢機(jī)構(gòu)從事上市公司并購(gòu)重組財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)具備的條件中包括：實(shí)繳注冊(cè)資本和凈資產(chǎn)不低于人民幣50

18、0萬元。41、 可轉(zhuǎn)換公司債券持有人對(duì)轉(zhuǎn)換股票或不轉(zhuǎn)換股票有選擇權(quán)，并于( )成為發(fā)行公司的股東。A.轉(zhuǎn)股的當(dāng)日B.轉(zhuǎn)股完成后的次日C.轉(zhuǎn)股完成后的2日內(nèi)D.轉(zhuǎn)股完成后的3日內(nèi)標(biāo)準(zhǔn)答案： b解析：根據(jù)上市公司證券發(fā)行管理辦法，上市公司發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券在發(fā)行結(jié)束6個(gè)月后，方可轉(zhuǎn)換為公司股票，轉(zhuǎn)股期限由公司根據(jù)可轉(zhuǎn)換公司債券的存續(xù)期限及公司財(cái)務(wù)狀況確定。可轉(zhuǎn)換公司債券持有人對(duì)轉(zhuǎn)換股票或不轉(zhuǎn)換股票有選擇權(quán)，并于轉(zhuǎn)股完成后的次日成為發(fā)行公司的股東。42、 申請(qǐng)人申請(qǐng)記賬式國(guó)債承銷團(tuán)成員資格的，應(yīng)當(dāng)將申請(qǐng)材料提交至( )。A.國(guó)資委B.財(cái)政部C.中國(guó)人民銀行D.發(fā)改委標(biāo)準(zhǔn)答案： b43、審計(jì)報(bào)告應(yīng)由

19、至少( )名具有證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的注冊(cè)會(huì)計(jì)師簽名、蓋章。A. 2B.3C.4D.5標(biāo)準(zhǔn)答案： a44、 公開發(fā)行公司債券的條件之一是，股份有限公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣( )元，有限責(zé)任公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣( )萬元。A. 3000,6000B. 6000,3000C. 6000,6000D. 3000,3000標(biāo)準(zhǔn)答案： a解析：證券法第十六條規(guī)定，公開發(fā)行公司債券的條件之一是股份有限公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣3000萬元，有限責(zé)任公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣6000萬元。45、 認(rèn)股權(quán)證的存續(xù)期間( )。A.超過公司債券的期限，自發(fā)行結(jié)束之日起不少于6個(gè)月B.不超過公司債券的期限，自發(fā)行結(jié)束之

20、日起不少于12個(gè)月C.不超過公司債券的期限，自發(fā)行結(jié)束之日起不少于6個(gè)月D.超過公司債券的期限，自發(fā)行結(jié)束之日起不少于2年標(biāo)準(zhǔn)答案： c46、 下列各項(xiàng)屬于發(fā)行可轉(zhuǎn)換證券可能會(huì)帶來的更大的風(fēng)險(xiǎn)的是( )。A.當(dāng)公司高速成長(zhǎng)時(shí)，持有者可能不會(huì)轉(zhuǎn)換為股票，使公司無法達(dá)到改變資本結(jié)構(gòu)的 目的B.當(dāng)公司高速成長(zhǎng)時(shí)，持有者會(huì)轉(zhuǎn)換為股票成為普通股股東，稀釋了每股收益和剩余控制權(quán)C.當(dāng)公司業(yè)績(jī)不佳時(shí)，持有者會(huì)轉(zhuǎn)換為股票，使股票市值下降D.當(dāng)公司業(yè)績(jī)不佳時(shí)，可轉(zhuǎn)換證券的價(jià)值會(huì)下降，導(dǎo)致持有者發(fā)生損失標(biāo)準(zhǔn)答案： b解析：除B項(xiàng)外，發(fā)行可轉(zhuǎn)換證券的風(fēng)險(xiǎn)還包括：(1)若公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)不佳，則大部分可轉(zhuǎn)換債券不會(huì)轉(zhuǎn)換為

21、普通股，無助于公司渡過財(cái)務(wù)困境，并將導(dǎo)致今后股權(quán)或債券籌資成本增加;(2)一個(gè)高速增長(zhǎng)的公司在其普通股價(jià)格大幅上升的情況下，利用可轉(zhuǎn)換證券籌資的成本要高于普通股或優(yōu)先股。47、 交易商協(xié)會(huì)向接受注冊(cè)的企業(yè)出具接受注冊(cè)通知書，注冊(cè)有效期為( )年。A. 1B.2C.3D.5標(biāo)準(zhǔn)答案： b48、 以協(xié)議承銷方式發(fā)行金融債券的，承銷人應(yīng)為金融機(jī)構(gòu)，并且注冊(cè)資本不低于( )億元人民幣。A. 1B.2C.3D.5標(biāo)準(zhǔn)答案： b49、 次級(jí)債務(wù)是指由銀行發(fā)行的，固定期限()，除非銀行倒閉或清算不用于彌補(bǔ)銀行日常經(jīng)營(yíng)損失，且該項(xiàng)債務(wù)的索償權(quán)排在存款和其他負(fù)債之后的商業(yè)銀行長(zhǎng)期債務(wù)。A.不低于5年(包括5年)

22、B.不低于3年(包括3年)c.不低于5年(不包括5年)D.不低于3年(不包括3年)標(biāo)準(zhǔn)答案： a解析：根據(jù)關(guān)于將次級(jí)定期債務(wù)計(jì)入附屬資本的通知的規(guī)定，次級(jí)債務(wù)是指由銀行發(fā)行的，固定期限不低于5年(含5年)，除非銀行倒閉或清算不用于彌補(bǔ)銀行日常經(jīng)營(yíng)損失，且該項(xiàng)債務(wù)的索償權(quán)排在存款和其他負(fù)債之后的商業(yè)銀行長(zhǎng)期債務(wù)。50、 在債券交易流通期間，發(fā)行人應(yīng)在每年( )前向市場(chǎng)投資者披露上一年度的年度報(bào)告和信用跟蹤評(píng)級(jí)報(bào)告。A. 6月30日B.5月30日C.4月30日D.2月28日標(biāo)準(zhǔn)答案： a51、 以募集方式設(shè)立公司，申請(qǐng)發(fā)行境內(nèi)上市外資股的，發(fā)起人認(rèn)購(gòu)的股本總額不少于公司擬發(fā)行股本總額的( )，發(fā)起

23、人的出資總額不少于()億元人民幣。A. 30%，2B. 35%，1.5C. 35%，2D. 30%，1.5標(biāo)準(zhǔn)答案： b解析：根據(jù)關(guān)于股份有限公司境內(nèi)上市外資股的規(guī)定第八條的規(guī)定，以募集方式設(shè)立公司，申請(qǐng)發(fā)行境內(nèi)上市外資股的，應(yīng)當(dāng)符合的條件中包括：發(fā)起人認(rèn)購(gòu)的股本總額不少于公司擬發(fā)行股本總額的35%o;發(fā)起人的出資總額不少于1.5億元人民幣等。52、 發(fā)行人和主承銷商必須在( )前將確定的發(fā)行價(jià)格進(jìn)行公告。A. 股票配售B.資金人賬C.資金解凍D.網(wǎng)上發(fā)行標(biāo)準(zhǔn)答案： c53、 下列關(guān)于公司解散的說法，正確的是( )。A.股份有限公司的解散是指股份有限公司法人資格的消失B. 公司解散時(shí)，不需要進(jìn)

24、行必要的清算活動(dòng)C. 公司解散后，仍具有部分業(yè)務(wù)活動(dòng)的能力D.股份有限公司的解散是指股份有限公司法人資格的遞延標(biāo)準(zhǔn)答案： a解析：股份有限公司的解散是指股份有限公司法人資格的消失。公司解散時(shí)，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行必要的清算活動(dòng)。公司解散后，也就喪失了進(jìn)行業(yè)務(wù)活動(dòng)的能力。54、 H股的發(fā)行方式是( )。A.定向發(fā)行B.國(guó)際配售C.公開發(fā)行D.公開發(fā)行與國(guó)際配售相結(jié)合標(biāo)準(zhǔn)答案： d解析：H股的發(fā)行方式是公開發(fā)行與國(guó)際配售相結(jié)合。發(fā)行人須按上市地法律的要求，將招股文件和相關(guān)文件作公開披露。55、 內(nèi)地企業(yè)在中國(guó)香港發(fā)行股票并上市的股份有限公司預(yù)期上市時(shí)的市值須至少為( )億港元。A. 1B.2C.3D.5標(biāo)準(zhǔn)答

25、案： b56、 2008年4月12日，中國(guó)人民銀行頒布了( )，并于4月15日正式施行。A.短期融資券管理辦法B.短期融資券承銷規(guī)程C.銀行間債券市場(chǎng)非金融企業(yè)債務(wù)融資工具管理辦法D.短期融資券信息披露規(guī)程標(biāo)準(zhǔn)答案： c解析：2008年4月12日，中國(guó)人民銀行頒布了銀行間債券市場(chǎng)非金融企業(yè)債務(wù)融資工具管理辦法，并于2008年4月15日正式施行。57、 ( )的收購(gòu)方式又稱換股。A.用現(xiàn)金購(gòu)買股票B.用股票購(gòu)買股票c.用股票交換股票D.用資產(chǎn)收購(gòu)股份或資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)答案： c58、 在各種融資方式中，收購(gòu)公司一般最后才選擇( )。A.公司內(nèi)部自由資金B(yǎng).銀行貸款籌資C.股票籌資D.債券籌資標(biāo)準(zhǔn)答案：

26、c解析：在各種融資方式中，收購(gòu)公司一般應(yīng)首先選用內(nèi)部自有資金，因?yàn)閮?nèi)部自有資金籌資阻力小，保密性好，風(fēng)險(xiǎn)小，不必支付發(fā)行成本;其次，選擇向銀行貸款(若法律、法規(guī)或政策允許)，因?yàn)樗俣瓤?，籌資成本低，且易保密;再次，選擇發(fā)行債券、可轉(zhuǎn)換債券等;最后，發(fā)行普通股票。59、 ( )我國(guó)試行首次公開發(fā)行股票詢價(jià)制度。A. 20世紀(jì)90年代初期B.2005年1月1日C.2006年9月11日D.2006年9月19日標(biāo)準(zhǔn)答案： b60、 收購(gòu)人在報(bào)送上市公司收購(gòu)報(bào)告書之日起( )日后，公告其要約收購(gòu)報(bào)告書、財(cái)務(wù)顧問專業(yè)意見和律師出具的法律意見書。A. 7B.IOC.15D.20標(biāo)準(zhǔn)答案： c二、多選題(本大

27、題共40小題，每小題1分，共40分。其中，每題至少有兩項(xiàng)符合題目要求) 61、 我國(guó)投資銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展變化具體表現(xiàn)在( )。A.發(fā)行監(jiān)管B.發(fā)行方式C.發(fā)行定價(jià)D.發(fā)行種類標(biāo)準(zhǔn)答案： a, b, c62、 下列屬于股權(quán)融資的是( )。A.配股B.增發(fā)新股C.股權(quán)分配中送紅股D.發(fā)行債券標(biāo)準(zhǔn)答案： a, b, c解析：股權(quán)融資是指公司以出讓股份的方式向股東籌集資金，包括配股、增發(fā)新股以及股利分配中的送紅股(屬于內(nèi)部融資的范疇)。63、 有下列( )情形之一的證券公司不得申請(qǐng)注冊(cè)登記為保薦機(jī)構(gòu)。A.凈資本不低于人民幣4000萬元B.公司治理結(jié)構(gòu)存在重大缺陷，風(fēng)險(xiǎn)控制制度不健全或者未有效執(zhí)行C.最近

28、3年內(nèi)未因重大違法違規(guī)行為受到行政處罰D.從業(yè)人員中符合保薦代表人資格條件的有4人標(biāo)準(zhǔn)答案： a, b64、 保薦期間分為( )。A.持續(xù)推薦階段B.盡職調(diào)查階段c.持續(xù)督導(dǎo)階段D.盡職推薦階段標(biāo)準(zhǔn)答案： c, d解析：保薦辦法規(guī)定，保薦期間分為兩個(gè)階段，即盡職推薦階段和持續(xù)督導(dǎo)階段。65、 股份有限公司的發(fā)起人不得以( )等作價(jià)出資。A.自然人姓名B.勞務(wù)C.商譽(yù)D.土地使用權(quán)標(biāo)準(zhǔn)答案： a, b, c解析：股份有限公司的發(fā)起人可以用貨幣出資，也可以用實(shí)物、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、土地使用權(quán)等可以用貨幣估價(jià)的并可以依法轉(zhuǎn)讓的非貨幣財(cái)產(chǎn)作價(jià)出資;但是，法律、行政法規(guī)規(guī)定不得作為出資的財(cái)產(chǎn)除外。發(fā)起人不得以勞

29、務(wù)、信用、自然人姓名、商譽(yù)、特許經(jīng)營(yíng)權(quán)或者設(shè)定擔(dān)保的財(cái)產(chǎn)等作價(jià)出資。66、 擬設(shè)立的股份有限公司應(yīng)當(dāng)依照工商登記管理規(guī)定的要求確定公司名稱，公司名稱應(yīng)當(dāng)由( )依次組成。A.行政區(qū)劃B.字號(hào)C.行業(yè)D.組織形式標(biāo)準(zhǔn)答案： a, b, c, d67、 公司不得收購(gòu)本公司股份，但( )除外。A.減少公司注冊(cè)資本B.與持有本公司股份的其他公司合并C.將股份獎(jiǎng)勵(lì)給本公司職工D.股東因?qū)蓶|大會(huì)作出的公司合并、分立決議持異議，要求公司收購(gòu)其股份的標(biāo)準(zhǔn)答案： a, b, c, d68、 監(jiān)事享有的職權(quán)有( )。A.報(bào)酬請(qǐng)求權(quán)B.出席監(jiān)事會(huì)和董事會(huì)，并行使表決權(quán)C.簽字權(quán)D.提議召開臨時(shí)監(jiān)事會(huì)會(huì)議權(quán)標(biāo)準(zhǔn)答案

30、： a, c, d解析：監(jiān)事享有的職權(quán)包括：(1)出席監(jiān)事會(huì)，并行使表決權(quán);(2)報(bào)酬禱求權(quán);(3)簽字權(quán);(4)列席董事會(huì)的權(quán)力，并對(duì)董事會(huì)決議事項(xiàng)提出質(zhì)詢或者建議;(5)提議召開臨時(shí)監(jiān)事會(huì)會(huì)議權(quán)。69、 內(nèi)部融資的特點(diǎn)是( )。A.自主性B.高效率C.低成本性D.低風(fēng)險(xiǎn)性標(biāo)準(zhǔn)答案： a, c, d70、 重大關(guān)聯(lián)交易是指( )。A.上市公司擬與關(guān)聯(lián)人達(dá)成的總額高于300萬元的關(guān)聯(lián)交易B.上市公司擬與關(guān)聯(lián)人達(dá)成的總額高于500萬元的關(guān)聯(lián)交易C上市公司擬與關(guān)聯(lián)人達(dá)成的總額高于上市公司最近經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)值的3%的關(guān)聯(lián)交易D.上市公司擬與關(guān)聯(lián)人達(dá)成的總額高于上市公司最近經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)值的5%的關(guān)聯(lián)交易

31、標(biāo)準(zhǔn)答案： a, d81、 資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告正文包括的內(nèi)容有( )。A.評(píng)估目的與評(píng)估范圍B.資產(chǎn)狀況與產(chǎn)權(quán)歸屬C.評(píng)估原則D.評(píng)估方法說明和計(jì)算過程標(biāo)準(zhǔn)答案： a, b, c解析：資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告的正文包括下列內(nèi)容：評(píng)估機(jī)構(gòu)與委托單位的名稱、評(píng)估目的與評(píng)估范圍、資產(chǎn)狀況與產(chǎn)權(quán)歸屬、評(píng)估基準(zhǔn)日期、評(píng)估原則、評(píng)估依據(jù)、評(píng)估方法和計(jì)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)、資產(chǎn)評(píng)估說明、資產(chǎn)評(píng)估結(jié)論、評(píng)估附件名稱、評(píng)估日期、評(píng)估人員簽章。82、 資本“三原則”是指( )。A.資本確定原則B.資本法定原則C.資本維持原則D.資本不變?cè)瓌t標(biāo)準(zhǔn)答案： a, c, d83、 詢價(jià)對(duì)象有下列( )情形之一的，中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)應(yīng)當(dāng)將其從詢價(jià)對(duì)象名單中去

32、除。A.不再符合證券發(fā)行與承銷管理辦法規(guī)定的條件B. 最近12個(gè)月內(nèi)因違反相關(guān)監(jiān)管要求被監(jiān)管談話3次以上C.未按時(shí)提交年度總結(jié)報(bào)告D.最近12個(gè)月沒有活躍的證券市場(chǎng)投資記錄標(biāo)準(zhǔn)答案： a, b, c解析：詢價(jià)對(duì)象是指符合證券發(fā)行與承銷管理辦法規(guī)定條件的證券投資基金管理公司、證券公司、信托投資公司、財(cái)務(wù)公司、保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)投資者、合格境外機(jī)構(gòu)投資者，以及經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的其他機(jī)構(gòu)投資者。詢價(jià)對(duì)象如有下列情形之一的，中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)應(yīng)當(dāng)將其從詢價(jià)對(duì)象名單中去除：(1)不再符合證券發(fā)行與承銷管理辦法規(guī)定的條件;(2)最近12個(gè)月內(nèi)因違反相關(guān)監(jiān)管要求被監(jiān)管談話3次以上;(3)未按時(shí)提交年度總結(jié)報(bào)告。84、 目

33、前，收取承銷費(fèi)用的標(biāo)準(zhǔn)是( )。A.包銷商收取的包銷傭金為包銷股票總金額的1.5%3%B.包銷商收取的包銷傭金為包銷股票總金額的0.5%1.5%C.代銷傭金為實(shí)際售出股票總金額的0.5%1.5%D.代銷傭金為實(shí)際售出股票總金額的1.50%3%標(biāo)準(zhǔn)答案： a, c85、 ( )屬于網(wǎng)下發(fā)行的方式。A.全額預(yù)繳款、比例配售、余款轉(zhuǎn)存B.全額預(yù)繳款、比例配售、余款即退C.儲(chǔ)蓄存款掛鉤D.市值配售標(biāo)準(zhǔn)答案： a, b, c解析：我國(guó)股票發(fā)行歷史上還曾采取過全額預(yù)繳款方式、儲(chǔ)蓄存款掛鉤方式、上網(wǎng)競(jìng)價(jià)和市值配售等方式。前兩種股票發(fā)行方式都屬于網(wǎng)下發(fā)行的方式，其中全額預(yù)繳款方式又包括“全額預(yù)繳款、比例配售、

34、余款即退”和“全額預(yù)繳款、比例配售、余款轉(zhuǎn)存”兩種方式。86、關(guān)于報(bào)告期內(nèi)主要產(chǎn)品的原材料和能源及其供應(yīng)情況，發(fā)行人應(yīng)披露( )。A.主要原材料和能源的價(jià)格變動(dòng)趨勢(shì)B.主要原材料和能源占成本的比重C.報(bào)告期內(nèi)各期向前3名供應(yīng)商合計(jì)的采購(gòu)額占當(dāng)期采購(gòu)總額的百分比D.如向單個(gè)供應(yīng)商的采購(gòu)比例超過總額的30%或嚴(yán)重依賴于少數(shù)供應(yīng)商的，應(yīng)披露其名稱及采購(gòu)比例標(biāo)準(zhǔn)答案： a, b87、 下列人員不得擔(dān)任獨(dú)立董事的是( )。A.在上市公司或者其附屬企業(yè)任職的人員B.在上市公司或者其附屬企業(yè)任職人員的旁系以內(nèi)親屬C.直接或間接持有上市公司已發(fā)行股份1%以上的自然人股東D.為上市公司或者其附屬企業(yè)提供財(cái)務(wù)、法

35、律、咨詢等服務(wù)的人員標(biāo)準(zhǔn)答案： a, c, d解析：獨(dú)立董事必須具有獨(dú)立性，其中不得擔(dān)任獨(dú)立董事的人員之一是在上市5公司或者其附屬企業(yè)任職的人員及其直系親屬和主要社會(huì)關(guān)系。88、 上市公司公開發(fā)行新股，必須( )。A.具備健全且運(yùn)行良好的組織結(jié)構(gòu)B.具有持續(xù)盈利能力，財(cái)務(wù)狀況良好C.公司在最近3年內(nèi)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件無虛假記載，無其他重大違法行為D.公司在最近1年內(nèi)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件無虛假記載，無其他重大違法行為標(biāo)準(zhǔn)答案： a, b, c89、 上市公司公開發(fā)行新股的推薦核準(zhǔn)，包括( )。A.由保薦人進(jìn)行的內(nèi)核、出具發(fā)行保薦書B.保薦人對(duì)承銷商備案材料的合規(guī)性審核C.由中國(guó)證監(jiān)會(huì)進(jìn)行的受理文件、初審D.發(fā)

36、行審核委員會(huì)審核、核準(zhǔn)發(fā)行標(biāo)準(zhǔn)答案： a, b, c, d解析：上市公司公開發(fā)行新股的推薦核準(zhǔn)，包括由保薦人(主承銷商)進(jìn)行的內(nèi)核、出具發(fā)行保薦書、對(duì)承銷商備案材料的合規(guī)性審核，以及由中國(guó)證監(jiān)會(huì)進(jìn)行的受理文件、初審、發(fā)行審核委員會(huì)審核、核準(zhǔn)發(fā)行等。90、 股份的特點(diǎn)有( )。A.股份的金額性B.股份的平等性C.股份的不可分性D.股份的單一性標(biāo)準(zhǔn)答案： a, b, c解析：股份一般有四個(gè)特點(diǎn)：(1)股份的金額性;(2)股份的平等性;(3)股份的不可分性;(4)股份可轉(zhuǎn)讓性。91、 上市公司申請(qǐng)可轉(zhuǎn)換公司債券在證券交易所上市，應(yīng)當(dāng)符合( )。 A.可轉(zhuǎn)換公司債券實(shí)際發(fā)行額不少于人民幣2000萬元B

37、.可轉(zhuǎn)換公司債券的期限為1年以上C.申請(qǐng)上市時(shí)仍符合法定的可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行條件D.以上都正確標(biāo)準(zhǔn)答案： b, c92、 通常情況下，( )，贖回的期權(quán)價(jià)值就越大，越有利于發(fā)行人。A.贖回期限越長(zhǎng)B.轉(zhuǎn)換比率越高C.轉(zhuǎn)換比率越低D.贖回價(jià)格越低標(biāo)準(zhǔn)答案： a, c, d解析：本題考查影響可轉(zhuǎn)換公司債券價(jià)值因素中的贖回條款。通常情況下，贖回期限越長(zhǎng)、轉(zhuǎn)換比率越低、贖回價(jià)格越低，贖回的期權(quán)價(jià)值就越大，越有利于發(fā)行人;相反，贖回期限越短、轉(zhuǎn)換比率越高、贖回價(jià)格越高，贖回的期權(quán)價(jià)值就越小，越有利于轉(zhuǎn)債持有人。93、 商業(yè)銀行發(fā)行金融債券應(yīng)具備的條件是( )。A.核心資本充足率不低于8%B.最近3年連續(xù)

38、盈利C.貸款損失準(zhǔn)備計(jì)提充足D.最近2年沒有重大違法、違規(guī)行為標(biāo)準(zhǔn)答案： b, c解析：本題考查金融債券的發(fā)行條件。商業(yè)銀行發(fā)行金融債券應(yīng)具備以下條件：具有良好的公司治理機(jī)制;核心資本充足率不低于4%;最近3年連續(xù)盈利;貸款損失準(zhǔn)備計(jì)提充足;風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)符合監(jiān)管機(jī)構(gòu)的有關(guān)規(guī)定;最近3年沒有重大違法、違規(guī)行為;中國(guó)人民銀行要求的其他條件。94、 下列關(guān)于可轉(zhuǎn)換公司債券在上海證券交易所發(fā)行時(shí)間的安排，敘述正確的是( )。A.T-5日，所有材料報(bào)上海證券交易所，準(zhǔn)備刊登債券募集說明書概要和發(fā)行公告B. T+I日，上網(wǎng)定價(jià)發(fā)行日C.T+2日，凍結(jié)申購(gòu)基金D.T+3日，中簽率公告見報(bào);搖號(hào)標(biāo)準(zhǔn)答案： a

39、, d95、 企業(yè)發(fā)行企業(yè)債券所籌集的資金可用于( )。A.固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目、收購(gòu)產(chǎn)權(quán)(股權(quán))B.調(diào)整債務(wù)結(jié)構(gòu)和補(bǔ)充營(yíng)運(yùn)資金C.股票買賣以及期貨等高風(fēng)險(xiǎn)投資D.彌補(bǔ)虧損和非生產(chǎn)性支出標(biāo)準(zhǔn)答案： a, b解析：根據(jù)國(guó)家發(fā)展改革委關(guān)于推進(jìn)企業(yè)債券市場(chǎng)發(fā)展、簡(jiǎn)化發(fā)展核準(zhǔn)程序有關(guān)事項(xiàng)的通知，企業(yè)債券籌集的資金可用于固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目、收購(gòu)產(chǎn)權(quán)(股權(quán))、調(diào)整債務(wù)結(jié)構(gòu)和補(bǔ)充營(yíng)運(yùn)資金。96、 企業(yè)有下列( )行為之一的，應(yīng)當(dāng)對(duì)相關(guān)資產(chǎn)進(jìn)行評(píng)估。A.整體或部分改建為有限責(zé)任公司或股份有限公司B.經(jīng)上級(jí)主管部門對(duì)企業(yè)資產(chǎn)進(jìn)行審核之后C.以非貨幣資產(chǎn)對(duì)外投資D.企業(yè)合并、分立、破產(chǎn)、解散標(biāo)準(zhǔn)答案： a, c, d9

40、7、 國(guó)際推介活動(dòng)中應(yīng)當(dāng)注意的內(nèi)容是( )。A.防止推銷違例B.宣傳的內(nèi)容一定要真實(shí)C.推銷時(shí)間應(yīng)盡量延長(zhǎng)D.把握推銷發(fā)行的時(shí)機(jī)標(biāo)準(zhǔn)答案： a, b, d解析：國(guó)際推介活動(dòng)中應(yīng)當(dāng)注意的內(nèi)容：(1)防止推銷違例;(2)宣傳的內(nèi)容一定要真實(shí);(3)推銷時(shí)間應(yīng)盡量縮短和集中;(4)把握推銷發(fā)行的時(shí)機(jī)。98、 在收購(gòu)過程中，并購(gòu)企業(yè)主要面臨的風(fēng)險(xiǎn)有( )。A.整合風(fēng)險(xiǎn)B.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)C.融資風(fēng)險(xiǎn)D.法律風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)答案： a, b, c, d解析：公司收購(gòu)是高風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)，收購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)非常復(fù)雜和廣泛，公司應(yīng)謹(jǐn)慎對(duì)待，盡量避免風(fēng)險(xiǎn)，并把風(fēng)險(xiǎn)消除在收購(gòu)的各個(gè)環(huán)節(jié)之中，以求收購(gòu)成功。概括而言，在收購(gòu)過程中，收購(gòu)公司主要面臨

41、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、營(yíng)運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)、反收購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)、融資風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、整合風(fēng)險(xiǎn)等。99、 上市公司股東大會(huì)就重大資產(chǎn)重組作出的決議，至少應(yīng)當(dāng)包括( )事項(xiàng)A.本次重大資產(chǎn)重組的方式、交易標(biāo)的和交易對(duì)方B.交易價(jià)格或者價(jià)格區(qū)間C.定價(jià)方式或者定價(jià)依據(jù)D.決議的失效期標(biāo)準(zhǔn)答案： a, b, c解析：上市公司股東大會(huì)就重大資產(chǎn)重組作出的決議，至少應(yīng)當(dāng)包括下列事項(xiàng)：(1)本次重大資產(chǎn)重組的方式、交易標(biāo)的和交易對(duì)方;(2)交易價(jià)格或者價(jià)格區(qū)間;(3)定價(jià)方式或者定價(jià)依據(jù);(4)相關(guān)資產(chǎn)自定價(jià)基準(zhǔn)日至交割日期間損益的歸屬;(5)相關(guān)資產(chǎn)辦理權(quán)屬轉(zhuǎn)移的合同義務(wù)和違約責(zé)任;(6)決議的有效期;(7)對(duì)董事辦理本次重大資產(chǎn)重組事

42、宜的具體授權(quán);(8)其他需要明確的事項(xiàng)。100、 對(duì)并購(gòu)重組委員會(huì)委員的監(jiān)督主要包括( )。A。問責(zé)制度B.違規(guī)處罰C.舉報(bào)監(jiān)督D.暫停審核標(biāo)準(zhǔn)答案： a, b, c解析：并購(gòu)重組委員會(huì)委員接受聘任后，應(yīng)當(dāng)承諾遵守中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)并購(gòu)重組委員會(huì)委員的有關(guān)規(guī)定和紀(jì)律要求，認(rèn)真履行職責(zé)，接受中國(guó)證監(jiān)會(huì)的考核和監(jiān)督。主要包括：(1)問責(zé)制度;(2)違規(guī)處罰;(3)舉報(bào)監(jiān)督機(jī)制。三、判斷題(本大題共60小題，每題0.5分，合計(jì)30分。)101、 招股說明書摘要的目的僅為向公眾提供有關(guān)本次發(fā)行的簡(jiǎn)要情況，無須包括招股說明書全文各部分的主要內(nèi)容。 ( )對(duì) 錯(cuò)標(biāo)準(zhǔn)答案： 正確102、 股東大會(huì)作出普通決議，應(yīng)

43、當(dāng)由出席股東大會(huì)會(huì)議的股東所持表決權(quán)的2/3以上通過。 ( )對(duì) 錯(cuò)標(biāo)準(zhǔn)答案： 錯(cuò)誤解析：股東大會(huì)作出普通決議，應(yīng)當(dāng)由出席股東大會(huì)會(huì)議的股東所持表決權(quán)的過半數(shù)通過。103、 股份有限公司的股東，即公司股份的所有者。 ( )對(duì) 錯(cuò)標(biāo)準(zhǔn)答案： 正確104、 我國(guó)股票發(fā)行監(jiān)管制度在1998年之前，采取只控制發(fā)行規(guī)模的辦法。 ( )對(duì) 錯(cuò)標(biāo)準(zhǔn)答案： 錯(cuò)誤105、 中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)保薦代表人資格的申請(qǐng)，自受理之日起15個(gè)工作日內(nèi)作出核準(zhǔn)或者不予核準(zhǔn)的書面決定。 ( )對(duì) 錯(cuò)標(biāo)準(zhǔn)答案： 錯(cuò)誤解析：中國(guó)證監(jiān)會(huì)依法受理、審查申請(qǐng)文件。對(duì)保薦機(jī)構(gòu)資格的申請(qǐng)，自受理之日起45個(gè)工作日內(nèi)作出核準(zhǔn)或者不予核準(zhǔn)的書面決定;

44、對(duì)保薦代表人資格的申請(qǐng)，自受理之日起20個(gè)工作日內(nèi)作出核準(zhǔn)或者不予核準(zhǔn)的書面決定。106、 有限責(zé)任公司變更為股份有限公司時(shí)，折合的實(shí)收股本總額不得高于公司總資產(chǎn)額。 ( )對(duì) 錯(cuò)標(biāo)準(zhǔn)答案： 錯(cuò)誤解析：公司法第九十六條規(guī)定，有限責(zé)任公司變更為股份有限公司時(shí)，折合的實(shí)收股本總額不得高于公司凈資產(chǎn)額。107、 盈利預(yù)測(cè)報(bào)告中預(yù)測(cè)期間的確定原則為預(yù)測(cè)時(shí)起至不超過下一個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束時(shí)止的期限。 ( )對(duì) 錯(cuò)標(biāo)準(zhǔn)答案： 錯(cuò)誤解析：盈利預(yù)測(cè)報(bào)告中的預(yù)測(cè)期間的確定原則為：如果預(yù)測(cè)是在發(fā)行人會(huì)計(jì)年度的前6個(gè)月作出的，則為預(yù)測(cè)時(shí)起至該會(huì)計(jì)年度結(jié)束時(shí)止的期限;如果預(yù)測(cè)是在發(fā)行人會(huì)計(jì)年度的后6個(gè)月作出的，則為預(yù)測(cè)時(shí)

45、起至不超過下一個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束時(shí)止的期限。108、 累計(jì)投票制是指股東大會(huì)選舉董事或者監(jiān)事時(shí)，每一股份擁有與應(yīng)選董事或者監(jiān)事人數(shù)相同的表決權(quán)，股東擁有的表決權(quán)可以集中使用。 ()對(duì) 錯(cuò)標(biāo)準(zhǔn)答案： 正確109、 股份有限公司申請(qǐng)?jiān)谙愀蹌?chuàng)業(yè)板上市，公眾股東的數(shù)量不得少于50名。 ( )對(duì) 錯(cuò)標(biāo)準(zhǔn)答案： 錯(cuò)誤解析：股份有限公司申請(qǐng)?jiān)谙愀蹌?chuàng)業(yè)板上市如發(fā)行人具備24個(gè)月活躍業(yè)務(wù)記錄，至少有100名股東。如發(fā)行人具備12個(gè)月活躍業(yè)務(wù)記錄，至少有300名股東，其中持股量最高的5名及25名股東合計(jì)的持股量分別不得超過公眾持有的股本證券的35%及50%。110、 監(jiān)事會(huì)由股東代表和適當(dāng)比例的公司職工代表組成，其中

46、職工代表的比例不得低于1/2，具體比例由公司章程規(guī)定。 ( )對(duì) 錯(cuò)標(biāo)準(zhǔn)答案： 錯(cuò)誤解析：監(jiān)事會(huì)由股東代表和適當(dāng)比例的公司職工代表組成，其中職工代表的比例不得低于1/3，具體比例由公司章程規(guī)定。111、 證券法對(duì)股份有限公司申請(qǐng)股票上市要求是公司股本總額不少于人民幣5000萬元。 ( )對(duì) 錯(cuò)標(biāo)準(zhǔn)答案： 錯(cuò)誤112、產(chǎn)權(quán)界定是指國(guó)家依法劃分財(cái)產(chǎn)所有權(quán)和經(jīng)營(yíng)權(quán)等產(chǎn)權(quán)歸屬，明確各類產(chǎn)權(quán)形式的財(cái)產(chǎn)范圍和管理權(quán)限的一種法律行為。產(chǎn)權(quán)界定應(yīng)當(dāng)依據(jù)“誰投資、誰擁有產(chǎn)權(quán)”的原則進(jìn)行。對(duì) 錯(cuò)標(biāo)準(zhǔn)答案： 正確113、 預(yù)先披露的招股說明書(申報(bào)稿)是發(fā)行人發(fā)行股票的正式文件，應(yīng)含有價(jià)格信息，但發(fā)行人不得據(jù)此發(fā)行

47、股票。 ( )對(duì) 錯(cuò)標(biāo)準(zhǔn)答案： 錯(cuò)誤解析：預(yù)先披露的招股說明書(申報(bào)稿)不是發(fā)行人發(fā)行股票的正式文件，不能舍有價(jià)格信息，發(fā)行人不得據(jù)此發(fā)行股票。114、 價(jià)值重估是指國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依據(jù)國(guó)家清產(chǎn)核資政策和有關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定，對(duì)企業(yè)申報(bào)的各項(xiàng)資產(chǎn)損益和資金掛賬進(jìn)行認(rèn)證。 ()對(duì) 錯(cuò)標(biāo)準(zhǔn)答案： 錯(cuò)誤解析：損益認(rèn)定是指國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依據(jù)國(guó)家清產(chǎn)核資政策和有關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定，對(duì)企業(yè)申報(bào)的各項(xiàng)資產(chǎn)損益和資金掛賬進(jìn)行認(rèn)證。而價(jià)值重估是對(duì)企業(yè)賬面價(jià)值和實(shí)際價(jià)值背離較大的主要固定資產(chǎn)和流動(dòng)資產(chǎn)按照國(guó)家規(guī)定的方法、標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行重新估價(jià)。115、 公司在股份制改組資產(chǎn)評(píng)估中一般使用清算價(jià)格法。( )對(duì)

48、錯(cuò)標(biāo)準(zhǔn)答案： 錯(cuò)誤116、 發(fā)審會(huì)后更換保薦人的，無需重新上發(fā)審會(huì)。( )對(duì) 錯(cuò)標(biāo)準(zhǔn)答案： 錯(cuò)誤解析：根據(jù)公開發(fā)行證券公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)財(cái)?shù)?號(hào)首次公開發(fā)行股票并上市申請(qǐng)文件對(duì)需由保薦人(主承銷商)出具意見的文件，應(yīng)重新核查并出具新的意見。發(fā)審會(huì)后更換保薦人(主承銷商)的，原則上應(yīng)重新發(fā)審會(huì)。117、 凈經(jīng)營(yíng)收入理論假定，當(dāng)企業(yè)增加債務(wù)融資時(shí)，股票融資的成本不變。( )對(duì) 錯(cuò)標(biāo)準(zhǔn)答案： 錯(cuò)誤解析：凈經(jīng)營(yíng)收入理論假定，不管企業(yè)財(cái)務(wù)杠桿多大，債務(wù)融資成本和企業(yè)融資總成本是不變的。但是，當(dāng)企業(yè)增加債務(wù)融資時(shí)，股票融資的成本就會(huì)上升。118、 國(guó)際推介的對(duì)象主要是個(gè)人投資者。( )對(duì) 錯(cuò)標(biāo)準(zhǔn)答案

49、： 錯(cuò)誤119、 認(rèn)股權(quán)證的不利之處是：籌資會(huì)稀釋股權(quán);當(dāng)股價(jià)大幅度上升時(shí)，導(dǎo)致認(rèn)股權(quán)證成本過高等。( )對(duì) 錯(cuò)標(biāo)準(zhǔn)答案： 正確120、 債權(quán)人與股東之間的利益沖突以及與債券相伴隨的破產(chǎn)成本又稱“外部股東代理成本”。( )對(duì) 錯(cuò)標(biāo)準(zhǔn)答案： 錯(cuò)誤121、 上海證券交易所上網(wǎng)發(fā)行資金申購(gòu)，根據(jù)發(fā)行人和主承銷商的申請(qǐng)，可以縮短1交易日。 ( )對(duì) 錯(cuò)標(biāo)準(zhǔn)答案： 正確122、擬發(fā)行上市的公司原則上應(yīng)采取整體改制方式，即剝離非經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)后，企業(yè)經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)整體進(jìn)入股份有限公司。企業(yè)不應(yīng)將整體業(yè)務(wù)的一個(gè)環(huán)節(jié)或一個(gè)部分組建為擬發(fā)行上市公司。( )對(duì) 錯(cuò)標(biāo)準(zhǔn)答案： 正確123、 可轉(zhuǎn)換債券每張面值為10元。 (

50、 )對(duì) 錯(cuò)標(biāo)準(zhǔn)答案： 錯(cuò)誤解析：可轉(zhuǎn)換債券每張面值為100元。124、 首次公開發(fā)行股票，發(fā)行人應(yīng)按第9號(hào)準(zhǔn)則的要求制作和報(bào)送申請(qǐng)文件。未按第9號(hào)準(zhǔn)則的要求制作和報(bào)送申請(qǐng)文件的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)按照有關(guān)規(guī)定不予受理。( )對(duì) 錯(cuò)標(biāo)準(zhǔn)答案： 正確125、 用股票購(gòu)買資產(chǎn)的收購(gòu)方式又叫“換股”。 ( )對(duì) 錯(cuò)標(biāo)準(zhǔn)答案： 錯(cuò)誤解析：用股票交換股票，這種收購(gòu)方式又稱換股，一般是收購(gòu)公司可直接向目標(biāo)公司的股東發(fā)行股票，以交換目標(biāo)公司的股票。通常來說，至少要達(dá)到收購(gòu)公司能控制目標(biāo)公司所需的足夠多的股票。126、滬市投資者可以使用其所持的上海證券賬戶，在申購(gòu)日向上證所申購(gòu)在上證所發(fā)行的新股，申購(gòu)時(shí)間為T日上午9：3011：30，下午1：003：00。( )對(duì) 錯(cuò)標(biāo)準(zhǔn)答案： 正確127、香港聯(lián)交所上市規(guī)則規(guī)定，如果公司在相同的管理層人員的管理下有連續(xù)3年的營(yíng)業(yè)記錄，以往3年盈利合計(jì)5000萬港元，并且市值不低于1億港元，則可以上市。( )對(duì) 錯(cuò)標(biāo)準(zhǔn)答案：