外帳會計崗位職責細則

1、外帳會計崗位職責細則崗位職責：對所管賬克的完整性、真實性、及時性、準確性負責。1、負責公司日常業(yè)務的財務核對、核算、監(jiān)督2、負責公司財、物的監(jiān)督管理3、負責公司費用的預算、審核、核算、監(jiān)控。4、負責公司管家婆與金蝶賬箕的核對。5、負責協(xié)助行政對固定資產(chǎn)及低值易耗品、工具類物品建賬進行監(jiān)管.并定期盤點。6、負責對物品領用情況進行監(jiān)督檢查，負責監(jiān)督換回舊物品的銷毀。7、負責對庫存商品的實物盤點抽查、賬實核對。對庫徉積壓貨品及時督促（每月物流要 上報財務積壓貨品，財務核實）。8、負責公司總賬及所有明細分類賬的記賬、結賬、核對，并及時清理應收、應付、其他 應收、其他應付等往來賬9、負責編制會計報表以及

2、編制各種明細表，并進行財務報告分析，并于每月8號之前將 相關報表上報給公司財務經(jīng)理及總經(jīng)理。10、負責每月與出納進行代收核對，現(xiàn)金銀行存款、往來欠條核對。11、負責根據(jù)公司具體經(jīng)營情況向總經(jīng)理提出合理化建議。工作細則：1、收出庫單，每日將機打出庫單與業(yè)務員所開手工銷害單據(jù)進行核對，無誤入憑證。2、收入庫單，每日將入庫單與管家婆核對是否內(nèi)容一致，核對廠家出庫單與管家婆入庫是否一致，無誤編制憑證。3、每日簽收欠據(jù)及代收票據(jù)，核對無誤后與出納進行簽字交接。4、每日編制客戶欠款回款情況表，并根據(jù)回款情況將已回款客戶進行回款清理，上報總 經(jīng)理及副總經(jīng)理。5、收繼發(fā)肅掛賬的票據(jù)（稅點、運費、維修費），并核

3、對是否已入管家婆，無誤后編制 憑證入金碟賬:，6、 整理出納已經(jīng)登記完畢的憑證， 并檢查是否附件齊全， 將整理好的憑證給外賬會計抽 票子，并根據(jù)憑證錄入金碟財務軟件。附件不齊全的做記錄并跟蹤收回。7、 每周五上午對市內(nèi)調(diào)貨與客戶進行核對， 查管家婆貨款是否已結， 貨是否有需要退回 情況，核實后填制付款申請單并簽字。8、 收業(yè)務員勞務明細，并審核是否低于限價，款是否已收回，勞務費是否符合公司規(guī)定 （收單當天發(fā)生或當天以后發(fā)生的業(yè)務），合格簽字并交總經(jīng)理批復。9 9、 將審核后的業(yè)務員勞務費申請單及低價申請單整理并填制交接單交由銷害內(nèi)勤。10、收退貨、調(diào)賬、平賬及員工需報銷的單據(jù)，到管家婆核實，無

4、問題審核簽字。手續(xù)齊 全后入貝氏11、根據(jù)需要領用三聯(lián)收據(jù)，在出納處蓋章后將三聯(lián)收據(jù)進行號碼登記管理，在三聯(lián)收據(jù) 號碼登記本上出納簽字確認，內(nèi)賬會計簽宇確認，待領用人領用時，初次領用對三聯(lián)收據(jù) 進行號嗎確認方能簽字領用，再領用要以舊換新，內(nèi)賬會計對舊三聯(lián)收據(jù)的號碼驗舊后方 能領用新三聯(lián)收據(jù)，如有號碼不符，要上報總經(jīng)理批示處理:舊三聯(lián)收據(jù)要返回出納處確認后，由 出納保管。12、每月需對如下廠家往來并填寫對賬單（寫清對賬情況）進行保:管：萬佳安、偉昊、大華、?？?、普天視、東榮、鴻發(fā)光電、天目視迅、亞安等。13、每月核對廠家返利明細，主要有大華、三星（月返、季返、年返等不定期返利及補 差），及其他廠

5、家的返利，將核對完的三星返利單整理并填制交接單轉交給外賬會計。并 將廠家應兌現(xiàn)的返利掛賬管理。14、每月月初管家婆與財務軟件應收、應付進行明細核對，如不一致，查明原因，屬于正 常應調(diào)賬的進行調(diào)賬，如為不明原因或無法處理的不一致，查明責任人，上報總經(jīng)理處理。15、每月管家婆結賬前要確認管家婆中的成本、庫存、獲贈、贈送、報損、報溢等金額， 并錄入金碟。16、結賬前與出納及管家婆核對各項金額是否一致。17、每月不定期抽查出納庫存。18、每月20號做出業(yè)務員提成并經(jīng)審核無誤后將提成單交由王總批復。19、每2個月協(xié)助行政對公司固定資產(chǎn)及低值易耗品等進行盤點。20、業(yè)務員如有銷害不良庫存的，按標準進行審核

6、并簽字。21、業(yè)務員如有月銷害安朋產(chǎn)品10臺以上的要按要求進行審核并簽字。22、繼發(fā)與萬邦往來業(yè)務要詳細核對， 將繼發(fā)的業(yè)務員銷售單與萬邦的入庫單進行核對無 誤后入賬（萬邦的入庫單由繼發(fā)的出庫單中的一聯(lián)代替）。23、每月月末要核對繼發(fā)與萬邦往來是否無誤。24、萬邦的賬務要按工程進行管理核算（要求費用、工資及工程材料、工程成本經(jīng)手人員 記錄清晰，上報清晰）。25、萬邦與繼發(fā)之間有返利要進行制表及審核，經(jīng)總經(jīng)理簽字同意后入賬：26、萬邦手工賬要與電子表格同步錄入。27、月末對完往來無誤后，將對賬數(shù)通知賬務經(jīng)理，管家婆結賬，一28、繼發(fā)金碟結賬后倒出數(shù)據(jù)（科目余額表、損溢表、資產(chǎn)負債表、費用明細表、

7、往來余 額表等），并編制報表，每月于10日之前將報表上報總經(jīng)理及副總經(jīng)理。29、萬邦手工賬及電子表格賬克完成后結賬并于每月10日之前將報表上報總經(jīng)理及副總 經(jīng)理。30、每月8號之前根據(jù)考勤記錄編制萬邦員工工資表。說明：所有的財務規(guī)定日期遇節(jié)假日順延。會計崗位職責2017-06-30 22:39 | #2樓會計的工作：1、 審核原始憑證:，2、 根據(jù)原始憑證編制記賬憑證。3、 根據(jù)記賬憑證登記各種明細賬4、 月末作相關的提取、攤銷、結轉憑證，:，5、 根據(jù)記賬憑證、結轉憑證編制科目匯總表。6、 根據(jù)科目匯總表登記總帳7、 月末結帳、對帳，做到帳證相符、帳帳相符、帳實相符。8、 編制會計報表。9、 裝訂憑證。10、 負責企業(yè)納稅申報，參與企業(yè)稅務籌劃，每月的納稅申報要及時,:11、 會計檔案保管工作。會計工作細則：(1)進行會計核算。會計人員要以實際發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務為依據(jù)，記賬、算賬、報賬做 到手續(xù)完備,內(nèi)容真實，數(shù)字準確，賬目清楚，日清月結，按期報賬，如實反映財務狀況、 經(jīng)營成果和財務收支情況。進行會計核算，及時地提供真實可黨的、能滿足各方肅要的會 計信息、，是會計人員最基本的職責。(2)實行會計監(jiān)督。各單位的會計機構、會計人員對本單位實行會計監(jiān)督，:會計人員對 不真實、不合法的原始憑證，不予受理；對記載不準確、不完整的原始憑證，予以退回， 要求更正補充；發(fā)現(xiàn)賬簿記錄與實物、