小企業(yè)財(cái)務(wù)規(guī)章制度-范本

1、小企業(yè)財(cái)務(wù)規(guī)章制度-范本 小企業(yè)財(cái)務(wù)規(guī)章制度-范本之相關(guān)制度和職責(zé)，小企業(yè)財(cái)務(wù)規(guī)章制度范本一、現(xiàn)金管理制度1.現(xiàn)金借款需由經(jīng)手人填寫“借款申請(qǐng)單,經(jīng)總經(jīng)理審批后到財(cái)務(wù)支取。2.凡借現(xiàn)金1000元以上的必須提前與出納約定,以便提前準(zhǔn)備。3.勞務(wù)工. 小企業(yè)財(cái)務(wù)規(guī)章制度范本 一、現(xiàn)金管理制度 1.現(xiàn)金借款需由經(jīng)手人填寫“借款申請(qǐng)單,經(jīng)總經(jīng)理審批后到財(cái)務(wù)支取。 2.凡借現(xiàn)金1000元以上的必須提前與出納約定,以便提前準(zhǔn)備。 3.勞務(wù)工資發(fā)放時(shí)間定為每月二十五日。 4.天天所收現(xiàn)金要嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度,于當(dāng)天下班之前交財(cái)務(wù)出納統(tǒng)一管理,不準(zhǔn)挪用。 二、支票管理制度 1.支票必須符合以下要求方能收取

2、不能撕毀,破損或涂改。 簽發(fā)的支票是以墨汁或炭素墨水筆填寫;簽發(fā)單位印簽完整清楚;支票右上部應(yīng)有交換行號(hào);加密的支票應(yīng)提供密碼。 支票有效期為十天,關(guān)于已填好的支票,必須檢查大小寫金額是否相符,收款單位、日期、用途填寫是否正確。 2.使用支票需由經(jīng)手人填寫“支票借款申請(qǐng)單,經(jīng)項(xiàng)目經(jīng)理、部門經(jīng)理、總經(jīng)理審批后到財(cái)務(wù)辦理支票領(lǐng)用手續(xù)。支票領(lǐng)出后十天內(nèi)持發(fā)票到財(cái)務(wù)報(bào)銷,如不及時(shí)報(bào)銷,出納有權(quán)拒發(fā)新的支票。 3.100元以上的費(fèi)用支出,原則上以支票結(jié)算為主,領(lǐng)用支票后應(yīng)妥善保管,不得丟失,如由于責(zé)任心不強(qiáng)丟失支票,損失由個(gè)人負(fù)責(zé)。 三、費(fèi)用申請(qǐng)及報(bào)銷 1.凡經(jīng)銷部開支費(fèi)用需在總經(jīng)理審批后送達(dá)財(cái)務(wù)后方可

3、申請(qǐng)項(xiàng)目開支費(fèi)用。 2.購買日用品、辦公費(fèi)用需的發(fā)票經(jīng)理簽字,報(bào)財(cái)務(wù)審核并由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)報(bào)總經(jīng)理審批后予以領(lǐng)取現(xiàn)金或支票。 3.項(xiàng)目費(fèi)用的報(bào)銷:必須在原始發(fā)票背面注明事由、由經(jīng)手人簽字后報(bào)財(cái)務(wù)審核并由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)報(bào)總經(jīng)理審批后予以報(bào)銷。 4.差旅費(fèi)報(bào)銷由報(bào)銷人按公司差旅費(fèi)報(bào)銷規(guī)定填寫“差旅費(fèi)報(bào)銷單,經(jīng)出納審核后報(bào)項(xiàng)目經(jīng)理、部門經(jīng)理簽字,由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)報(bào)總經(jīng)理審批后予以報(bào)銷。未能在規(guī)定時(shí)間內(nèi)報(bào)銷的,不預(yù)支付下一次差旅借款;如特別原因?qū)е掳l(fā)生的費(fèi)用超出差旅費(fèi)報(bào)銷規(guī)定的,需寫明原因,由部門經(jīng)理、總經(jīng)理審批后予以報(bào)銷。 四、加班交通費(fèi)及誤餐費(fèi) 如員工加班,員工乘由公共汽車回家,公司可依據(jù)有效報(bào)銷憑證報(bào)銷交通費(fèi)。 五、銷售費(fèi)用申請(qǐng)及報(bào)銷 1.銷售費(fèi)用的報(bào)銷,必須在原始發(fā)票背面由經(jīng)手人簽字。報(bào)財(cái)務(wù)審核并由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)報(bào)總經(jīng)理審批后予以報(bào)銷。 六、管理費(fèi)用申請(qǐng)及報(bào)銷 1.購置辦公用品及支付辦公費(fèi)用,需有人員依據(jù)購置、審批