《超跑國際貿(mào)易公司財務部關(guān)鍵業(yè)績KPI考核辦法》(24頁)財務制度表格_6518

1、SC 超跑國際貿(mào)易有限公司財務部崗位 KPI 組成表財務部經(jīng)理 KPI 組成表KPI考核周期考核標準KPI 說明權(quán)重計算方式信息來源考核目的一般差錯次數(shù)半年12 次/年見 KPI 說明表30%財務總監(jiān)一級接到客客戶投訴次數(shù)半年0戶投訴的數(shù)量, 見 附25%表部門費用完成率半年100%財務術(shù)語15%半年（年合理化建議數(shù)量度指標分4 次/年見 KPI 說明表15%解）100- （A-3 ） *6季度100- （A-12 ）*6年度100-A*20200A<85%= 100- （A-1 ） *2000/30A>115%100-(1-A)*15季度100- （4-A ） *15年度總監(jiān)抽檢

2、記錄避免差錯 , 提高工作質(zhì)量特殊記錄及處理提高工作質(zhì)量意見部門成本中心報提高部門管理水平表總監(jiān)確認加強公司財務管理與控制融資計劃完成率年度100%財務術(shù)語8%100-(1-A)*50財務報表更好地完成公司融資工作融資費用率年度B( 百分數(shù) )財務術(shù)語7%100-(A-B)*10000降低融資成本 ,減少資金無效財務部總監(jiān)確認占用備注：計算方式中A 表示實際完成數(shù)， B 表示公司計劃中規(guī)定的標準。財務部經(jīng)理 KPI 說明表考核指標具體內(nèi)容財務總監(jiān)一個月至少抽檢 3 個環(huán)節(jié)，特大差錯 =10 次一般差錯，重大差錯 =5 次一般差錯，特大差錯包括員工泄密，營私舞弊，錯誤支付無法追回及其他給公司造成

3、重大損失（萬元以上）的行為等，重大一般差錯次數(shù)差錯包括錯誤支付可追回，重大報表填報錯誤，原始票據(jù)丟失及其他給公司造成一般損失（萬元以下）的行為。一般差錯含一般報表填報錯誤，會計事項處理錯誤，不按公司有關(guān)制度開展工作，報告、報表填報不及時（推遲一天記一次）等。由于不符合公司制度的行為引起的來自經(jīng)銷商、職能部門、部門內(nèi)員工、關(guān)系單位的投訴行為，兼顧客戶投訴次數(shù)總監(jiān)意見合理化建議合理化建議是指能夠提高公司經(jīng)營業(yè)績、部門經(jīng)營效率的建議財務部經(jīng)理考核流程財務經(jīng)理人力資源部信息來源一般差錯整理備案總監(jiān)工作記錄次數(shù)客戶投訴整理備案總監(jiān)工作記錄次數(shù)部門費用整理備案成本中心報表完成率合理化建整理備案總監(jiān)工作記錄

4、議數(shù)量融資計劃整理備案總監(jiān)工作記錄完成率融資費用整理備案財務報表，總監(jiān)工作記錄率接受考評反饋財務部財務分析師 KPI 組成表財務總監(jiān)根據(jù)差錯次數(shù)打分根據(jù)客戶投訴次數(shù)打分根據(jù)預算打分根據(jù)合理化建議數(shù)量打分根據(jù)融資計劃打分根據(jù)融資費用打分KPI考核周期考核KPI 說明權(quán)重計算方式信息來源考核目的標準編制公司年報年度80%略50%軟指標評分表財務部真實、公允向外部發(fā)布和披露信息質(zhì)量公司年報財務部現(xiàn)狀分析季度80%略30%軟指標評分表月財務分隨時監(jiān)控公司的運作是否健康析報告日常問題的監(jiān)季度100%略20%軟指標評分表財務總監(jiān)加強公司的控制，保證問題的及時解控和解決工作記錄決財務部財務分析師軟指標評分表

5、表一：編制公司年報評分表（財務總監(jiān)填寫）請針對財務分析師編制的年報綜合以下三方面評分軟指標評分項目權(quán)重得分加權(quán)得分報告及時提出20%報告內(nèi)容的全面性30%報告質(zhì)量50%總計100%表二：現(xiàn)狀分析評分表（財務經(jīng)理填寫）請針對財務分析師提交的現(xiàn)狀分析評分表綜合以下三方面評分軟指標評分項目權(quán)重得分加權(quán)得分現(xiàn)狀分析的及時性20%分析報告數(shù)據(jù)的準確性40%分析報告的指導性40%總計100%表三：日常問題的監(jiān)控和解決評分表（財務經(jīng)理填寫）請針對財務分析師提對日常問題的跟蹤綜合以下兩方面評分軟指標評分項目權(quán)重得分加權(quán)得分日常問題的解決進度40%日常問題的解決結(jié)果60%總計100%編制公司年報現(xiàn)狀分析日常問題

6、的監(jiān)控與解決財務分析師考核流程財務分析師人力資源部信息來源財務總監(jiān)/經(jīng)理公司年報整理備案會計師事務所評定總監(jiān)審閱并打分現(xiàn)狀分析報告整理備案總監(jiān)審閱并打分整理備案財務總監(jiān)工作記錄總監(jiān)審閱并打分接受考評反饋財務部成本會計 KPI 組成表KPI考核周期成本分析報告半年合理化建議季度材料價格的合季度理性考核KPI 說明標準指根據(jù)成本100 核算結(jié)果作分 出的分析報告指對降低成100 本或改善流分 程有直接幫助的建議指的是采購100 部材料采購分 價格的合理性權(quán)重計算方式40%軟指標評分表30%軟指標評分表30%軟指標評分表信息來源成本會計工作報告財務總監(jiān)工作記錄成本會計材料價格列表考核目的加強公司成本

7、的控制，保證問題的及時解決促進成本管理工作更有效地開展加強材料價格監(jiān)控成本會計軟指標評分表表一：成本分析報告評分表（財務經(jīng)理填寫）請針對成本會計編制的成本分析報告綜合以下三方面評分軟指標評分項目權(quán)重得分加權(quán)得分報告提交的及時性20%報告內(nèi)容的全面性30%報告質(zhì)量50%總計100%表二：合理化建議評分表（財務經(jīng)理填寫）請針對成本會計提交的現(xiàn)狀分析評分表綜合以下三方面評分軟指標評分項目權(quán)重得分加權(quán)得分合理化建議的頻度20%合理化建議的有效性40%合理化建議的創(chuàng)新性40%總計100%表三：材料價格的合理性評分表（財務經(jīng)理填寫）請針對成本會計監(jiān)督下的材料價格合理性綜合以下兩方面評分軟指標評分項目權(quán)重得

8、分加權(quán)得分抽檢材料的代表性40%價格與市場價的比較60%總計100%成本分析報告合理化建議材料價格的合理性成本會計考核流程成本會計人力資源部信息來源財務總監(jiān)成本分析報告整理備案審閱并打分合理化建議整理備案財務經(jīng)理審閱并打分材料價格分析整理備案供應部材料價格表審閱并打分接受考評反饋財務部核算組組長 KPI 組成表考核KPI考核標準周期KPI 說明權(quán)重計算方式信息來源考核目的日常核算組織工季度作及時、準確完成及時：月度在 3 日之前；年度在次年1月15日之前準確：錯誤次數(shù)為 0及時：體現(xiàn)在各個核算崗位的結(jié)帳工作的及時性上錯誤：非原則性延遲 1天得 80分25%延遲 2天得 60分延遲 2天以上得

9、0分保證核算工作部門經(jīng)理日常50%的及時、準確SAP 系統(tǒng)檢查錯誤 0次得 100分進行25%錯誤 2次得 90分錯誤 3次得 60分錯誤>3 次得 0 分稅項工作的及時、季度達到稅務要求該工作的進行完全準確完成按照稅務要求進行日常帳W= 出錯次數(shù)固定資務處理出錯次數(shù)： 0 次管理、盤點的正確是正確軟指標產(chǎn)核算季度正確管理、盤點的正100 分根據(jù)盤點報告確檔案保管完整、及每季度末提交檔案季度100 分清冊，由部門經(jīng)理抽時查并打分20%達到要求得 100 分稅務局罰款反映保證稅務工作的達不到要求得 0 分順利進行W=0100 分10%0<W 190 分SAP 系統(tǒng)保證固定資產(chǎn)核1&l

10、t; W260 分算準確W>20 分10%見軟指標評分表本崗位提交盤點保證固定資產(chǎn)核報告算準確10%見軟指標評分表本崗位每季度末保證檔案的完提交檔案清冊整、安全軟指標評分表表一：盤點報告評分表（財務經(jīng)理填寫）請針對核算組組長提交的盤點報告從以下二方面評分考評項目權(quán)重得分加權(quán)得分完整性50%正確性50%總計100%表二：檔案清冊抽查情況評分表（財務經(jīng)理填寫）請根據(jù)檔案清冊抽查情況從以下二方面評分考評項目權(quán)重得分加權(quán)得分完整性50%及時性50%總計100%財務部銷售、應收款會計KPI 組成表KPI考核考核標準KPI 說明權(quán)重計算方式信息來源考核目的周期正確的保管與開每月出錯率為零具發(fā)票業(yè)務季

11、度15、 25 日開具的發(fā)票在月底前、月底開郵寄的及時性具的發(fā)票在次月5日前必須寄出每季度第一個月前與經(jīng)銷商定期對帳工作的及季度15 天內(nèi)發(fā)出對帳通時完成知單應收款分析季度100 分報稅資料準備工作的及時、 準季度100 分確完成月底前當月應出完應收款日常帳務處理的及時季度的憑證未及時出完完成的不多于 2 筆增殖稅票 W=0100 分出錯率 = 錯誤數(shù) /0<W 1% 90 分30分1%<W 2% 80當月所有發(fā)票數(shù)%52%<W 3%60 分錯誤指非原則性W>3%0 分0錯誤，虛開、假%報等原則性錯誤每延遲 1天扣 10分除外20延遲 3天得60分%延遲 3 天以上得

12、0 分如遇法定節(jié)假日20%每延遲 1 天，扣 10 分則期限順延延遲 5天以上，得 0 分每季提交分析報告，從帳期、額10%見軟指標評分表度方面分析核算組組長根據(jù)達到標準情遇節(jié)假日根據(jù)稅10%況給其打分。及時：每月6務通知順延日前完成準確：無差錯具體見軟指標評分表N 2100 分財務術(shù)語10%N=380 分N=460 分N 50 分核算組長日常抽查及月報表保證發(fā)票業(yè)務的及時、準確處理郵寄記錄發(fā)出記錄、保持經(jīng)銷商帳回執(zhí)記錄務清楚本崗位提交控制應收款情季度分析報況告保證報稅工作稅務會計的順利進行更好地完成公財務報表司融資工作備注：計算方式中W 表示出錯率， N 表示未及時完成的業(yè)務筆數(shù)。財務部銷售

13、和應收款會計軟指標評分表表一：應收款分析報告評分表（核算組長填寫）請針對銷售和應收款會計提交的季度分析報告綜合以下兩個方面評分考評項目權(quán)重得分加權(quán)得分分析的正確性50%分析的全面性50%總計100%表二：報稅資料準備工作評分表（核算組長填寫）請針對銷售和應收款會計報稅資料準備工作情況評分考評項目權(quán)重得分加權(quán)得分及時性70%準確性30%總計100%財務部資金管理組長 KPI 組成表KPI周期考核標準KPI 說明權(quán)重計算方式信息來源考核目的KPIKPI 說明及時性符合條件的當40%日完成信用控制準確性對經(jīng)銷商信用60%額度的把握及時性普通發(fā)票的開具及見附表郵寄準確性周期考核標準權(quán)重數(shù)據(jù)來源季100

14、 分60%組長根據(jù)銷售代表反饋記錄季100 分組長工作記錄30%及經(jīng)銷商反饋計算方法出現(xiàn)一次延誤得0 分月3次 90 分3 次-5次60分>次0分延誤一天 90 分延誤1-2天60分2天以上 0分月4次內(nèi)90分4-6次60分>次0分考核目的控制風險及時準確的為經(jīng)銷商開具郵寄發(fā)票應收帳款清帳工作的及不影響結(jié)帳工時完成作季100 分10%SAP 記錄出現(xiàn)1 次 0分保證結(jié)帳工作的順利進行銀行出納：至少每月 1次現(xiàn)金出納：至少每周 1次通過對及時、準資金計劃執(zhí)行及時、準確季度100 分確的投訴來考核，包括內(nèi)外部投訴40%見軟指標評分表經(jīng)理投 訴記保證資金執(zhí)行計劃的錄順利完成金融機構(gòu)要求及

15、時之日起 10 日內(nèi)融資資料準提交備、手續(xù)的及季度時、準確完成投訴 1次準確頻度及時性的要求指的是通常情況準確：全面、真實10每延遲 1 天扣 10分延遲 3天得60分%延遲 3天以上得 0 分20%投訴 1次100 分102次80分%3次60 分4次及以上0分未按要求檢查出現(xiàn) 0次14100 分%60 分保證融資工作的順利銀行反饋進行銀行出納、現(xiàn)由組長檢查并在核對記錄上記錄金出納工作檢季度意見，經(jīng)理抽查查出 現(xiàn) 問至多半個月內(nèi)情況題 的 解解決發(fā)現(xiàn)的問決題包括月度現(xiàn)金預期間分析報表季度100 分測表、融資分析、資金使用、月末稅金預測2 次及以上0 分20%6%達到要求100 分未達到要求0

16、分20%見軟指標評分表出納的 工作保證資金組工作的順核對記錄利進行本崗位 提交控制公司月度資金情報表況軟指標評分表表一：資金計劃完成情況評分表（財務經(jīng)理填寫）請針對財務部資金組長資金計劃完成情況綜合以下兩方面評分軟指標評分項目權(quán)重得分加權(quán)得分對及時性投訴情況70%對準確性投訴情況30%總計100%表二：期間分析報表評分表（財務經(jīng)理填寫）請針對財務部資金組長提交的期間分析報表綜合以下兩方面評分軟指標評分項目權(quán)重得分加權(quán)得分及時性60%全面性40%總計100%財務部現(xiàn)金出納 KPI 組成表KPI周期考核標準KPI 說明權(quán)重計算方式信息來源考核目的現(xiàn)金收付業(yè)務的準確完季度成及時銀行憑證的錄季度入準確

17、回款登記與核對季度由于非原則性錯誤投訴次數(shù)每 造成的投訴，影響重月為 0大的原則性錯誤除外大額匯出當日錄入；其余銀行憑證包括：次日下班前電匯匯出、電匯錄入回單、進帳單等非原則性錯誤的每月投訴投訴次數(shù)為1次回款指的是公司100分內(nèi)部系統(tǒng)的每月投訴0 次100 分30%1 次90 分次80分23次60 分4次及以上0 分20及時完成100 分%未及時完成0 分30%投訴0 次100分102次80分%3次60分4次及以上 0分20%見軟指標評分表資金組長的保證現(xiàn)金收付的及時、準確投訴記錄完成銷售代表、客戶投訴至組 保證銀行業(yè)務順利進行長處本崗位每周提交回款統(tǒng) 保證公司內(nèi)回款準確、及時計表個人往來帳清

18、理工季度100 分組長對人員、金10%組長對其每月提交的統(tǒng)計作額的準確性抽查表準確性抽查情況打分本崗位提交個人欠款 控制個人帳戶欠款情況統(tǒng)計表包括庫存現(xiàn)金帳組長不定期檢查達到安全實相符、銀行預組長抽查情財務安全性季度10%安全100 分保證財務的安全性要求留鑒印、各類單況記錄任何遺失0 分據(jù)的安全保管軟指標評分表表一：回款統(tǒng)計表評分表（資金管理組組長填寫）請針對財務部現(xiàn)金出納提交的回款統(tǒng)計表綜合以下兩方面評分軟指標評分項目權(quán)重得分加權(quán)得分及時性70%準確性30%總計100%財務部銀行出納 KPI 組成表KPIKPI 說明周期考核標準權(quán)重數(shù)據(jù)來源銀行收、付款業(yè)務（準確性）以組長認可的季100 分20%組長工作記有效投訴為準錄組長根據(jù)有關(guān)報銷審核 50%及時性、態(tài)度方100 分面投訴打分組長工作記現(xiàn)金業(yè)務季20%錄以組長確認的制證 50%100 分有效投訴為準工資審核、制表以員工投訴為季20%員工投訴準工作記錄保險費審