保險(xiǎn)公司經(jīng)營管理試題(doc 10頁)(精美版)

1、第一部分 選擇題 （共40分） 一、單項(xiàng)選擇題（本大題共20小題，每小題1分，共20分）在每小題列出的四個(gè)備選項(xiàng)中只有一個(gè)是符合題目要求的，請(qǐng)將其代碼填寫在題后的括號(hào)內(nèi)。錯(cuò)選、多選或未選均無分。1.科學(xué)的經(jīng)營決策的關(guān)鍵是（ ）a.確定經(jīng)營目標(biāo) b.制定決策方案c.選擇決策方法 d.正確執(zhí)行決策2.對(duì)于股份制保險(xiǎn)企業(yè)來說，其經(jīng)營活動(dòng)的直接內(nèi)在動(dòng)力，在很大程度上取決于（ ）a.社會(huì)貢獻(xiàn)目標(biāo) b.股東利益目標(biāo)c.員工個(gè)人利益目標(biāo) d.被保險(xiǎn)人利益目標(biāo)3.在進(jìn)行保險(xiǎn)經(jīng)營財(cái)務(wù)穩(wěn)定性測(cè)算中，當(dāng)各年度實(shí)際賠付率等于預(yù)期賠付率時(shí)，k值（ ）a.小于0 b.等于0c.等于1 d.大于14.根據(jù)新修訂的中華人民共

2、和國保險(xiǎn)法的規(guī)定，經(jīng)營財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司經(jīng)保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核定，可以經(jīng)營的人身保險(xiǎn)業(yè)務(wù)是（ ）a.全部人身保險(xiǎn)業(yè)務(wù) b.短期健康險(xiǎn)和意外傷害險(xiǎn)業(yè)務(wù)c.全部健康險(xiǎn)和意外傷害險(xiǎn) d.人壽保險(xiǎn)和全部健康險(xiǎn)業(yè)務(wù)5.保險(xiǎn)代理人從事保險(xiǎn)代理業(yè)務(wù)，獲得代理手續(xù)費(fèi)，該筆費(fèi)用的支付者是（ ）a.投保人 b.被保險(xiǎn)人c.保險(xiǎn)人 d.受益人6.下列屬于保險(xiǎn)計(jì)劃數(shù)量指標(biāo)的是（ ）a.保費(fèi)收入 b.人均保費(fèi)收入c.職工技術(shù)構(gòu)成 d.綜合費(fèi)用率7.展業(yè)人員接近展業(yè)對(duì)象的方法主要是（ ）a.介紹接近和直接接近 b.代理人展業(yè)和直接展業(yè)c.代理人展業(yè)和經(jīng)紀(jì)人展業(yè) d.直接展業(yè)、代理人展業(yè)和經(jīng)紀(jì)人展業(yè)8.由兩家或兩家以上的

3、保險(xiǎn)企業(yè)共同承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任的承保方式是（ ）a.綜合承保 b.共同承保c.總括承保 d.全國承保9.國際上，保險(xiǎn)業(yè)普遍采用的防災(zāi)防損的工作形式是（ ）a.專職防災(zāi)防損 b.兼職防災(zāi)防損c.單一防災(zāi)防損 d.綜合防災(zāi)防損10.對(duì)于因保險(xiǎn)事故而受損的損余物資，一般應(yīng)作如下處理（ ）a.作價(jià)折歸被保險(xiǎn)人，并在保險(xiǎn)賠款中作相應(yīng)扣除b.作價(jià)折歸保險(xiǎn)人c.作價(jià)折歸被保險(xiǎn)人，在保險(xiǎn)賠款中不予扣除d.歸被保險(xiǎn)人所有，但要補(bǔ)繳一定比例的保險(xiǎn)費(fèi)11.保險(xiǎn)金額、保險(xiǎn)價(jià)值均為10萬元，實(shí)際損失8萬元，絕對(duì)免賠額1萬元，則保險(xiǎn)人的賠償金額為（ ）a.10萬元 b.8萬元c.7萬元 d.9萬元12.農(nóng)作物收獲保險(xiǎn)一般采用（

4、 ）a.第一損失賠償方式 b.比例賠償方式c.不足限額賠償方式 d.超過一定限額賠償方式13.再保險(xiǎn)合同的當(dāng)事人包括（ ）a.原保險(xiǎn)人和被保險(xiǎn)人 b.原保險(xiǎn)人和再保險(xiǎn)人c.再保險(xiǎn)人和被保險(xiǎn)人 d.再保險(xiǎn)人和分入公司14.一成數(shù)分保合同規(guī)定，分保額比例為60%，某風(fēng)險(xiǎn)單位發(fā)生保險(xiǎn)事故，損失額為200萬元，則分出公司應(yīng)承擔(dān)的賠款為（ ）a.120萬元 b.80萬元c.60萬元 d.40萬元15.根據(jù)我國保險(xiǎn)法，保險(xiǎn)公司對(duì)每一危險(xiǎn)單位所承擔(dān)的責(zé)任不得超過（ ）a.其注冊(cè)資本金加公積金總和的10%b.其注冊(cè)資本金加公積金總和的20%c.其實(shí)有資本金加公積金總和的10%d.其實(shí)有資本金加公積金總和的20

5、%16.從保險(xiǎn)公司利潤中提取，逐年積累，主要用于應(yīng)付特大自然災(zāi)害和意外事故所造成的損失的賠償和給付的準(zhǔn)備金是（ ）a.未到期責(zé)任準(zhǔn)備金 b.呆帳準(zhǔn)備金c.賠款準(zhǔn)備金 d.總準(zhǔn)備金17.根據(jù)保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)制度的規(guī)定，保險(xiǎn)公司法定盈余公積金停止提取的標(biāo)準(zhǔn)是法定盈余公積金累計(jì)達(dá)到注冊(cè)資本的（ ）a.10% b.20%c.25% d.50%18.保險(xiǎn)信息按照其作用對(duì)象的層次劃分，可分為決策性保險(xiǎn)信息、指導(dǎo)性保險(xiǎn)信息和（ ）a.靜態(tài)保險(xiǎn)信息 b.動(dòng)態(tài)保險(xiǎn)信息c.參考性保險(xiǎn)信息 d.價(jià)格信息19.依照特定的目的，采用科學(xué)的手段，把分散雜亂的原始信息，經(jīng)過加工成為井然有序的信息資料的工作過程，被稱為（ ）a.

6、保險(xiǎn)信息加工 b.保險(xiǎn)信息收集c.保險(xiǎn)信息傳遞 d.保險(xiǎn)信息貯存20.根據(jù)每一類別、級(jí)別的職務(wù)，制定出各種考核因素和標(biāo)準(zhǔn)，以此衡量員工的成績(jī)和能力的考核方法是（ ）a.定量考核法 b.記錄法c.職責(zé)記分考核法 d.因素分析法二、多項(xiàng)選擇題（本大題共10小題，每小題2分，共20分）在每小題列出的五個(gè)備選項(xiàng)中有二個(gè)至五個(gè)是符合題目要求的，請(qǐng)將其代碼填寫在題后的括號(hào)內(nèi)。錯(cuò)選、多選、少選或未選均無分。21.在利益目標(biāo)中，作為保險(xiǎn)企業(yè)經(jīng)營活動(dòng)的直接內(nèi)在動(dòng)力的是（ ）a.個(gè)人利益目標(biāo) b.社會(huì)貢獻(xiàn)目標(biāo)c.企業(yè)利益目標(biāo) d.股東利益目標(biāo)e.國家利益目標(biāo)22.常用的承?？刂剖侄伟ǎ?）a.共同保險(xiǎn) b.再保

7、險(xiǎn)c.規(guī)定免賠額 d.控制高額保險(xiǎn)e.規(guī)定按實(shí)際損失賠償23.據(jù)中華人民共和國保險(xiǎn)法規(guī)定，保險(xiǎn)公司可以采取的組織形式有（ ）a.國有獨(dú)資公司 b.股份有限公司c.相互保險(xiǎn)公司 d.自保公司e.相互保險(xiǎn)社24.保險(xiǎn)單具有以下作用（ ）a.是被保險(xiǎn)人向保險(xiǎn)人索賠的主要依據(jù)b.是保險(xiǎn)人處理賠款事項(xiàng)的主要依據(jù)c.是保險(xiǎn)人評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)的主要依據(jù)d.是載明保險(xiǎn)合同關(guān)系雙方當(dāng)事人的權(quán)利與義務(wù)的書面憑證e.是被保險(xiǎn)人繳納保險(xiǎn)費(fèi)的證明25.關(guān)于保險(xiǎn)防災(zāi)防損，下面說法正確的有（ ）a.保險(xiǎn)防災(zāi)防損是社會(huì)防災(zāi)防損系統(tǒng)中的一個(gè)子系統(tǒng)b.保險(xiǎn)防災(zāi)防損的依據(jù)是保險(xiǎn)合同中的規(guī)定c.保險(xiǎn)防災(zāi)防損的依據(jù)是國家法令d.保險(xiǎn)防災(zāi)防損的

8、工作對(duì)象遍及社會(huì)各企業(yè)和個(gè)人e.保險(xiǎn)防災(zāi)防損的工作對(duì)象是參加保險(xiǎn)的企業(yè)和個(gè)人26.對(duì)于施救整理費(fèi)用，保險(xiǎn)人承擔(dān)責(zé)任的前提條件是（ ）a.費(fèi)用支付以發(fā)生保險(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)的災(zāi)害事故為前提b.費(fèi)用支付以減少保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)的損失為目的c.費(fèi)用支付以減少全部財(cái)產(chǎn)（包括非保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)）的損失為目的d.費(fèi)用支付以合理為限e.費(fèi)用支付以必要為限27.關(guān)于非比例再保險(xiǎn)，下列說法正確的有（ ）a.以賠款為基礎(chǔ)計(jì)算自賠額和分保責(zé)任額b.以保額為基礎(chǔ)計(jì)算自賠額和分保責(zé)任額c.一合同一費(fèi)率d.依原保險(xiǎn)費(fèi)率收取再保險(xiǎn)費(fèi)e.可彌補(bǔ)比例分保之不足，防備異常災(zāi)害損失28.下列屬于保險(xiǎn)公司成本項(xiàng)目的有（ ）a.未決賠款準(zhǔn)備金提轉(zhuǎn)差 b.壞帳

9、準(zhǔn)備金c.總準(zhǔn)備金 d.呆帳準(zhǔn)備金e.投資風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金29.目前保險(xiǎn)企業(yè)制定勞動(dòng)定額的方法主要有（ ） a.統(tǒng)計(jì)分析法 b.動(dòng)作研究法 c.經(jīng)驗(yàn)估算法 d.行為科學(xué)定額法 e.數(shù)學(xué)定額法 30.保險(xiǎn)企業(yè)編制定員的方法主要有（ ） a.按勞動(dòng)效率定員 b.按工作對(duì)象定員 c.按崗位定員 d.按行業(yè)定員 e.按比例定員35.（6分）簡(jiǎn)述保險(xiǎn)市場(chǎng)開發(fā)策略的內(nèi)容。 36.（6分）簡(jiǎn)述再保險(xiǎn)與原保險(xiǎn)的不同之處。38.（8分）簡(jiǎn)述保險(xiǎn)企業(yè)提高利潤水平的途徑。12、簡(jiǎn)述保險(xiǎn)市場(chǎng)開發(fā)策略的內(nèi)容。13、簡(jiǎn)述再保險(xiǎn)和原保險(xiǎn)的不同之處。再保險(xiǎn)是保險(xiǎn)的一種,但與保險(xiǎn)有許多不同之處,其特征表現(xiàn)為：（一）訂立合同的雙方當(dāng)事

10、人都是保險(xiǎn)人,一方是再保險(xiǎn)分出人,另一方為再保險(xiǎn)接受人。（二）再保險(xiǎn)合同中的標(biāo)的,是再保險(xiǎn)分出人所承擔(dān)的保險(xiǎn)賠償責(zé)任,是非物質(zhì)的。（三）所有再保險(xiǎn)合同,包括人身保險(xiǎn)和財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn),都實(shí)行補(bǔ)償原則。 再保險(xiǎn)是再保險(xiǎn)人與原保險(xiǎn)人之間的合同關(guān)系,是原保險(xiǎn)人將承保的被保險(xiǎn)的危險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給再保險(xiǎn)人保險(xiǎn)的合同行為,是以原保險(xiǎn)合同為基礎(chǔ)的獨(dú)立合同。所以,原保險(xiǎn)不存在,再保險(xiǎn)即無從成立。 再保險(xiǎn)人接受再保險(xiǎn)業(yè)務(wù),須向原保險(xiǎn)人提供履行其義務(wù)的保證。方法是由原保險(xiǎn)人提存保費(fèi)準(zhǔn)備金,或由再保險(xiǎn)人提供信用證明等。再保險(xiǎn)與原保險(xiǎn)的區(qū)別如下：1、 主體不同。原保險(xiǎn)主體一方是保險(xiǎn)人，另一方是投保人與被保險(xiǎn)人；再保險(xiǎn)主體雙方均為保險(xiǎn)

11、人。2、 保險(xiǎn)標(biāo)的不同。原保險(xiǎn)中的保險(xiǎn)標(biāo)的既可以是財(cái)產(chǎn)、利益、責(zé)任、信用，也可以是人的生命與身體；再保險(xiǎn)中的標(biāo)的只是原保險(xiǎn)人對(duì)被保險(xiǎn)人承保合同責(zé)任的一部分或全部。3、 合同性質(zhì)不同。原保險(xiǎn)合同中的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同屬于經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償性質(zhì)，人身保險(xiǎn)合同屬于經(jīng)濟(jì)給付性質(zhì)；再保險(xiǎn)合同全部屬于經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償性質(zhì)，再保險(xiǎn)人負(fù)責(zé)對(duì)原保險(xiǎn)人所支付的賠款或保險(xiǎn)金給予一定補(bǔ)償。4、 賠付性質(zhì)不同（二）再保險(xiǎn)與原保險(xiǎn)的區(qū)別： 1、保險(xiǎn)關(guān)系的主體不同。原保險(xiǎn)關(guān)系的主體是保險(xiǎn)人與投保人或被保險(xiǎn)人，體現(xiàn)的是保險(xiǎn)人與被保險(xiǎn)人之間的經(jīng)濟(jì)關(guān)系；再保險(xiǎn)關(guān)系的主體是原保險(xiǎn)人與再保險(xiǎn)人，體現(xiàn)的是保險(xiǎn)人之間的經(jīng)濟(jì)關(guān)系。 2、保險(xiǎn)標(biāo)的不同。原保險(xiǎn)的保險(xiǎn)

12、標(biāo)的包括財(cái)產(chǎn)、人身、責(zé)任、信用以及有關(guān)的利益；再保險(xiǎn)的保險(xiǎn)標(biāo)的是原保險(xiǎn)人所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任，是一種具有責(zé)任保險(xiǎn)性質(zhì)的保險(xiǎn) 3、保險(xiǎn)賠付的性質(zhì)不同。原保險(xiǎn)合同包括補(bǔ)償性合同和給付性合同兩種。再保險(xiǎn)合同均為補(bǔ)償性合同。 再保險(xiǎn)與原保險(xiǎn)的主要區(qū)別在于:1.協(xié)議當(dāng)事人不同.原保險(xiǎn)協(xié)議的雙方當(dāng)事人是投保人和保險(xiǎn)人;再保險(xiǎn)協(xié)議的雙方當(dāng)事人都是保險(xiǎn)人,即分出人與分入人,與原投保人無關(guān).2.保險(xiǎn)標(biāo)的不同.原保險(xiǎn)協(xié)議的保險(xiǎn)標(biāo)的是被保險(xiǎn)人的財(cái)產(chǎn)或人身,或者具體為:被保險(xiǎn)人的財(cái)產(chǎn)及有關(guān)利益或者人的壽命和身體;而再保險(xiǎn)協(xié)議的保險(xiǎn)標(biāo)的是原保險(xiǎn)人分出的責(zé)任,分出人將原保險(xiǎn)的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)部分地轉(zhuǎn)移給分入人.3.保險(xiǎn)協(xié)議的性質(zhì)不同

13、,原保險(xiǎn)協(xié)議具有經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償性或者保險(xiǎn)金給付性;而再保險(xiǎn)協(xié)議具有責(zé)任分?jǐn)傂?或補(bǔ)充性.其直接目的是要對(duì)原保險(xiǎn)人的承保責(zé)任進(jìn)行分?jǐn)? 4.保險(xiǎn)費(fèi)支付不同.在原保險(xiǎn)協(xié)議中,除了獎(jiǎng)勵(lì)性支付外,是單項(xiàng)付費(fèi)的,即投保人向保險(xiǎn)人支付保費(fèi);而在再保險(xiǎn)協(xié)議中,保險(xiǎn)人須向再保險(xiǎn)人支付分保費(fèi),再保險(xiǎn)人須向原保險(xiǎn)人支付分保傭金.14、簡(jiǎn)述保險(xiǎn)企業(yè)提高利潤水平的途徑。五、論述題1、論述保險(xiǎn)企業(yè)財(cái)務(wù)管理的含義及其特點(diǎn)一、保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)的含義與特點(diǎn)（一）保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)的含義保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)就是保險(xiǎn)公司在進(jìn)行保險(xiǎn)經(jīng)營活動(dòng)中所發(fā)生的資金結(jié)算關(guān)系。這種資金結(jié)算關(guān)系表現(xiàn)為資金的籌集，運(yùn)用和分配，反映著保險(xiǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)，資產(chǎn)業(yè)務(wù)活動(dòng)和所有者權(quán)益。

14、（二）保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)的特點(diǎn)1.保險(xiǎn)公司的資金運(yùn)動(dòng)具有特殊性2.保險(xiǎn)公司對(duì)財(cái)務(wù)穩(wěn)定性具有特殊要求二、保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)管理的基本作用（一）保證保險(xiǎn)公司組織業(yè)務(wù)經(jīng)營資金的需要（二）監(jiān)督保險(xiǎn)公司的經(jīng)營活動(dòng)，改善經(jīng)營管理（三）有利于加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)核算2、結(jié)合我國保險(xiǎn)企業(yè)管理體制存在的問題，論述如何改革保險(xiǎn)企業(yè)管理體制一、基層保險(xiǎn)企業(yè)經(jīng)營管理中存在的問題  (一)不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)在保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)經(jīng)營中埋下了隱患。一些保險(xiǎn)公司為了招攬業(yè)務(wù)而違背保險(xiǎn)條款,盲目擴(kuò)大保險(xiǎn)責(zé)任或競(jìng)相降低保險(xiǎn)費(fèi)率。(二)內(nèi)部機(jī)制不健全,是風(fēng)險(xiǎn)存在的重要原因。健全的內(nèi)部管理機(jī)制是在安全經(jīng)營前提下取得經(jīng)濟(jì)效益的重要保證,而內(nèi)部機(jī)制的不健全,管理

15、工作的跟不上或制度執(zhí)行的不嚴(yán)格都給保險(xiǎn)公司造成了經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn),如不堅(jiān)持驗(yàn)車承保,不調(diào)查研究,不勘查第一現(xiàn)場(chǎng),造成個(gè)別人內(nèi)外勾結(jié)騙賠等。(三)員工知識(shí)面窄,素質(zhì)偏低,難以消除經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。(四)法制觀念淡薄,是保險(xiǎn)公司經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的重要致因。(五)規(guī)模與效益的關(guān)系尚未理順,盲目擴(kuò)大規(guī)模對(duì)保險(xiǎn)業(yè)帶來風(fēng)險(xiǎn)。3、結(jié)合實(shí)際論述保險(xiǎn)資金運(yùn)用的主要形式保險(xiǎn)公司的資金運(yùn)用必須穩(wěn)健，遵循安全性原則。 保險(xiǎn)公司的資金運(yùn)用限于下列形式： （一）銀行存款； （二）買賣債券、股票、證券投資基金份額等有價(jià)證券； （三）投資不動(dòng)產(chǎn)； （四）國務(wù)院規(guī)定的其他資金運(yùn)用形式。 保險(xiǎn)公司資金運(yùn)用的具體管理辦法，由國務(wù)院保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依照前兩

16、款的規(guī)定制定。保險(xiǎn)資金運(yùn)用的形式 (一)債券。債券是國家或企業(yè)信用的一種形式。按發(fā)行者不同分為公債和公司債。保險(xiǎn)企業(yè)可針對(duì)不同業(yè)務(wù)的特點(diǎn)，投資于長(zhǎng)期債券和短期債券。 (二)股票。股票一般分為普通股和優(yōu)先股。優(yōu)先股同時(shí)具有債券和普通股的特點(diǎn)，有固定的收益率，風(fēng)險(xiǎn)比普通股小，較適合保險(xiǎn)投資。(三)不動(dòng)產(chǎn)。不動(dòng)產(chǎn)投資在各國保險(xiǎn)業(yè)中非常普遍。優(yōu)點(diǎn)是便于對(duì)資產(chǎn)項(xiàng)目進(jìn)行管理和控制，且盈利性和安全性較好，但流動(dòng)性差，故各國保險(xiǎn)法對(duì)其嚴(yán)加限制。(四)貸款。保險(xiǎn)人發(fā)放的貸款一般為抵押放款，即以不動(dòng)產(chǎn)、有價(jià)證券或壽險(xiǎn)保單為抵押的放款，安全性較好。各國對(duì)資金運(yùn)用的管理都比較嚴(yán)格，我國保險(xiǎn)法對(duì)此也有相應(yīng)的法律規(guī)定可運(yùn)

17、用保險(xiǎn)資金的構(gòu)成(一)構(gòu)成。保險(xiǎn)企業(yè)可用來投資的資金有1.資本金。2.各種準(zhǔn)備金3.其他資金(二)運(yùn)用1.由于保險(xiǎn)資金的時(shí)間差和數(shù)量差，資本金和非壽險(xiǎn)總準(zhǔn)備金，以及壽險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金一般可運(yùn)用于長(zhǎng)期投資。2.非壽險(xiǎn)的未到期責(zé)任準(zhǔn)備金，經(jīng)常收入的保險(xiǎn)費(fèi)和其他收入，一般可用于短期投資。（三）保險(xiǎn)資金運(yùn)用的形式第一百零六條保險(xiǎn)公司的資金運(yùn)用必須穩(wěn)健，遵循安全性原則。    本條第二款對(duì)保險(xiǎn)資金的運(yùn)用形式作了明確規(guī)定，即保險(xiǎn)公司的資金運(yùn)用，限于在銀行存款、買賣政府債券、金融債券和國務(wù)院規(guī)定的其他資金運(yùn)用形式。    1、在銀行

18、存款。保險(xiǎn)公司可以將資金存入銀行以借貸形式投放資金市場(chǎng)，既增加了資金市場(chǎng)的供給，也使保險(xiǎn)公司有一筆穩(wěn)定的利息收入。以存款形式運(yùn)用資金，其安全性、流動(dòng)性高，但盈利性較低，一般財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的資金運(yùn)用多以存款為主。    2、購買政府債券、金融債券。政府債券又稱國家債券，是一國政府為了彌補(bǔ)財(cái)政赤字或應(yīng)付某種財(cái)政需要而發(fā)行的債券，到期償還本金并支付預(yù)定利息。金融債券與政府債券功能相同，只不過發(fā)行主體為銀行及其他金融機(jī)構(gòu)。政府債券或金融債券，具有安全性、長(zhǎng)期性，利率具有穩(wěn)定性，債券本身也具有變賣性（流動(dòng)性），因此是保險(xiǎn)資金運(yùn)用的主要形式。  &

19、#160; 3、國務(wù)院規(guī)定的其他資金運(yùn)用形式。隨著我國金融市場(chǎng)的逐步完善和保險(xiǎn)體制改革的深化，金融資產(chǎn)日趨多樣化，金融工具不斷創(chuàng)新，由此，國家將逐步放寬對(duì)保險(xiǎn)資金運(yùn)用范圍的限制，我國保險(xiǎn)資金投資的渠道和形式會(huì)越來越多，如進(jìn)行不動(dòng)產(chǎn)投資、經(jīng)營與保險(xiǎn)有關(guān)的服務(wù)性企業(yè)等。保險(xiǎn)資金的多樣化運(yùn)用方式，既適應(yīng)了社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，也降低了保險(xiǎn)資金的運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)，所以本款作了一項(xiàng)兜底性的規(guī)定，即國務(wù)院規(guī)定的其他資金運(yùn)用形式，而沒有完全采取列舉的方式，以免出現(xiàn)立法上的漏洞。（四）保險(xiǎn)資金運(yùn)用形式的禁止性規(guī)定    本條第三款對(duì)保險(xiǎn)資金運(yùn)用形式作了兩項(xiàng)禁止性規(guī)定，即

20、保險(xiǎn)公司的資金不得用于設(shè)立證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)，不得用于設(shè)立保險(xiǎn)業(yè)以外的企業(yè)。這一款是這次修改保險(xiǎn)法作了販一項(xiàng)重要的修正內(nèi)容。原保險(xiǎn)法第一百零四條第三款規(guī)定：保險(xiǎn)公司的資金不得用于設(shè)立證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)和向企業(yè)投資。這次修改將絕對(duì)禁止保險(xiǎn)資金向企業(yè)投資修改為不得用于設(shè)立保險(xiǎn)業(yè)以外的企業(yè)，也就是說，允許保險(xiǎn)資金投資于保險(xiǎn)企業(yè)。之所以這樣修改，主要是鑒于現(xiàn)在已經(jīng)允許我國保險(xiǎn)公司與外國保險(xiǎn)公司合資設(shè)立保險(xiǎn)公司。到2001年底，中外合資保險(xiǎn)公司已經(jīng)有19家。同時(shí)這樣修改也是基于我國加入世界貿(mào)易組織作出的承諾。我國政府在加入世界貿(mào)易組織的文件中承諾允許設(shè)立中外合資保險(xiǎn)合同，為了履行我國政府的這一承諾，所以本款作出具體

21、修改，允許保險(xiǎn)公司的資金用于設(shè)立保險(xiǎn)企業(yè)。    保險(xiǎn)法修正草案一讀稿曾將“保險(xiǎn)公司的資金不得用于設(shè)立證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)向企業(yè)投資”修改為“保險(xiǎn)公司的資金不得用于設(shè)立證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)”，對(duì)保險(xiǎn)資金投向企業(yè)不作任何限制。對(duì)這樣的修改有兩種不同意見。一種意見認(rèn)為，保險(xiǎn)資金運(yùn)用的收益是保險(xiǎn)公司收入的一個(gè)主要來源，為提高我國保險(xiǎn)公司的競(jìng)爭(zhēng)力，應(yīng)當(dāng)拓寬保險(xiǎn)資金運(yùn)用渠道，贊成取消對(duì)保險(xiǎn)公司資金投向的限制。另一種意見認(rèn)為，從目前實(shí)際情況看，我國的資本市場(chǎng)尚不夠成熟，對(duì)保險(xiǎn)公司償付能力的監(jiān)管還不完善，保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)控制能力也不夠高，為保障保險(xiǎn)資金的安全，保護(hù)投保人、被保險(xiǎn)人的利益

22、，不宜允許保險(xiǎn)公司直接向保險(xiǎn)業(yè)以外的企業(yè)投資，如果允許其向生產(chǎn)型或貿(mào)易型等任何企業(yè)投資，會(huì)增大其投資加收風(fēng)險(xiǎn)。經(jīng)綜合考慮認(rèn)為，為了體現(xiàn)保險(xiǎn)資金運(yùn)用的安全性、盈利性和流動(dòng)性原則，對(duì)保險(xiǎn)資金運(yùn)用渠道不宜像原保險(xiǎn)法管得過死，也不宜完全放開，應(yīng)當(dāng)根據(jù)我國的實(shí)際情況作適當(dāng)?shù)南拗?，因此將原保險(xiǎn)法第一百零四條第三款修改為“保險(xiǎn)公司的資金不得用于設(shè)立證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)，不得用于設(shè)立保險(xiǎn)業(yè)以外的企業(yè)。”對(duì)于這最后的修改結(jié)果，有人認(rèn)為對(duì)保險(xiǎn)資金的運(yùn)用仍然管得過嚴(yán)，限制了保險(xiǎn)公司資金增值的道路，雖然保證了安全性，但盈利性卻很難保證，隨著外資保險(xiǎn)業(yè)越來越多地進(jìn)入我國保險(xiǎn)市場(chǎng)，外資保險(xiǎn)公司實(shí)力雄厚，經(jīng)驗(yàn)豐富，而且投資范圍廣，如果在投資方面對(duì)保險(xiǎn)公司束縛過多，將不利于我國保險(xiǎn)公司與國外保險(xiǎn)公司競(jìng)爭(zhēng)，建議根據(jù)保險(xiǎn)資金的不同來源，允許有不同用途。    對(duì)于保險(xiǎn)資金不得用于設(shè)立證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)，有一種意見認(rèn)為，這樣規(guī)定限制了保險(xiǎn)公司設(shè)立投資公司、證券公司、基金管理公司等企業(yè)，但是從發(fā)展的趨勢(shì)看，保險(xiǎn)資金總體來說，必須同資本市場(chǎng)緊密結(jié)合，不通過資本市場(chǎng)運(yùn)作，保險(xiǎn)業(yè)不可能經(jīng)營好，建議在目前我國保險(xiǎn)公司內(nèi)控機(jī)制有所加強(qiáng)、穩(wěn)健經(jīng)營和審慎監(jiān)管的情況下，允許保險(xiǎn)資金可以設(shè)立證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)。但是考慮到目前我國資本市場(chǎng)尚處于發(fā)展階段，監(jiān)