珠寶行業(yè)企業(yè)審核方案研討

1、審 核審核 定義：為獲得審核證據，并對其進行客觀評價，以確定是否滿足審核準則所進行的系統(tǒng)化的、獨立的并形成文件的驗證過程。定義理解 客觀的：是指以審核證據為依據，以審核準則為準繩進行審核 ，尊重事實和證據。定義理解 系統(tǒng)化：正式的、有序的活動 “正式”是指內審是經授權的； “有序”是指有組織、有計劃地遵循一定程序進行。定義理解 文件化 ：審核過程是一項形成文件的過程 審核計劃 檢查清單 審核發(fā)現(xiàn)記錄 不符合報告 審核報告 實施過程和結果記錄便于證明和追溯 審核準則 用做依據的一組方針、程序和要求。審核證據 與審核準則有關的并且能夠證實的記錄、事實陳述或其它信息。審核發(fā)現(xiàn) 將收集到的審核證據對照

2、審核準則進行評價的結果。審核結論 審核組考慮了審核目標和所有審核發(fā)現(xiàn)后得出的最終審核結果。 1、例行的常規(guī)內審：、例行的常規(guī)內審： 先制訂審核計劃，按計劃進行；先制訂審核計劃，按計劃進行； 運行運行25個月個月 目標、方案已全面啟動目標、方案已全面啟動 企業(yè)搬遷、機構變動等情況運行穩(wěn)企業(yè)搬遷、機構變動等情況運行穩(wěn) 定后定后 。 生產周期、淡季進行生產周期、淡季進行 外審前等；外審前等； 2、特殊情況追加內審：、特殊情況追加內審： 適應組織的法律、法規(guī)、標準、國際公適應組織的法律、法規(guī)、標準、國際公約發(fā)生重大改變；約發(fā)生重大改變； 發(fā)生重大問題或相關方嚴重抱怨；發(fā)生重大問題或相關方嚴重抱怨； 組

3、織有較大影響的新、改、擴項目；組織有較大影響的新、改、擴項目； 組織機構有重大變動；組織機構有重大變動； 即將進行第二、第三方審核時；即將進行第二、第三方審核時；審核步驟審核步驟審核準備審核準備審核實施審核實施編制審核報告，對不符合糾正及跟編制審核報告，對不符合糾正及跟蹤驗證蹤驗證內審步驟內審步驟 組成審核組組成審核組 首次會議首次會議 收集證據收集證據 末次會議末次會議 審核計劃審核計劃 文件審閱文件審閱 準備工作文件準備工作文件評價審核發(fā)現(xiàn)評價審核發(fā)現(xiàn) 編制報告編制報告 不符合糾正驗證不符合糾正驗證上報管理者上報管理者開不符合報告開不符合報告 審核準備審核準備 年度審核計劃（其中一種審核方

4、案）年度審核計劃（其中一種審核方案） 組成審核組組成審核組 編制審核計劃編制審核計劃 文件審閱文件審閱 準備工作文件準備工作文件 下達審核計劃下達審核計劃審核實施審核實施 組員的條件組員的條件 組長的條件組長的條件 本著交叉審核的原則，由本組織內審員組本著交叉審核的原則，由本組織內審員組成審核組，可請外部有審核資格的人員參成審核組，可請外部有審核資格的人員參加。由管理者代表指派審核組長和審核組加。由管理者代表指派審核組長和審核組成員。成員。 審核組應具備公正性和專業(yè)能力，以及審審核組應具備公正性和專業(yè)能力，以及審核技巧，組長應具備組織和管理能力核技巧，組長應具備組織和管理能力組成審核組內審員：

5、內審員： 具備內審員培訓合格證書；具備內審員培訓合格證書； 審核組：審核組： 內審員不得在本部門審核，應交叉內審員不得在本部門審核，應交叉審核；審核； 審核計劃內容：審核計劃內容：審核目的；審核目的；審核范圍；審核范圍；審核準則；審核準則；審核組成員；審核組成員；審核時間；審核時間；審核部門；審核部門；審核日程安排；審核日程安排；內部保密要求。內部保密要求。（注意審核人日安排）（注意審核人日安排）內審準備內審準備3、審閱文件、審閱文件 目的：目的：明確體系是否滿足標準要求；明確體系是否滿足標準要求；為基本掌握體系有關情況；為基本掌握體系有關情況；編制檢查表等做準備。編制檢查表等做準備。內審準備

6、內審準備3、審閱文件、審閱文件 要求充分性適用性有效性內審準備內審準備3、審閱文件、審閱文件 內容：手冊程序文件背景資料（工藝流程圖、管網圖）現(xiàn)場審核中要不要做文件審核？ 1、檢查表、檢查表 2、記錄表、記錄表 3、不符合報告、不符合報告 4、會議簽到表（首、末）、會議簽到表（首、末） .檢查表 作用保持審核目標的清晰和明確保持審核內容的周密和完整保持審核的節(jié)奏和連續(xù)性減少審核員的偏見和隨意性作為重要的審核記錄存檔檢查表 檢查表內容：列出審核項目和要點，即“查什么？”針對審核項目列出審核的區(qū)域，即“在哪查？”針對審核項目列出審核步驟和方法，即“怎么查？”檢查表 如何編制？根據標準的要求、受審核

7、方體系文件的要求，按職責規(guī)定逐項檢查受審核部門的職責及這些職責的履行情況了解文件中（程序）的要求，據此檢查這些要求和操作執(zhí)行情況應抓住重點，關注重要因素的控制和結果，關注歸口職責的落實，重要崗位明確審核方法（觀察、查閱和交談）現(xiàn)場臨時發(fā)現(xiàn)的問題？檢查表示例（按部門審-鍋爐房）序號 要素 檢查內容和方法審核記錄 備注 14.4.1提問值班負責人其職責； 24.3.1查閱鍋爐房的危險源辯識、風險評價記錄，確認現(xiàn)場無遺漏； 34.4.2了解崗位人員所受的培訓，并查閱培訓記錄； 44.4.64.5.1查閱運行記錄確認作業(yè)指導書的運行規(guī)定已被執(zhí)行，并確認運行控制標準已達到相關法規(guī)要求。 54.4.5查閱

8、現(xiàn)場作業(yè)文件是否為有效版本，是否為受控版本； 由環(huán)境管理者代表主持，由審核組全由環(huán)境管理者代表主持，由審核組全體成員及組織各部門負責人、有關人體成員及組織各部門負責人、有關人員參加的會議。員參加的會議。 介紹審核員組成及分工；介紹審核員組成及分工； 確認（重申）審核范圍、目的和審核確認（重申）審核范圍、目的和審核計劃；計劃；實施現(xiàn)場審核 審核技巧： 善于提問 善于傾聽 善于觀察分析 作好記錄實施現(xiàn)場審核 審核時間的控制 審核活動的控制合理選擇樣本注意發(fā)現(xiàn)體系中主要問題注意收集體系運行有效性的證據注意營造良好的審核氣氛合理抽樣 抽樣審核有一定的局限性和風險性，如何確保抽樣有代表性呢？保證一定數(shù)量

9、做到分層抽樣確保適度均勻親自選取樣本 審核發(fā)現(xiàn)審核發(fā)現(xiàn)：將收集到的審核證據與審核準則進行比較所得出：將收集到的審核證據與審核準則進行比較所得出的審核結果。的審核結果。 不符合的形成：不符合的形成： 體系性不符合：文件與有關法律、法規(guī)、標準要求不符；體系性不符合：文件與有關法律、法規(guī)、標準要求不符； 實施性不符合：未按文件執(zhí)行；實施性不符合：未按文件執(zhí)行； 效果性不符合：未達到規(guī)定要求效果性不符合：未達到規(guī)定要求 嚴重不符合：嚴重不符合：體系運行出現(xiàn)系統(tǒng)性失效：即某一要素、關鍵過程重復出現(xiàn)的失體系運行出現(xiàn)系統(tǒng)性失效：即某一要素、關鍵過程重復出現(xiàn)的失效現(xiàn)象。如：體系中許多部門都沒有按培訓計劃實施培

10、訓。效現(xiàn)象。如：體系中許多部門都沒有按培訓計劃實施培訓。體系運行出現(xiàn)區(qū)域性失效。如：某一部門有關要素全面失效。體系運行出現(xiàn)區(qū)域性失效。如：某一部門有關要素全面失效。不符合的事實造成了嚴重的危害。如：重大事故造成的人員傷亡不符合的事實造成了嚴重的危害。如：重大事故造成的人員傷亡或財產損失?；蜇敭a損失。 輕微不符合：輕微不符合：偶發(fā)的、個別的、孤立的問題，后果不嚴重，對體偶發(fā)的、個別的、孤立的問題，后果不嚴重，對體系影響不大、易于糾正的；系影響不大、易于糾正的； （觀察項）：（觀察項）：證據不足，雖未構成不符合項，但存在有潛在的不證據不足，雖未構成不符合項，但存在有潛在的不符合隱患，應提醒注意，列

11、為觀察項的不開不符合報告。符合隱患，應提醒注意，列為觀察項的不開不符合報告。 受審核部門及負責人姓名；受審核部門及負責人姓名； 審核員姓名；審核員姓名； 審核證據；審核證據； 不符合事實描述；不符合事實描述； 不符合標準或文件的哪一條款；不符合標準或文件的哪一條款； 不符合的性質判定；不符合的性質判定； 審核員及受審核方代表簽名、日期；審核員及受審核方代表簽名、日期； 建議采取的糾正措施計劃及完成日期（可附表）建議采取的糾正措施計劃及完成日期（可附表） 糾正措施完成情況及驗證（可附表）。糾正措施完成情況及驗證（可附表）。不符合報告 格式 現(xiàn)場收集證據后，起草審核報告前，現(xiàn)場收集證據后，起草審核

12、報告前，審核組應與受審核方的管理者舉行一次審核組應與受審核方的管理者舉行一次會議，及末次會議。會議的目的是向受會議，及末次會議。會議的目的是向受審核方介紹審核發(fā)現(xiàn)，使他們能清楚地審核方介紹審核發(fā)現(xiàn)，使他們能清楚地理解審核結果，受審方也可借此提出補理解審核結果，受審方也可借此提出補充材料，審核員一旦認可補充證據，也充材料，審核員一旦認可補充證據，也可能會改變審核發(fā)現(xiàn)的性質。可能會改變審核發(fā)現(xiàn)的性質。 如果審核雙方不能就分歧取得共識，如果審核雙方不能就分歧取得共識，審核組長對審核結論負全部責任。審核組長對審核結論負全部責任。實施內審實施內審5、末次會議、末次會議 重申審核計劃、目的、范圍等；重申審

13、核計劃、目的、范圍等； 對適合情況進行介紹；對適合情況進行介紹； 宣讀不符合報告；宣讀不符合報告； 得出審核結論；得出審核結論； 提出整改要求等提出整改要求等驗證內容驗證內容：已查明了不符合的原因；已查明了不符合的原因；已確定了適宜的糾正措施；已確定了適宜的糾正措施；糾正措施已形成文件并被批準；糾正措施已形成文件并被批準；糾正措施已按期有效實施；糾正措施已按期有效實施；完成情況有記錄可查。完成情況有記錄可查。 對于不符合現(xiàn)象在經整改并經審核員驗對于不符合現(xiàn)象在經整改并經審核員驗證合格后，問題要反饋到體系中，即：為證合格后，問題要反饋到體系中，即：為杜絕這類不符合現(xiàn)象再次發(fā)生，如有必要，杜絕這類不符合現(xiàn)象再次發(fā)生，如有必要，應對體系文件中的運行控制、應急響應與應對體系文件中的運行控制、應急響應與準