會計每月應該做什么【推薦文章】

1、精 品 文 檔 professional documents如如有用請下載保藏以便備查會計每月應當做什么作為一名合格的會計每個月的各個階段該做什么大家都清晰嗎.小編現(xiàn)從網(wǎng)上搜羅了一下‚為各位列出一個通用性較強的時間表.大家可以保藏起來按時查詢.以便制定每周工作方案 .（一）月末結(jié)轉(zhuǎn)及提取相關(guān)稅金1、結(jié)轉(zhuǎn)當月地方小稅查詢當月應交稅金各地方小稅的明細賬將當月地方小稅中存在借方發(fā)生額的金額作記錄編制相應的會計分錄將其轉(zhuǎn)平借：治理費用房產(chǎn)稅土地使用稅車船使用稅貸：應交稅金應交房產(chǎn)稅應交土地使用稅應交車船使用稅2、結(jié)轉(zhuǎn)當月增值稅1 結(jié)轉(zhuǎn)當月增值稅查詢當月應交稅金中應交增值稅的明細賬將

2、當月應交增值稅的各子科目發(fā)生額作記錄編制相應的會計分錄將其轉(zhuǎn)出借：應交稅金應交增值稅銷項稅額應交增值稅轉(zhuǎn)出多交增值稅精 品 文 檔 professional documents如如有用請下載保藏以便備查貸：應交稅金應交增值稅進項稅額應交增值稅已交稅金本年數(shù)應交增值稅已交稅金出口交稅應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅2 轉(zhuǎn)出當月未交或多交的增值稅依據(jù)當月應交稅金應交增值稅各明細賬運算出其貸方余額同借方余額的差額編制相應的會計分錄將差額轉(zhuǎn)出借：應交稅金應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅貸：應交稅金未交增值稅或如下：借：應交稅金未交增值稅貸：應交稅金應交增值稅轉(zhuǎn)出多交增值稅3、計提當月主營業(yè)務(wù)稅金及附加查詢以及運算出當

3、月增值稅額的應交數(shù)和主營業(yè)務(wù)收入依據(jù)國家以及地方稅收政策運算出各稅費金額依據(jù)運算出的金額編制相應的會計分錄借：主營業(yè)務(wù)稅金及附加貸：應交稅金應交城建稅精 品 文 檔 professional documents如如有用請下載保藏以便備查其他應交款應交訓練附加應交堤防稅應交平抑物價應交訓練進展基金4、計提當月所得稅按應對稅款法依據(jù)本月的利潤總額扣除不需要納稅項目計提當月的所得稅；借：所得稅貸：應交稅金應交所得稅二復核會計憑證將出納崗傳來的涉及現(xiàn)金的憑證以及全部核算崗傳來的不涉及現(xiàn)金的憑證統(tǒng)一進行逐個復核發(fā)覺有編制會計憑證顯現(xiàn)差錯的情形提請各核算崗改正其中顯現(xiàn)的反常差錯應先征求副部長看法后才能予以

4、改正將憑證中含有需要抵扣的增值稅 進項稅額抵扣聯(lián)或運輸發(fā)票抽出并在發(fā)票右上角寫上該稅票的月份及憑證號傳稅務(wù)崗驗票以及編制抵扣聯(lián)清單將已復核的會計憑證按憑證號次序清理整齊三編制以及出具會計報表將全部已經(jīng)過人工復核的會計憑證在微機的賬務(wù)系統(tǒng)進行逐個復核將全部賬務(wù)系統(tǒng)中已經(jīng)復核的憑證進行電腦記賬精 品 文 檔 professional documents如如有用請下載保藏以便備查通過微機中的賬務(wù)系統(tǒng)進行全部結(jié)轉(zhuǎn)憑證的生存復核全部已生成的結(jié)轉(zhuǎn)憑證看其是否正確對已核準無誤的結(jié)轉(zhuǎn)憑證進行電腦記賬出具會計報表交由副部長審定審定無誤后將其復印如干份填寫用章審批單到檔案室請章后蓋公司蓋再蓋上“法定代表人.財務(wù)總

5、監(jiān) .財務(wù)部門負責人”三章將要上傳到國資公司財務(wù)部和寶安集團財務(wù)處的會計報表先予以傳真后再寄出再將會計報表下發(fā)給其他各相關(guān)部門和單位并要求在發(fā)文簽收本上簽下接收人的姓名和日期注：每月的財務(wù)會計報表應在下月的10 日之前出具， 出具后經(jīng)領(lǐng)導審定無誤才能予以下發(fā)；四編制以及出具會計報表附注將各核算崗供應的相關(guān)資料收齊編制會計報表附注復印在財務(wù)系統(tǒng)內(nèi)部下發(fā)注：每月的財務(wù)會計報表附注應在下月的15 日之前出具；五編制快報依據(jù)國資公司財務(wù)部下發(fā)的快報要求先編制表樣再逐個查詢賬務(wù)系統(tǒng)中當月的各所需科目余額填制報表交副部長審查將審定無誤的快報打印再傳 真到國資公司財務(wù)部精 品 文 檔 professiona

6、l documents如如有用請下載保藏以便備查注：每月的快報應在當月最終一天下班前予以傳出；六編制財務(wù)分析報告每季末待財務(wù)報表出具之后向相關(guān)核算崗收集財務(wù)分析報告所需資料和信息編制財務(wù)分析報告交部長審查將審定后的財務(wù)分析報各打印復印如干 份向部長請示后下發(fā)相關(guān)人員注： 3 月和 9 月為季度財務(wù)分析 .6 月和 12 月為半年和年度財務(wù)分析;每季的財務(wù)分析報告應在下月的 20 日之前出具，出具后經(jīng)領(lǐng)導審定無誤才能予以下發(fā)；七編制現(xiàn)金流量猜測表每季度過后應將上季度編制的現(xiàn)金流量猜測表與資金實際發(fā)生數(shù)予以核對從微機的賬務(wù)系統(tǒng)中逐個查詢經(jīng)營活動、投資活動、籌資活動各自的現(xiàn)金流入和現(xiàn)金流出明細并編制

7、上季度猜測數(shù)與實際發(fā)生數(shù)對比分析表再依據(jù)下一季度的資金使用方案和經(jīng)營規(guī)劃編制下一季度的現(xiàn)金流量猜測表交部長審查將審定后的現(xiàn)金流量猜測表打印復印如干份向部長請章后下發(fā)相關(guān)人員注：現(xiàn)金流量猜測表應在下一季度開頭月份的25 日之前出具， 出具后經(jīng)領(lǐng)導審定無誤才能予以下發(fā)；八收集員工考核資料當月月初將員工月度考核表下發(fā)給財務(wù)部除部長外 各員工督促其填寫當月的工精 品 文 檔 professional documents如如有用請下載保藏以便備查作方案當月完后督促其填寫當月的工作小結(jié)將小結(jié)收齊交部長考核注：員工月度考核表應在下一個月8 日之前收齊；九治理性工作1、嚴格按國家財經(jīng)法律、法規(guī)、政策、會計制度，復核會計憑證，保證會計核算質(zhì)量；2、在制定內(nèi)部會計核算以及財務(wù)治理制度的方面提出創(chuàng)建性建議；3、幫助部長加強公司財務(wù)會計治理工作，統(tǒng)一規(guī)范財務(wù)行為；4、幫助部長有效實施對各會計崗位的考核，以及公平客觀地完成各會計崗位的監(jiān)交工作；5、不定期組織成本核算小組或各會計核算崗位的體會溝通以及業(yè)務(wù)溝通等小型的座談會，不定期組織旨在提高財務(wù)治理核算的工作檢查及體會溝通；6、妥當治理好財務(wù)會計部日常的瑣碎小事；7、積極完成領(lǐng)導交辦的其他工作；十工作要求1、熟