財政收入與GDP的異方差分析

1、天津外國語大學(xué)國際商學(xué)院計量實驗報告（一）題 目：財政收入與GDP的異方差性分析姓 名：胡云霞學(xué) 號：1107534019專 業(yè)：金融年 級：11級班 級：11703任課教師：王五祥2014 年 6 月內(nèi)容摘要近年來，我國財政收入以每年超十億元的速度增長，財政收入市政府部門的公共收入，是國民收入分配中用于保證政府行使其公共職能、實施公共政策及提供公共服務(wù)的資金需求。財政作為一國政府的活動,是政府職能的具體體現(xiàn),主要有資源配置、收入再分配和宏觀經(jīng)濟調(diào)控三大職能。財政收入的增長情況關(guān)系著一個國家經(jīng)濟的發(fā)展和社會的進(jìn)步。因此，研究財政收入的增長就顯得尤為必要。財政收入的增長受到多方面的影響，但最根本

2、的原因是經(jīng)濟的總體發(fā)展態(tài)勢，即GDP的增長。在應(yīng)對金融危機的過程中，中國政府發(fā)揮了巨大的作用，政府投入4萬億拉動中國內(nèi)需，使得中國經(jīng)濟從危機中重新煥發(fā)出活力，成為當(dāng)時世界上第一個經(jīng)濟恢復(fù)增長的國家。政府財政收入是本次財政政策得以順利實施的基礎(chǔ)。本論文主要研究影響中國財政收入的因素，采用計量經(jīng)濟學(xué)的最小二乘回歸方法，用Eviews 6.0軟件估計模型、各參數(shù)估計值，并運用異方差性分析回歸方程，與現(xiàn)實進(jìn)行對比分析，依據(jù)回歸方程作出預(yù)測，最后根據(jù)研究結(jié)論提出可行性建議。關(guān)鍵詞：異方差性；財政收入；GDP；Eiews；目 錄一、實驗?zāi)康?二、實驗要求1三、實驗原理1四、預(yù)備知識1五、實驗內(nèi)容

3、1六、實驗步驟2（一）建立對象2(二)用普通最小二乘法建立線性模型3(三)檢驗?zāi)Ｐ偷漠惙讲钚?1.圖形檢驗法32. Goldfeld-Quanadt檢驗43.White檢驗6（四）異方差性的修正61.加權(quán)最小二乘法62.異方差穩(wěn)健性標(biāo)準(zhǔn)誤方法9七、模型結(jié)論10八、分析與建議10（一）保持財政收入占GDP的比重合理并促進(jìn)共同增長10（二）擴大GDP總量，提高財政收入10參考文獻(xiàn)：11財政收入與GDP的異方差性分析 一、 實驗?zāi)康恼莆债惙讲钚阅Ｐ偷臋z驗方法與處理方法GDP與財政收入之間存在著源與流、根與葉的關(guān)系，源遠(yuǎn)則流長，根深則葉茂，經(jīng)濟的全面、可持續(xù)發(fā)展是財政收入增長的根本保證，財政收入的健康

4、增長又為國民經(jīng)濟的協(xié)調(diào)發(fā)展提供了源動力。二、 實驗要求根據(jù)上課所學(xué)內(nèi)容做異方差模型的圖形法檢驗、Goldfeld-Quanadt檢驗與White檢驗，使用WLS方法、異方差穩(wěn)健標(biāo)準(zhǔn)誤方法對異方差進(jìn)行修正。三、 實驗原理 圖形法檢驗、Goldfeld-Quanadt檢驗與White檢驗與加權(quán)最小二乘法、異方差穩(wěn)健標(biāo)準(zhǔn)誤方法。四、 預(yù)備知識Goldfeld-Quanadt檢驗與White檢驗與加權(quán)最小二乘法。國內(nèi)生產(chǎn)總值：會促進(jìn)國民收入，從而會提高居民個人收入水平直接影響居民儲蓄量，并與財政收入的增長保持一定的同向性。五、 實驗內(nèi)容本模型使用時間序列數(shù)據(jù)，數(shù)據(jù)來源于國家統(tǒng)計局網(wǎng)站。在經(jīng)過大量分析比

5、較后我采用了所取樣本數(shù)據(jù)見下表，其中X為我國國民生產(chǎn)總值（億元人民幣），Y為我國財政收入（億元人民幣）。年份財政收入（億元）Y國內(nèi)生產(chǎn)總值（億元）X財政支出（億元）商品零售價格指數(shù)19945218.1048197.95792.62121.719956242.2060793.76823.72114.819967407.9971176.67937.55106.119978651.1478973.09233.56100.819989875.9584402.310798.1897.4199911444.0889677.113187.6797.0200013395.2399214.615886.5098

6、.5200116386.04109655.218902.5899.2200218903.64120332.722053.1598.7200321715.25135822.824649.9599.9200426396.47159878.328486.89102.8200531649.29184937.433930.28100.8200638760.20216314.440422.73101.0200751321.78265810.349781.35103.8200861330.35314045.462592.66105.9200968518.30340902.876299.9398.820108

7、3101.51401512.889874.16103.12011103874.43473104.0109247.79104.92012117253.52518942.1125952.97102.02013129100568845139700101.7(1)使用普通最小二乘法建立居民人均消費支出與可支配收入的線性模型；(2)檢驗?zāi)Ｐ褪欠翊嬖诋惙讲钚裕?3)如果存在異方差性，試采用適當(dāng)?shù)姆椒ü烙嬆Ｐ蛥?shù)。六、 實驗步驟（一）建立對象錄入變量國內(nèi)生產(chǎn)總值X和財政收入Y，如圖1所示：圖1 圖2(二)用普通最小二乘法建立線性模型設(shè)定一元線性回歸模型為：點擊主界面菜單QuickEstimate Equat

8、ion，在彈出的對話框中輸入Y、C、X，點擊確定即可得到回歸結(jié)果，如圖2所示。根據(jù)圖2中的數(shù)據(jù)，得到模型的估計結(jié)果為=-10490.71+0.2396X= 0.9970 =0.9968 D.W.=0.3518F=5915.08 RSS=89840400估計結(jié)果顯示，即使在10%的顯著性水平下，都不拒絕常數(shù)項為零的假設(shè)。(三)檢驗?zāi)Ｐ偷漠惙讲钚?.圖形檢驗法生成殘差序列。在得到圖2結(jié)果后，在工作文件中點擊ObjectGenerate Series，在彈出的窗口中，在主窗口鍵入命令如下“e2=resid2”，如圖3所示，得到殘差平方和序列e2。 圖3 圖4如果存在異方差，則只可能是由于可支配收入X

9、引起的。繪制對的散點圖。按住Ctrl鍵，同時選擇變量X與e2，以組對象方式打開，進(jìn)入數(shù)據(jù)列表，再點擊ViewGraphScatterSimple Scatter，可得散點圖，如圖4所示。由圖4可以看出，殘差平方和對大致存在遞增關(guān)系，即存在單調(diào)增型異方差。2. Goldfeld-Quanadt檢驗本列選擇升序排列，這時變量Y將以X按升序排列。 圖5 圖6構(gòu)造子樣本區(qū)間，建立回歸模型。在本題中，樣本容量n=20，刪除中間1/4的觀測值，大約4個數(shù)據(jù)，余下部分平分得兩個樣本區(qū)間：1-8和13-20，它們的樣本個數(shù)均是8個，即.在工作文件窗口中點擊Sample菜單，在彈出的對話框中輸入1 8，將樣本期

10、改為18，如圖6所示。然后，用OLS方法求得如圖7的結(jié)果圖7 圖8根據(jù)圖7中的數(shù)據(jù)，得到模型的估計結(jié)果為：=-4882.975+0.1833X(-3.461) (10.709)= 0.9503 =0.9420 D.W.=0.7755F=1144.68 =4956656 同樣的，在Sample菜單中，將區(qū)間定義為1320，再利用OLS方法求得如圖8的結(jié)果。根據(jù)圖8中的數(shù)據(jù)，得到模型的估計結(jié)果為：=-18753.90+0.2591X(-10.1349) (56.6808)= 0.99981 =0.9979 D.W.=1.1628F=3212.708 =13719439 計算F統(tǒng)計量：1371943

11、9/4956656=2.77如果設(shè)定顯著性水平為5%，那么自由度為(3,3)的F分布的臨界值為F(3,3)=2.5，即有F=2.77>2.5，所以拒絕原假設(shè)，表明模型存在異方差性3.White檢驗圖9由圖9中的數(shù)據(jù)得到=329958-5.5582X+(3.29E-05)X2(1.0267) (-0.185) (0.649)=0.2091White統(tǒng)計量=20*0.2091=4.182，該值大于5%顯著性水平下自由度為2的分布的相應(yīng)臨界值，(在估計模型中含有兩個解釋變量，所以自由度為2)因此拒絕同方差性的原假設(shè)。（四）異方差性的修正1.加權(quán)最小二乘法運用OLS方法估計過程中，我們選用權(quán)數(shù)。

12、權(quán)數(shù)生成過程如下，在圖2的情況下，在工作文件中點擊ObjectGenerate Series，在彈出的窗口中，在Enter equation處輸入w=1/abs(resid).在工作文件中點擊QuickEstimate Equation，在彈出的畫框中輸入Y、C、X，如圖10所示。 圖10 圖11然后，在圖10中點擊Options選項，選中Weighted LS/TLS復(fù)選框，在Weight框中輸入w，如圖11所示，點擊確定，即可得到加權(quán)最小二乘法的結(jié)果，如圖12所示。圖12由圖12中的數(shù)據(jù)，得到模型的估計結(jié)果：=-10297.63+0.2390X(-36.1922) (89.2209)= 0

13、.9982 =0.9981 D.W.=0.3640F=10244.93 RSS=19049875 可以看出，常數(shù)項的t統(tǒng)計量的值有了顯著的改進(jìn)。下面檢驗是否經(jīng)加權(quán)的回歸的模型已不存在異方差性。記為加權(quán)回歸后模型的殘差估計的平方和。在圖12中，點擊ViewResidual testswhite heteroskedasticity(no cross terms)，進(jìn)入White檢驗，經(jīng)過估計出現(xiàn)White檢驗結(jié)果，如圖13所示。圖13由圖13中的數(shù)據(jù)，得到e2=1304528-415404.6X+0.00000245X2(6.573) (-4.112) (0.5147)=0.4987White統(tǒng)

14、計量=9.974，其所對應(yīng)的伴隨概率為，因此在5%的顯著性水平下，不能拒絕同方差的假設(shè)。2.異方差穩(wěn)健性標(biāo)準(zhǔn)誤方法在圖2中，點擊Estimate按鈕，出現(xiàn)Spection窗口(圖14)，點擊Option按鈕，在出現(xiàn)的EstimationOptions窗口中，選擇“Heteroskedasticity”選項，并選擇默認(rèn)的White選項(圖15)，點擊按鈕退回到Equation Spection窗口(圖14)，再點擊OK按鈕，即得到如圖16所示的結(jié)果。圖14 圖15圖16可以看出，估計的參數(shù)與普通最小二乘法的結(jié)果相同，只是由于參數(shù)的標(biāo)準(zhǔn)差得到了修正，從而使得t檢驗值與普通最小二乘法的結(jié)果不同。七、

15、 模型結(jié)論本實驗實證研究的結(jié)果和我們的經(jīng)濟學(xué)理論是相一致的，即：財政收入與國內(nèi)生產(chǎn)總值是成正相關(guān)的，國內(nèi)生產(chǎn)總值增加時，財政收入也會相應(yīng)增加；反之，則減少。八、 分析與建議（一）保持財政收入占GDP的比重合理并促進(jìn)共同增長保持財政收入合理的規(guī)模，首先要使財政收入增長同步于GDP的增長；其次，財政收入和GDP的增長速度保持合理的比例關(guān)系。基于我國當(dāng)前的宏觀經(jīng)濟形勢，未來的幾年我國將繼續(xù)實施穩(wěn)健的宏觀財政政策，才能確保財政收入占GDP的比重合理化。因此保持財政收入和GDP的共同增長一方面要有良好的宏觀財政政策做后盾。（二）擴大GDP總量，提高財政收入GDP的增長是財政收入增長的前提條件，財政收入的增長有賴于GDP的增長的同時也會受到GDP增長的約束。近些年來經(jīng)濟增長的主要牽引力依賴于投資、消費需求始終不足，但是投資、最終要轉(zhuǎn)化為消費并受制于消費，因此應(yīng)減少投資需求的膨脹，擴大消費需求提高消費對GDP的貢獻(xiàn)率，來提高財政收入的增長。參考文獻(xiàn)：1胡燕京,姜濤.對中國財政潛力因素的因子分析及啟示J.中國海洋大學(xué)學(xué)報.2003(04) 2鄧潔.我國財政收入影響因素的實證分析J.金卡工程·經(jīng)濟與法.2009(09) 3劉心竹,李昊,劉青青,周慧昕.我國地方財政收入影響因素的實證分析.中國集體經(jīng)濟.20